Ухвала суду № 86732249, 27.12.2019, Індустріальний районний суд м. Дніпропетровська

Дата ухвалення
27.12.2019
Номер справи
202/8414/19
Номер документу
86732249
Форма судочинства
Кримінальне
Компанії, зазначені в тексті судового документа
Державний герб України

Справа № 202/8414/19

Провадження № 1-кс/202/12962/2019

ІНДУСТРІАЛЬНИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

УХВАЛА

27 грудня 2019 року м. Дніпро

Слідчий суддя Індустріального районного суду м. Дніпропетровська Марченко Н.Ю. за участю секретаря судового засідання Мазниці Х.О., розглянувши у судовому засіданні клопотання прокурора відділу прокуратури Дніпропетровської області Сакоренка І.О. про тимчасовий доступ до речей і документів по кримінальному провадженню за № 42019040000000109 від 27 лютого 2019 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Прокурор відділу прокуратури Дніпропетровської області Сакоренка І.О. звернувся до суду з клопотанням, в якому просить надати йому та прокурору відділу прокуратури Дніпропетровської області Францішко С.Л., іншим прокурором групи прокурорів у кримінальному провадженні та слідчим, яким доручено розслідування кримінального провадження відповідно до відомостей з Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42019040000000109 та співробітникам оперативного підрозділу УСР в Дніпропетровській області ДСР НП України за дорученням у порядку ст. ст. 36, 40, 41 та ч. 6 ст. 218 КПК України, тимчасовий доступ до документів, з можливістю їх вилучення, які знаходяться у володінні Головного управління ДПС у Дніпропетровській області, код ЄДРПОУ 43145015, м. Дніпро, вул. Сімферопольська, 17-а, а саме:

- матеріалів облікової справи (реєстраційних та статутних документів) ТОВ «Укренергостандарт» (код ЄДРПОУ 38360847), у тому числі свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи, довідки про взяття на облік платників податків, свідоцтва про реєстрацію платника податку на додану вартість, статуту, протоколів установчих зборів, протоколів загальних зборів, установчих договорів, посадових інструкцій, переміщення по посадах, функціональних обов`язків, наказів про надання відпустки та виклик з неї, заяв про прийняття на роботу, наказів про призначення та звільнення службових осіб тощо, а також інших документів, наданих підприємством та складених Головним управлінням ДПС у Дніпропетровській області щодо реєстрації ТОВ «Укренергостандарт» платником податків, з моменту взяття на облік або реєстрації в органах Державної податкової служби по 10 грудня 2019 року;

- податкових декларацій ТОВ «Укренергостандарт» (код ЄДРПОУ 38360847) з податку на додану вартість та з податку на прибуток підприємств, та всіх додатків до них, іншої податкової звітності підприємства з 01 січня 2018 року по 10 грудня 2019 року, а також договору про визнання електронних документів та додатків до нього;

- матеріалів перевірок ТОВ «Укренергостандарт» (код ЄДРПОУ 38360847), а саме: актів та додатків до них, довідок, висновків, схем, отриманих оригіналів та копій матеріалів зустрічних перевірок з додатками, пояснень службових осіб та розписок, проведених працівниками Головного управління ДФС у Дніпропетровській області у період часу з 01 січня 2018 року по 10 грудня 2019 року.

Клопотання обґрунтовано тим, що в провадженні слідчого відділу СУ ГУНП в Дніпропетровській області перебувають матеріали досудового розслідування № 42019040000000109 від 27.02.2019 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України про те, що посадові особи Регіональної філії «Придніпровська залізниця» акціонерного товариства «Українська залізниця» (код ЄДРПОУ 40081237) 20.06.2018 року уклали договір з Товариством з обмеженою відповідальність «Укренергостандарт» (код ЄДРПОУ 38360847), предметом якого були роботи з технічного переоснащення лінії зв`язку на дільниці Запоріжжя – Комиш Зоря (156 км) та перерахували грошові кошти за виконання вищевказаного договору на рахунки ТОВ Укренергостандарт» (код ЄДРПОУ 38360847), які в послідуючому були перераховані на ряд підприємств, які мають «ознаки фіктивності» з метою їх послідуючої конвертизації в готівку та привласнення.

