Ухвала суду № 86694911, 28.12.2019, Шевченківський районний суд міста Полтави (до 25.04.2025 - Октябрський районний суд м. Полтави)

Дата документу 28.12.2019 Справа № 554/11286/19

Провадження № 1-кс/554/17775/2019

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

28 грудня 2019 року м.Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду м.Полтави Блажко І.О.:

при секретарі Хмельницькій М.Ю.

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання прокурора відділу організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням, яке здійснюється слідчими ТУ ДБР, розташованого у місті Полтаві, що поширює свою дію на Полтавську область прокуратури Полтавської області Попок Олександра Володимировича про тимчасовий доступ до речей і документів, по кримінальному провадженню внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 62019170000001282 від 12 грудня 2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, -

в с т а н о в и в :

В провадження слідчого судді надійшло клопотання прокурора відділу організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням, яке здійснюється слідчими ТУ ДБР, розташованого у місті Полтаві, що поширює свою дію на Полтавську область прокуратури Полтавської області Попок О.В. про тимчасовий доступ до речей і документів. В якому прохав: задовольнити клопотання та винести ухвалу про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, з можливістю їх вилучення (або належним чином їх завірених копій) за період з 01.01.2019 по дату винесення ухвали, що перебувають у володінні ГУ ДФС у Сумській області та ГУ ДПС у Сумській області за адресою: вул. Іллінська, 13, м. Суми, а саме: документи, які подавались суб`єктами господарювання до ГУ ДФС у Сумській області та ГУ ДПС у Сумській області, для отримання ліцензій на право зберігання, роздрібної торгівлі пальним, місць зберігання та роздрібної торгівлі пальним; рішення службових осіб ГУ ДФС у Сумській області та ГУ ДПС у Сумській області (в тому числі висновків, постанов, розпоряджень, погоджень, актів перевірок тощо) про видачу та відмову у видачі суб`єктам господарювання ліцензій на право зберігання, роздрібної торгівлі пальним, місць зберігання та роздрібної торгівлі пальним; листів (в тому числі роз`яснювального та рекомендаційного характеру), запитів ГУ ДФС у Сумській області та ГУ ДПС у Сумській області, відповідей на запити, що здійснювались в межах перевірки документів, поданих суб`єктами господарювання для отримання ліцензій, видачі останніх та відмові у їх видачі; документів про розподіл обов`язків між керівництвом ГУ ДФС у Сумській області та ГУ ДПС у Сумській області (наказів, розпоряджень тощо), посадових інструкцій керівників, та їх заступників, начальників управлінь, службових осіб управління (відділу) підакцизних товарів (Управління контролю за обігом та оподаткуванням підакцизних товарів); Положення про управління (відділ) підакцизних товарів (Управління контролю за обігом та оподаткуванням підакцизних товарів) ГУ ДФС у Сумській області та ГУ ДПС у Сумській області. Дозвіл на тимчасовий доступ до документів, з можливістю їх вилучення (або належним чином їх завірених копій) надати: слідчим ТУ ДБР, розташованого у м. Полтаві Білоусову А.Ю., Кривобоку Ю.А., Платонову А.В., Кузнецову В.П., Кудиненку Н.М., Велічку О.О., Смук І.І., Пугачову Д.О., Плохотнікову А.В., Білокопитову Є.О., Міщенку Р.В., Монич Н.І., Мироненку Д.І., прокурорам у кримінальному провадженні Бойку В.В., Попок О.В., Євсіку В.А., Кириченку С.А., Махну Я.А., Нетикші Є.В., Ольшанській Н.Д., Ганжаку А.І., Брижак А.О.Розглянути дане клопотання без участі представників ГУ ДФС у Полтавській області та ГУ ДПС у Полтавській області з метою запобігання знищення або зміни документів, а також забезпечення їх збереження у тому вигляді, в якому вони знаходяться на момент розгляду клопотання.

Прокурор в судове засідання не з`явився, хоча про час розгляду клопотання був повідомлений у встановлений КПК України спосіб, надавши суду заяву в якій прохав провести розгляд клопотання за його відсутності. Зазначив, що клопотання підтримує у повному обсязі.

