Ухвала суду № 86593468, 04.10.2016, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

Справа № 201/13814/16-к

Провадження № 1-кс/201/8275/2016

УХВАЛА

04 жовтня 2016 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Наумова О.С., розглянувши клопотання слідчого в ОВС другого СВ СУ прокуратури Дніпропетровської області Мурчича Д.М., погодженого з прокурором відділу процесуального керівництва прокуратури Дніпропетровської області Листопадом А.М. про тимчасовий доступ до речей та документів, –

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з клопотанням, погодженим з прокурором, про дозвіл здійснення тимчасового доступу до речей та документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що у провадженні першого слідчого відділу слідчого управління прокуратури Дніпропетровської області перебувають матеріали досудового розслідування № 42016040000000687 від 11.08.2016 за фактом зловживання службовими особами ГУ ДФС у Дніпропетровській області своїм службовим становищем на користь третіх осіб, а саме сприяння групі підприємств в ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах та виведенні грошових коштів за межі України.

У ході проведення досудового розслідування встановлено, що на території Дніпропетровської області проводять свою господарську діяльність із виробництва у великих обсягах зернових культур та олії для подальшого їх експорту за межі території України ряд підприємств, а саме: ПП «ГВС Плюс» (код ЄДРПОУ 36432647, юридична адреса м. Дніпро, вул. Данила Галицького, б. 23-а) , директором якого являється ОСОБА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_1 ; ТОВ «ТД Інтерпласт» (код ЄДРПОУ 36052509, юридична адреса м. Дніпро, вул. Аржанова, б. 2) та ПП «Виробничо-комерційна фірма «Внешснаб» (код ЄДРПОУ 36727577, юридична адреса м. Дніпро, вул. Глінки, б. 1) директором яких являється ОСОБА_2 , ІНФОРМАЦІЯ_2 .

У ході проведення досудового розслідування встановлено, що ПП «ГВС Плюс» (код ЄДРПОУ 36432647), ТОВ «ТД Інтерпласт» (код ЄДРПОУ 36052509) та ПП «Виробничо-комерційна фірма «Внешснаб» (код ЄДРПОУ 36727577) є суб`єктами спеціального режиму оподаткування податком на додану вартість через те, що є виробниками сільськогосподарської продукції, внаслідок чого не сплачують до державного бюджету суми ПДВ, оскільки акумулюють їх на спеціальному банківському рахунку для подальшого власного використання.

У зв`язку з цим, вказані підприємства за період з кінця 2015 року по теперішній час отримали та акумулювали від держави ПДВ на загальну суму понад 1 млрд. гривень, однак встановлено, що ПП «ГВС Плюс» (код ЄДРПОУ 36432647), ТОВ «ТД Інтерпласт» (код ЄДРПОУ 36052509) та ПП «Виробничо-комерційна фірма «Внешснаб» (код ЄДРПОУ 36727577) взагалі не мають земельних ділянок та виробничих потужностей для виробництва сільськогосподарської продукції, що само по собі вказує на наявність ознак фіктивності даних підприємств та фіктивних відносин з контрагентами.

Встановлено, що отримана іноземна валюта від експортних операцій на рахунки ПП «ГВС Плюс» (код ЄДРПОУ 36432647), ТОВ «ТД Інтерпласт» (код ЄДРПОУ 36052509) та ПП «Виробничо-комерційна фірма «Внешснаб» (код ЄДРПОУ 36727577) не перераховується, а залишається за кордоном у користуванні іноземних координаторів, що є порушенням Закону України «Про порядок здійснення розрахунків в іноземній валюті» та фактично є незаконним виведенням коштів за межі України та призводить до підриву економіки України.

Також встановлено, що посадові особи ГУ ДФС у Дніпропетровській області, зловживаючи своїм службовим становищем, за винагороду у вигляді неправомірної вигоди, сприяють діяльності ПП «ГВС Плюс» (код ЄДРПОУ 36432647), ТОВ «ТД Інтерпласт» (код ЄДРПОУ 36052509) та ПП «Виробничо-комерційна фірма «Внешснаб» (код ЄДРПОУ 36727577) та забезпечують незаконне формування податкових зобов`язань вказаним підприємствам, створюють незаконні підстави до використання ним податкової пільги та покривають незаконну діяльність підприємства щодо отримання ПДВ в особливо великих розмірах та виведенню грошових коштів за кордон.

Встановлено, що ТОВ «ТД Інтерпласт» (код ЄДРПОУ 36052509) у своїй протиправній діяльності використовує наступні банківські рахунки:

№ НОМЕР_1 – долар США, відкритий у АТ «УкрСиббанк», МФО банку 351005.

№ НОМЕР_2 – українська гривня, відкритий у АТ «УкрСиббанк», МФО банку 351005.

№ НОМЕР_1 – українська гривня, відкритий у АТ «УкрСиббанк», МФО банку 351005.

У відповідності зі ст. 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю, для отримання інформації та документів, які мають доказове значення по вказаному кримінальному провадженню, неможливо.

На підставі викладеного, слідчий просив суд надати тимчасовий доступ (тобто можливість ознайомитись та вилучити для приєднання до матеріалів кримінального провадження) до документів ТОВ «ТД Інтерпласт» (код ЄДРПОУ 36052509), що знаходяться у АТ «УкрСиббанк», МФО банку 351005.

Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч. 2 ст.163 КПК України, у зв`язку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.

Дослідивши матеріали клопотання по даному кримінальному провадженню № 42016040000000687, вважаю клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні слідчого мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у зв`язку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163–166, 309, 369–372 та 395 КПК України, –

УХВАЛИВ:

Дозволити слідчому в ОВС другого СВ СУ прокуратури Дніпропетровської області Мурчичу Д.М., прокурору відділу прокуратури Дніпропетровської області Листопаду А.М. тимчасовий доступ (тобто можливість ознайомитись та вилучити для приєднання до матеріалів кримінального провадження) до документів ТОВ «ТД Інтерпласт» (код ЄДРПОУ 36052509), що знаходяться у АТ «УкрСиббанк», МФО банку 351005, а саме:

-обліково-реєстраційної юридичної справи ТОВ «ТД Інтерпласт» (код ЄДРПОУ 36052509);

-банківські картки із зразками підписів посадових осіб та відбитками печатки підприємства ТОВ «ТД Інтерпласт» (код ЄДРПОУ 36052509) з дати відкриття рахунків № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_1 по теперішній час;

-роздруківки про рух грошових коштів із зазначенням дат, контрагентів та призначення платежів ТОВ «ТД Інтерпласт» (код ЄДРПОУ 36052509) в АТ «УкрСиббанк», МФО банку 351005 по рахункам № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_1 у період з дати відкриття рахунків по теперішній час у паперовому та електронному виді;

-оригіналів розрахункових документів, що відображають надходження і витрату коштів по вищевказаним рахункам № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_1 ТОВ «ТД Інтерпласт» (код ЄДРПОУ 36052509) у період з дати відкриття рахунків по теперішній час;

-всіх платіжних документів та чеків ТОВ «ТД Інтерпласт» (код ЄДРПОУ 36052509) у період з дати відкриття рахунків по теперішній час.

Доручити проведення тимчасового доступу до речей та документів слідчим та прокурорам слідчої групи у кримінальному провадженні № 42016040000000687.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: О.С. Наумова