YouControl — сервіс перевірки контрагентів. Повне досьє на компанію доступне в індивідуальних тарифах.

Головна /

Каталог судових рішень

/

Суди Одеська область

/

Приморський районний суд м. Одеси

Ухвала суду № 87325514, 31.01.2020, Приморський районний суд м. Одеси

Дата ухвалення

31.01.2020

Номер справи

522/617/20

Номер документу

87325514

Форма судочинства

Кримінальне

Компанії, зазначені в тексті судового документа

31.01.2020

Справа № 522/617/20

Провадження № 1-кс/522/808/20

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

31 січня 2020 року м. Одеса

Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси Іванов В.В., при секретарі Торчинській О.О., розглянувши клопотання слідчого в ОВС слідчого відділу Управління СБУ в Одеській області старший лейтенант юстиції Артемчука П.А. про надання тимчасового доступу, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий в ОВС слідчого відділу Управління СБУ в Одеській області старший лейтенант юстиції Артемчук П.А., погоджений із прокурором, звернувся до суду з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей та документів, тобто можливості оглянути та вилучити належним чином завірені копії документів, які знаходяться у володінні в Малиновській ДПІ Північного управління у м. Одесі ГУ ДПС в Одеській області (65098, м. Одеса, вул. Стовпова, буд. 17), матеріалів податкової справи Благодійного фонду «МИР» (код ЄДРПОУ 38477810) інших відомостей, враховуючи, але не виключно:

- всіх матеріалів обліково-реєстраційної справи Благодійного фонду «МИР» (код ЄДРПОУ 38477810);

- всіх матеріалів податкової звітності Благодійного фонду «МИР» (код ЄДРПОУ 38477810) з податку на прибуток; податку на додану вартість (включаючи розшифровки з податкового кредиту та податкових зобов`язань в розрізі контрагентів); податку з доходів фізичних осіб (Форма № 1 ДФ); інших податків, зборів (обов`язкових платежів), в паперовому та електронному вигляді, в належному для дослідження форматі, за період з моменту реєстрації юридичної особи по теперішній час;

- роздруківок всіх податкових накладних Благодійного фонду «МИР» (код ЄДРПОУ 38477810) з єдиної бази податкових накладних, за період з моменту реєстрації юридичної особи по теперішній час;

- аналітичної довідки (таблиці), на основі баз даних ДПС України («Податковий блок» та ін.), щодо стану формування податкових зобов`язань та податкового кредиту Благодійного фонду «МИР» (код ЄДРПОУ 38477810), за період з моменту реєстрації юридичної особи по теперішній час, із зазначенням кожного контрагента, періодів взаємовідносин та сум податкового кредиту (зобов`язань), сформованих у ньому;

- дані щодо особи (осіб), якій були видані електронні ключі для подачі податкової звітності Благодійного фонду «МИР» (код ЄДРПОУ 38477810); документів щодо подачі Благодійним фондом «МИР» (код ЄДРПОУ 38477810) податкової звітності в електронному вигляді;

- дані щодо ІР-адрес і місцезнаходження комп`ютерної техніки, з якої Благодійним фондом «МИР» (код ЄДРПОУ 38477810) подавалась і подається податкова звітність в електронному вигляді;

- всі наявні дані (П.І.Б., дата народження, місце проживання, посада, ідентифікаційний номер платника податків, одержувані доходи, номери телефонів тощо) відносно осіб, які працювали і працюють в Благодійному фонді «МИР» (код ЄДРПОУ 38477810), з моменту реєстрації юридичної особи по теперішній час;

- всі наявні дані (найменування банку, МФО, номер банківського рахунку, дату відкриття, валюту тощо) стосовно всіх банківських рахунків Благодійного фонду «МИР» (код ЄДРПОУ 38477810), в тому числі закритих, за весь період існування юридичної особи;

- актів податкових перевірок Благодійного фонду «МИР» (код ЄДРПОУ 38477810) і винесених за їх результатами повідомлень-рішень, за період з моменту реєстрації юридичної особи по теперішній час.

Слідчим відділом Управління СБУ в Одеській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42019160000000727 від 27.11.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України.

Кримінальне провадження розпочате прокуратурою Одеської області за повідомленням Управління СБУ в Одеській області № 65/1/3/6462 від 26.11.2019.

05.12.2019 року на підставі постанови про доручення здійснення досудового розслідування іншому органу досудового розслідування від 28.11.2019 вказані матеріали надійшли до слідчого відділу Управління СБУ в Одеській області для подальшого проведення досудового розслідування.