Досудовим розслідуванням встановлено, що частина грошових коштів, отриманих від Регіональної філії «Придніпровська залізниця» акціонерного товариства «Українська залізниця», посадовими особами ТОВ «Укренергостандарт» (код ЄДРПОУ 38360847) були перераховані ряду підприємств: ТОВ "ПАТРИК ПЛЮС" (код ЄДРПОУ 40258400), ТОВ «КІВОН» (код ЄДРПОУ 41736591), ТОВ «ІНКО-ТРЕНД» (код ЄДРПОУ 41736963), ТОВ «КОНСТАНТА УКР» (код ЄДРПОУ 42044396), ТОВ «КОРЛІОН ГРУП», ТОВ «АГРОПРОМ АЛЬЯНС КОМПАНІ» (код ЄДРПОУ 42103943), ТОВ «ТОРГСПЕЦ» (код ЄДРПОУ 42127964), ТОВ «РАДА ТРЕЙДІНГ» (код ЄДРПОУ 42128507), ТОВ «СІГМАН» (код ЄДРПОУ 42128560), ТОВ «ПАКТРОН» (код ЄДРПОУ 42128617), ТОВ «ТОРГОВА ГРУПА ЛІГА» (код ЄДРПОУ 42160630), ТОВ «ІНДУСТРІАЛ-ТРЕЙДЕНІС» (код ЄДРПОУ 42209470), ТОВ «ХЕЛІ ГРУП» (код ЄДРПОУ 42215746), ТОВ «МАРСЕЛЬ ТРЕЙДІНГ» (код ЄДРПОУ 42216781), ТОВ «СІРАДОН» (код ЄДРПОУ 42217722) і іншим, які здійснювали діяльність транзитно-формуючих підприємств з ознаками фіктивності, що унеможливлює проведення реальних (фактичних) поставок товарів і робіт на адресу ТОВ «Укренергостандарт» (код ЄДРПОУ 38360847) та в послідуючому на адресу Регіональної філії «Придніпровська залізниця» акціонерного товариства «Українська залізниця» (код ЄДРПОУ 40081237).

Вищевказані підприємства входять до однієї групи транзито-формуючих підприємств, які не мають матеріально-технічної бази і працівників у штаті. У органа досудового розслідування є підстави вважати, що їх діяльність була направлена на формування для ТОВ «Укренергостандарт» податкового кредиту на товари та роботи відповідно до договорів з Регіональною філією «Придніпровська залізниця» АТ «Українська залізниця» та інших підприємств з метою послідуючої конвертизацією грошових коштів в готівкову форму та їх привласнення.

Додатково встановлено, що частина матеріалів, які використовувалися під час виконання робіт по переоснащенню лінії зв`язку, були закуплені за цінами, які перевищують ринкові, при цьому до будівельної документації включені ціни, які не відповідають витратам, які було проведено під час їх придбання.

Таким чином, з метою розслідування вищезазначеного факту під час досудового розслідування виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів, що знаходяться у володінні Головного управління ДПС у Дніпропетровській області, код ЄДРПОУ 43145015, м. Дніпро, вул. Сімферопольська, 17-а.

У судове засідання прокурор не з`явився, надав заяву, у якій просив провести судове засідання без його участі.

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України клопотання розглядається без виклику особи, в володінні якої знаходяться речі та документи.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання прокурора про тимчасовий доступ до речей і документів підлягає частковому задоволенню за наступних підстав:

Слідчим суддею встановлено, що СУ ГУНП в Дніпропетровській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42019040000000109 від 27 лютого 2019 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України за фактом заволодіння грошовими коштами, призначеними для ремонтних робіт відповідно до укладеного договору між Регіональною філією «Придніпровська залізниця» акціонерного товариства «Українська залізниця» (код ЄДРПОУ 40081237) та Товариством з обмеженою відповідальність «Укренергостандарт» (код ЄДРПОУ 38360847).

Відповідно до частини першої статті 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

За змістом статті 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Частиною п`ятою статті 163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження в своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно з частиною 6 статті 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до частини сьомої статті 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Слідчий суддя вважає доведеним, що документи, до яких прокурор просить отримати тимчасовий доступ, можуть перебувати у володінні Головного управління ДПС у Дніпропетровській області, матеріали облікової справи (реєстраційних та статутних документів) ТОВ «Укренергостандарт» (код ЄДРПОУ 38360847), податкові декларації та інша податкова документація за період з червня 2018 року (часу укладення договору) по грудень 2019 року мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, оскільки вони можуть мати значення доказів, на підставі цих документів можливо встановити наявність чи відсутність події та складу правопорушення, в інший спосіб довести обставини, які передбачається довести за допомогою цієї інформації, неможливо, що виправдовує застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження.

В той же час слідчий суддя вважає, що прокурором не доведено, що матеріали перевірки вказаного товариства та інші пов`язані з нею документи, а також договір про визнання електронних документів та додатки до нього та інші документи, зазначені в клопотанні, мають значення для досудового розслідування, клопотання в цій частині необґрунтовано, а тому не підлягає задоволенню.

Отже, клопотання прокурора необхідно задовольнити частково в частині надання тимчасового доступу до облікової справи (реєстраційних та статутних документів) ТОВ «Укренергостандарт» (код ЄДРПОУ 38360847) та його податкових декларації та іншої податкової звітності за період з червня 2018 року по грудень 2019 року, а саме можливості з ними ознайомитися та отримати копії без вилучення оригіналів.

Підстав для вилучення оригіналів документів слідчий суддя не вбачає, оскільки не доведено, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення документів або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до документів.

Крім того, слідчий суддя враховує, що тимчасовий доступ не є слідчою дією, а є заходом забезпечення кримінального провадження, а тому він не може надаватися оперативним підрозділам.

Керуючись ст. ст. 159, 163-164, 369-372 КПК України, слідчий суддя

П О С Т А Н О В И В:

Клопотання прокурора відділу прокуратури Дніпропетровської області Сакоренка І.О. про тимчасовий доступ до речей і документів по кримінальному провадженню № 42019040000000109 від 27 лютого 2019 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 191 КК України, задовольнити частково.

Головного управління ДПС у Дніпропетровській області, код ЄДРПОУ 43145015, м. Дніпро, вул. Сімферопольська, 17-а, надати прокурорам відділу прокуратури Дніпропетровської області Сакоренку І.О., Францішку С.Л., слідчому СУ ГУНП в Дніпропетровській області Івановій Ю.А. тимчасовий доступ до документів (можливість ознайомитися та отримати копії без вилучення оригіналів), а саме:

- матеріалів облікової справи (реєстраційних та статутних документів) ТОВ «Укренергостандарт» (код ЄДРПОУ 38360847), у тому числі свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи, довідки про взяття на облік платників податків, свідоцтва про реєстрацію платника податку на додану вартість, статуту;

- податкових декларацій ТОВ «Укренергостандарт» (код ЄДРПОУ 38360847) з податку на додану вартість та з податку на прибуток підприємств, та всіх додатків до них, іншої податкової звітності підприємства за період з червня 2018 року по грудень 2019 року.

В іншій частині клопотання відмовити.

Строк дії ухвали слідчого судді до 25 січня 2020 року.

Роз`яснити, що невиконання ухвали слідчого судді про тимчасовий доступ до речей і документів може мати наслідки, що передбачені ч. 1 ст. 166 КПК України.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Н.Ю. Марченко

Часті запитання

Який тип судового документу № 86732249 ?

Документ № 86732249 це Ухвала суду

Яка дата ухвалення судового документу № 86732249 ?

Дата ухвалення - 27.12.2019

Яка форма судочинства по судовому документу № 86732249 ?

Форма судочинства - Кримінальне

В якому cуді було засідання по документу № 86732249 ?

В Індустріальний районний суд м. Дніпропетровська
Попередній документ : 86731914
Наступний документ : 86732250