У судове засідання представник ГУ ДФС у Сумській області та ГУ ДПС у Сумській області не з`явився, будучи у встановлений КПК України спосіб повідомлений.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.

Дослідивши матеріали справи, з метою забезпечення всебічного, повного та об`єктивного досудового розслідування, приходжу до висновку про задоволення клопотання .

Встановлено, що ТУ ДБР у м. Полтаві здійснюється досудове розслідування кримінального провадження внесене до ЄРДР за № 62019170000001282 від 12 грудня 2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України. Досудовим розслідуванням встановлено, що за заявою ОСОБА_1 «Дніпровський правозахисний центр закон і честь» про те, що службові особи ГУ ДФС у Сумській області та ГУ ДПС у Сумській області, зловживаючи владою та службовим становищем, з метою одержання неправомірної вигоди, незаконно видають ліцензії на право зберігання, роздрібної торгівлі пальним, та на місця здійснення цієї діяльності, чим спричиняють тяжкі наслідки охоронюваним законом правам, свободам та інтересам держави, а також громадським інтересам.Відповідно до норм ЗУ «Про внесення змін до Податкового кодексу України та деяких інших законодавчих актів України щодо покращення адміністрування та перегляду ставок окремих податків і зборів» № 2628-VІІІ від 23.11.2018 (який набрав чинності 01.01.2019) – з 01.07.2019 запроваджено ліцензування з виробництва, зберігання, оптової та роздрібної торгівлі паливом.Під ліцензування підпадають суб`єкти господарювання, які є власниками або користувачами місць, де вони здійснюють діяльність з виробництва, зберігання пального (власного або отриманого на зберігання від інших осіб), оптової та роздрібної торгівлі пальним. Відповідно до Постанови Кабінету міністрів України «Про затвердження переліку органів ліцензування та визнання такими, що втратили чинність, деяких постанов Кабінету Міністрів України» № 609 від 05.08.2015 – органом ліцензування роздрібної торгівлі пальним, зберігання пального є територіальні органи ДФС.Розпорядженням Кабінету міністрів України № 682-р від 21.08.2019 «Питання Державної податкової служби» погоджено пропозицію Міністерства фінансів щодо можливості забезпечення здійснення Державною податковою службою покладених на неї постановою Кабінету Міністрів України № 227 від 06.03.2019 «Про затвердження положень про Державну податкову службу України та Державну митну службу України» (Офіційний вісник України, 2019 р., № 26, ст. 900) функцій і повноважень Державної фіскальної служби, що припиняється, з реалізації державної податкової політики, державної політики з адміністрування єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування, державної політики у сфері боротьби з правопорушеннями під час застосування податкового законодавства, а також законодавства з питань сплати єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування та законодавства з інших питань, контроль за дотриманням якого покладено на Державну податкову службу.Відповідно до ст. 15 ЗУ «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів та пального» № 481/95-ВР від 19.12.1995– для отримання ліцензії на право оптової або роздрібної торгівлі пальним або на право зберігання пального разом із заявою додатково подаються завірені заявником копії таких документів: документи, що підтверджують право власності або право користування земельною ділянкою, або інше передбачене законодавством право землекористування на земельну ділянку, на якій розташований об`єкт оптової або роздрібної торгівлі пальним або зберігання пального, чинні на дату подання заяви та/або на дату введення такого об`єкта в експлуатацію, будь-якого цільового призначення; акт вводу в експлуатацію об`єкта або акт готовності об`єкта до експлуатації, або сертифікат про прийняття в експлуатацію закінчених будівництвом об`єктів, або інші документи, що підтверджують прийняття об`єктів в експлуатацію відповідно до законодавства, щодо всіх об`єктів у місці оптової або роздрібної торгівлі пальним або зберігання пального, необхідних для оптової або роздрібної торгівлі пальним або зберігання пального; дозвіл на початок виконання робіт підвищеної небезпеки та початок експлуатації (застосування) машин, механізмів, устаткування підвищеної небезпеки.Відповідно до Єдиного державного реєстру суб`єктів господарювання, які отримали ліцензії на право виробництва, зберігання, оптової та роздрібної торгівлі пальним, та місць виробництва, зберігання, оптової та роздрібної торгівлі пальним протягом липня-грудня 2019 року по Сумській області суб`єктам господарювання видано 282 ліцензії.За результатами дослідження Інформаційної системи «Реєстр дозволів» Держгірпромнагляду України встановлено, що значна частина суб`єктів господарювання, які отримали ліцензії на право зберігання, роздрібної торгівлі пальним, місць зберігання та роздрібної торгівлі пальним, мають дозволи на початок виконання робіт підвищеної небезпеки та початок експлуатації (застосування) машин, механізмів, устаткування підвищеної небезпеки, які не відповідають КВЕД 47.30: Роздрібна торгівля пальним.Крім того, під час дослідження Інформаційної системи «RING» «Пошук в державних реєстрах та проектах Канцелярської сотні» встановлено, що значна частина суб`єктів господарювання, які отримали ліцензії, також не мають актів вводу/готовності об`єкту до експлуатації, сертифікатів про прийняття в експлуатацію закінчених будівництвом об`єктів до кожного об`єкту продажу або зберігання.Відповідно до ст. 17 Закону з 01.07.2019 до суб`єктів господарювання застосовуються фінансові санкції у вигляді штрафів у разі: роздрібної торгівлі пальним без наявності ліцензії – 250 000 гривень; роздрібної торгівлі пальним через електронний контрольно-касовий апарат (книгу обліку розрахункових операцій), не зазначений у ліцензії – 200 відсотків вартості реалізованої через такий контрольно-касовий апарат (книгу обліку розрахункових операцій) продукції, але не менше 10 000 гривень.