Нагляд за додержанням законів під час здійснення досудового розслідування у формі процесуального керівництва у вказаному кримінальному провадженні здійснюється прокуратурою Одеської області.

Відповідно до матеріалів кримінального провадження встановлено, що протягом 2018-2019 років посадові особи Одеської обласної державної адміністрації (далі – ООДА), використовуючи службове становище, за попередньою змовою між собою та з іншими особами, заволоділи бюджетними коштами місцевого бюджету Одеської області, що виділялись на проведення закупівель товарів та послуг за державні кошти для потреб Департаменту інвестицій, міжнародного та міжрегіонального співробітництва ООДА (далі - Департамент (ЄДРПОУ 41164738, м. Одеса, проспект Шевченка, буд.4).

Так, керівництво Департаменту (директор ОСОБА_1 , на посаді з 03.12.2018) у більшості випадків для освоєння бюджетних коштів залучає КП «Бюро регіонального розвитку» Одеської обласної ради (ЄДРПОУ 37549229, м. Одеса, проспект Шевченка, буд. 4, директор ОСОБА_2 ), яке через афілійовані підприємства, організації та благодійні фонди, серед яких БФ «МИР» (код ЄДРПОУ 38477810), що надають консультативні послуги або виконують функції рекламодавців, привласнюють більшу частину коштів, виділених з бюджету та наданими міжнародними фінансовими організаціями в рамках міжнародних угод, шляхом переведення отриманих коштів у готівку із послідуючим розподіленням між вищевказаними посадовими особами.

Таким чином, в діях посадових осіб ООДА, КП «Бюро регіонального розвитку» Одеської обласної ради, БФ «МИР» та інших невстановлених слідством осіб наявні ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України.

В ході досудового розслідування необхідно встановити обставини створення та здійснення діяльності БФ «МИР» (код ЄДРПОУ 38477810), обрання та призначення його посадових осіб, укладання посадовими особами договорів, вчинення фінансово-господарських операцій, сплати податків та зборів (обов`язкових платежів), і т. ін., для чого необхідно дослідити податкову справу вказаного БФ, а також інші документи і відомості, наявні у володінні податкового органу.

Відповідно листа ГУ ДПС в Одеській області №11045/9/15-32-51-02-19 від 28.12.2019, БФ «МИР» (код ЄДРПОУ 38477810) перебуває на обліку за основним місцем обліку у Малиновській ДПІ Північного управління у м. Одесі ГУ ДПС в Одеській області.

Відомості, які містяться в податковій справі, можливо використати як докази у кримінальному провадженні для встановлення структури фінансово-господарських відносин БФ; його керівників та уповноважених осіб згідно статутних документів, їх повноважень; документів податкової звітності, які складались такими особами та подавались податковому органу; своєчасності та повноти сплати податків, зборів (обов`язкових платежів); інших обставин, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні.

У зв`язку з викладеним, у органу досудового розслідування виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів, та можливості їх вилучення.

Слідчий будучи належним чином сповіщеним про день, час та місце розгляду клопотання, в судове засідання не з`явився, згідно його заяви, просив розглядати клопотання у його відсутність.

Дослідивши надані матеріали, якими обґрунтовано доводи клопотання, приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст.160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, у випадку можливості використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та у разі неможливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а також у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до п.4 ч.2 ст.160 КПК України у клопотанні про тимчасовий доступ до речей і документів повинні бути зазначені підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи.

Згідно з п.1 ч.5 ст.163 КПК, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність підстав вважати, що ці речі або документи перебувають чи можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи.

Наявні у кримінальному провадженні матеріали дають достатні підстави вважати, що речі та документи, які перебувають у володінні Малиновської ДПІ Північного управління у м. Одесі ГУ ДПС в Одеській області, мають значення для кримінального провадження, оскільки іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, неможливо.

За таких обставин, є підстави, передбачені ст.159-163 КПК України, для надання тимчасового доступу до зазначених у клопотанні документів.

Керуючись ст.ст.159-166 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого в ОВС слідчого відділу Управління СБУ в Одеській області старший лейтенант юстиції Артемчука П.А. про надання тимчасового доступу, – задовольнити.

Надати тимчасовий доступ до речей та документів, тобто можливості оглянути та вилучити належним чином завірені копії документів, які знаходяться у володінні в Малиновській ДПІ Північного управління у м. Одесі ГУ ДПС в Одеській області (65098, м. Одеса, вул. Стовпова, буд. 17), матеріалів податкової справи Благодійного фонду «МИР» (код ЄДРПОУ 38477810) інших відомостей, враховуючи, але не виключно: