Ухвала суду № 87302705, 27.01.2020, Святошинський районний суд міста Києва

пр. № 1-кс/759/543/20

ун. № 759/1309/20

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

27 січня 2020 року м. Київ

Слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва Сенько М.Ф., при секретарі Щербина А.В., розглянувши в м. Києві клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів, в досудовому розслідуванні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань під № 32019100000000489 від 03.07.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,

встановив:

23.01.2020 року до Святошинського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС восьмого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Яковлева А.М.погоджене з прокурором прокуратури м. Києва Дроновим Ю.П.про тимчасовий доступ до речей та документів, які знаходяться у володінні ТОВ «Вірус М`юзік» (код ЄДРПОУ 39428125).

Вказане клопотання обґрунтоване тим, що восьмим СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування кримінального провадження № 32019100000000489 від 03.07.2020, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Відповідно до матеріалів встановлено, що з 2018 року діючи на території м. Києва, службові особи ТОВ «Концерт ЮА» (код ЄДРПОУ 41805984) в результаті приховування об`єкта оподаткування, шляхом не відображення фактично отриманих доходів в бухгалтерському та податковому обліках ТОВ «Концерт ЮА» (код ЄДРПОУ 41805984) умисно ухилились від сплати податку на прибуток та ПДВ на суму 5 582 168,08 грн., що є особливо великим розміром.

В судове засідання слідчий не з`явився, надав заяву про розгляд клопотання за його відсутності.

Суддя вважає, можливим розглянути дане клопотання без виклику в судове засідання особи у володінні якої знаходяться документи.

Судом встановлено, що 03.07.2019 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесено відомості про кримінальне провадження за № 32019100000000489, згідно витягу з кримінального провадження (а.с.5), а тому для всебічного розслідування необхідні вищевказані документи, які мають суттєве значення для встановлення об`єктивної істини по справі.

Розглянувши дане клопотання, долучені до нього матеріали, заслухавши пояснення слідчого, слідчий суддя, дійшов висновку про необхідність задоволення зазначеного клопотання, виходячи з наступного.

Відповідно до п. 5 ч. 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Згідно ч. 4 ст. 132 КПК України, для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до п. 5 ст. 162 Кримінального процесуального кодексу України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах та документах належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Керуючись ст. ст. 131, 132, 159 - 164, 309, 369 - 372 КПК України,

постановив:

Клопотання старшого слідчого з ОВС восьмого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Яковлева А.М. про тимчасовий доступ до речей та документів - задовольнити.

Надати слідчому восьмого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Яковлеву Андрію Миколайовичу тимчасовий доступ до речей та документів, які знаходяться у володінні ТОВ «Вірус М`юзік» (код ЄДРПОУ 39428125), та надати дозвіл на вилучення зазначених речей та копій документів: посадові інструкції, накази (розпорядження) про прийняття на роботу, призначення, заяви про прийняття на роботу, письмові трудові договори (контракти), заяви на звільнення, накази (розпорядження) про звільнення: Генерального директора, директорів, заступників директора, комерційних директорів, начальників та інших керівників, головного бухгалтера та бухгалтерів за 2018 - 2019 роки, документи із замовниками та виконавцями послуг/робіт, документи, що свідчать про кількість та обсяги придбаних та реалізованих квитків, фактичних постачальників та виконавців робіт, послуг, документи, що свідчать про обсяги отриманих доходів та понесених витрат, касові книги та документи про обіг готівки, книги обліку доходів і витрат, книги обліку розрахункових операцій, установчі документи, договори-доручення, договори комісії, звіти комісіонера, агентські договори, акти приймання/передачі робіт та послуг, штатні розписи та переліки працівників підприємства за 2018 - 2019 роки, документи по взаємовіднисинам ТОВ «Вірус М`юзік» (код ЄДРПОУ 39428125) з ТОВ «Концерт ЮА» (код ЄДРПОУ 41805984), ТОВ «АТБ-Маркет» (код ЄДРПОУ 30487219), ФОП ОСОБА_1 (і.п.н. НОМЕР_1 ), ФОП ОСОБА_2 (і.п.н. НОМЕР_2 ) та ФОП ОСОБА_3 (і.п.н. НОМЕР_3 ), з підприємствами замовниками продажу квитків, підприємствами та фізичними особами замовників концертів то що за період з 01.01.2018 по теперішній час, а саме: договори з додатками, додаткові договори, накладні, товарно-транспортні накладні, податкові накладні, акти виконаних робіт (послуг), рахунки, банківські виписки, довіреності, листи, оборотно-сальдові відомості та інші документи бухгалтерського і податкового звіту (інформації з системи «1-С Бухгалтерія»), інформацію щодо електронних адрес і контактних телефонів та осіб.

Ухвала слідчого судді діє один місяць до 27 лютого 2020 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя М.Ф.Сенько