Відповідно до ст.160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст.161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором. У клопотанні зазначаються: короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв`язку з яким подається клопотання; правова кваліфікація кримінального правопорушення із зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати; підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадження; можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю; обґрунтування необхідності вилучення речей і документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.

На підставі викладеного, надати дозвіл на розкриття охоронюваної законом таємниці, а саме документів, що перебувають у володінні ГУ ДФС у Сумській області та ГУ ДПС у Сумській області, що за адресою: м. Суми, вул. Іллінська,13.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів,а саме: документи, які подавались суб`єктами господарювання до ГУ ДФС у Сумській області та ГУ ДПС у Сумській області, для отримання ліцензій на право зберігання, роздрібної торгівлі пальним, місць зберігання та роздрібної торгівлі пальним; рішення службових осіб ГУ ДФС у Сумській області та ГУ ДПС у Сумській області (в тому числі висновків, постанов, розпоряджень, погоджень, актів перевірок тощо) про видачу та відмову у видачі суб`єктам господарювання ліцензій на право зберігання, роздрібної торгівлі пальним, місць зберігання та роздрібної торгівлі пальним; листів (в тому числі роз`яснювального та рекомендаційного характеру), запитів ГУ ДФС у Сумській області та ГУ ДПС у Сумській області, відповідей на запити, що здійснювались в межах перевірки документів, поданих суб`єктами господарювання для отримання ліцензій, видачі останніх та відмові у їх видачі; документів про розподіл обов`язків між керівництвом ГУ ДФС у Сумській області та ГУ ДПС у Сумській області (наказів, розпоряджень тощо), посадових інструкцій керівників, та їх заступників, начальників управлінь, службових осіб управління (відділу) підакцизних товарів (Управління контролю за обігом та оподаткуванням підакцизних товарів); Положення про управління (відділ) підакцизних товарів (Управління контролю за обігом та оподаткуванням підакцизних товарів) ГУ ДФС у Сумській області та ГУ ДПС у Сумській області, за період з 01.01.2019 по 28.12.2019, що перебувають у володінні ГУ ДФС у Сумській області та ГУ ДПС у Сумській області, що за адресою: м. Суми, вул. Іллінська,13.

Надати дозвіл на вилучення належним чином завірених копій документів,а саме:документи, які подавались суб`єктами господарювання до ГУ ДФС у Сумській області та ГУ ДПС у Сумській області, для отримання ліцензій на право зберігання, роздрібної торгівлі пальним, місць зберігання та роздрібної торгівлі пальним; рішення службових осіб ГУ ДФС у Сумській області та ГУ ДПС у Сумській області (в тому числі висновків, постанов, розпоряджень, погоджень, актів перевірок тощо) про видачу та відмову у видачі суб`єктам господарювання ліцензій на право зберігання, роздрібної торгівлі пальним, місць зберігання та роздрібної торгівлі пальним; листів (в тому числі роз`яснювального та рекомендаційного характеру), запитів ГУ ДФС у Сумській області та ГУ ДПС у Сумській області, відповідей на запити, що здійснювались в межах перевірки документів, поданих суб`єктами господарювання для отримання ліцензій, видачі останніх та відмові у їх видачі; документів про розподіл обов`язків між керівництвом ГУ ДФС у Сумській області та ГУ ДПС у Сумській області (наказів, розпоряджень тощо), посадових інструкцій керівників, та їх заступників, начальників управлінь, службових осіб управління (відділу) підакцизних товарів (Управління контролю за обігом та оподаткуванням підакцизних товарів); Положення про управління (відділ) підакцизних товарів (Управління контролю за обігом та оподаткуванням підакцизних товарів) ГУ ДФС у Сумській області та ГУ ДПС у Сумській області, за період з 01.01.2019 по 28.12.2019, що перебувають у володінні ГУ ДФС у Сумській області та ГУ ДПС у Сумській області, що за адресою: м. Суми, вул. Іллінська,13.

Керуючись ст.ст.160, 163, 166, 309 КПК України ,-

у х в а л и в :

Клопотання прокурора відділу організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням, яке здійснюється слідчими ТУ ДБР, розташованого у місті Полтаві, що поширює свою дію на Полтавську область прокуратури Полтавської області Попок Олександра Володимировича про тимчасовий доступ до речей і документів, по кримінальному провадженню внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 62019170000001282 від 12 грудня 2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України – задовольнити.

Надати дозвіл з 28 грудня 2019 року до 28 січня 2020 року слідчим ТУ ДБР, розташованого у м. Полтаві Білоусову Артему Юрійовичу, Кривобоку Юрію Анатолійовичу, Платонову Артуру Володимировичу, Кузнецову Валентину Павловичу, Кудиненку Назару Миколайовичу, Велічку Олександру Олександровичу, Смук Іллі Іллічу, Пугачову Дмитру Олександровичу, Плохотнікову Артему Вікторовичу, Білокопитову Єгору Олександровичу, Міщенку Руслану Володимировичу, Монич Наталії Іванівні, Мироненку Дмитру Ігоровичу, прокурорам у кримінальному провадженні Бойку Віталію Васильовичу, Попок Олександру Володимировичу, Кириченку Сергію Анатолійовичу, Махну Яну Анатолійовичу, Нетикші Євгену Володимировичу, Ольшанській Наталії Дмитрівні, Ганжаку Антону Ігоровичу, Брижак Аллі Олександрівніна розкриття охоронюваної законом таємниці, а саме документів, що перебувають у володінні ГУ ДФС у Сумській області та ГУ ДПС у Сумській області, що за адресою: м. Суми, вул. Іллінська,13.

Надати дозвіл з 28 грудня 2019 року до 28 січня 2020 рокуслідчим ТУ ДБР, розташованого у м. Полтаві Білоусову Артему Юрійовичу, Кривобоку Юрію Анатолійовичу, Платонову Артуру Володимировичу, Кузнецову Валентину Павловичу, Кудиненку Назару Миколайовичу, Велічку Олександру Олександровичу, Смук Іллі Іллічу, Пугачову Дмитру Олександровичу, Плохотнікову Артему Вікторовичу, Білокопитову Єгору Олександровичу, Міщенку Руслану Володимировичу, Монич Наталії Іванівні, Мироненку Дмитру Ігоровичу, прокурорам у кримінальному провадженні Бойку Віталію Васильовичу, Попок Олександру Володимировичу, Кириченку Сергію Анатолійовичу, Махну Яну Анатолійовичу, Нетикші Євгену Володимировичу, Ольшанській Наталії Дмитрівні, Ганжаку Антону Ігоровичу, Брижак Аллі Олександрівніна тимчасовий доступ до оригіналів документів,а саме: документи, які подавались суб`єктами господарювання до ГУ ДФС у Сумській області та ГУ ДПС у Сумській області, для отримання ліцензій на право зберігання, роздрібної торгівлі пальним, місць зберігання та роздрібної торгівлі пальним; рішення службових осіб ГУ ДФС у Сумській області та ГУ ДПС у Сумській області (в тому числі висновків, постанов, розпоряджень, погоджень, актів перевірок тощо) про видачу та відмову у видачі суб`єктам господарювання ліцензій на право зберігання, роздрібної торгівлі пальним, місць зберігання та роздрібної торгівлі пальним; листів (в тому числі роз`яснювального та рекомендаційного характеру), запитів ГУ ДФС у Сумській області та ГУ ДПС у Сумській області, відповідей на запити, що здійснювались в межах перевірки документів, поданих суб`єктами господарювання для отримання ліцензій, видачі останніх та відмові у їх видачі; документів про розподіл обов`язків між керівництвом ГУ ДФС у Сумській області та ГУ ДПС у Сумській області (наказів, розпоряджень тощо), посадових інструкцій керівників, та їх заступників, начальників управлінь, службових осіб управління (відділу) підакцизних товарів (Управління контролю за обігом та оподаткуванням підакцизних товарів); Положення про управління (відділ) підакцизних товарів (Управління контролю за обігом та оподаткуванням підакцизних товарів) ГУ ДФС у Сумській області та ГУ ДПС у Сумській області, за період з 01.01.2019 по 28.12.2019, що перебувають у володінні ГУ ДФС у Сумській області та ГУ ДПС у Сумській області, що за адресою: м. Суми, вул. Іллінська,13.

Надати дозвіл з 28 грудня 2019 року до 28 січня 2020 рокуслідчим ТУ ДБР, розташованого у м. Полтаві Білоусову Артему Юрійовичу, Кривобоку Юрію Анатолійовичу, Платонову Артуру Володимировичу, Кузнецову Валентину Павловичу, Кудиненку Назару Миколайовичу, Велічку Олександру Олександровичу, Смук Іллі Іллічу, Пугачову Дмитру Олександровичу, Плохотнікову Артему Вікторовичу, Білокопитову Єгору Олександровичу, Міщенку Руслану Володимировичу, Монич Наталії Іванівні, Мироненку Дмитру Ігоровичу, прокурорам у кримінальному провадженні Бойку Віталію Васильовичу, Попок Олександру Володимировичу, Кириченку Сергію Анатолійовичу, Махну Яну Анатолійовичу, Нетикші Євгену Володимировичу, Ольшанській Наталії Дмитрівні, Ганжаку Антону Ігоровичу, Брижак Аллі Олександрівніна вилучення належним чином завірених копій документів,а саме:документи, які подавались суб`єктами господарювання до ГУ ДФС у Сумській області та ГУ ДПС у Сумській області, для отримання ліцензій на право зберігання, роздрібної торгівлі пальним, місць зберігання та роздрібної торгівлі пальним; рішення службових осіб ГУ ДФС у Сумській області та ГУ ДПС у Сумській області (в тому числі висновків, постанов, розпоряджень, погоджень, актів перевірок тощо) про видачу та відмову у видачі суб`єктам господарювання ліцензій на право зберігання, роздрібної торгівлі пальним, місць зберігання та роздрібної торгівлі пальним; листів (в тому числі роз`яснювального та рекомендаційного характеру), запитів ГУ ДФС у Сумській області та ГУ ДПС у Сумській області, відповідей на запити, що здійснювались в межах перевірки документів, поданих суб`єктами господарювання для отримання ліцензій, видачі останніх та відмові у їх видачі; документів про розподіл обов`язків між керівництвом ГУ ДФС у Сумській області та ГУ ДПС у Сумській області (наказів, розпоряджень тощо), посадових інструкцій керівників, та їх заступників, начальників управлінь, службових осіб управління (відділу) підакцизних товарів (Управління контролю за обігом та оподаткуванням підакцизних товарів); Положення про управління (відділ) підакцизних товарів (Управління контролю за обігом та оподаткуванням підакцизних товарів) ГУ ДФС у Сумській області та ГУ ДПС у Сумській області, за період з 01.01.2019 по 28.12.2019, що перебувають у володінні ГУ ДФС у Сумській області та ГУ ДПС у Сумській області, що за адресою: м. Суми, вул. Іллінська,13.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя І.О.Блажко