Ухвала суду № 86592745, 06.01.2017, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/366/17

провадження № 1-кс/201/645/2017

УХВАЛА

06 січня 2017 року м. Дніпро

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Наумова О.С., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області Баранчика П.О., погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області Федоровим О.М., про здійснення тимчасового доступу до речей та документів,-

ВСТАНОВИВ:

06 січня 2017 року слідчий звернувся з клопотанням, погодженим з прокурором, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що у провадженні слідчого управління ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження № 42016040000000722 від 22.08.2016 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.364 ч. 1 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені особи, які діяли від імені ТОВ «Аксес» (код 35747794) за період січня-серпня 2016 року безпідставно сформували податковий кредит з ПДВ при взаємовідносинах з ТОВ «Грейд Компані» (код ЄДРПОУ 39673784), ТОВ «Аксет ЛТД» (код 40153002), ТОВ «Фортуна Лайф» (код 39558036), ТОВ «Аліната» (код 40155172), ТОВ «Полісбуд» (код 39317991), який використали для подальшого формування податкової вигоди іншим підприємствам, що завдало збитків Державному Бюджету на загальну суму 1 776 513.85 грн, що є значним розміром.

Одним з СГД, якому ТОВ «Аксес» надало податкову вигоду є ТОВ «Весташляхбуд» (код ЄДРПОУ 31933268), що перебуває на обліку в Криворізькій південній ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області.

За результатом аналізу Інтернет ресурсу встановлено, що протягом поточного року за ТОВ «Весташляхбуд» (код 31933268) зареєстровано 1 тендерна операція (замовник - Управління благоустрою та житлової політики Криворізького міськвиконкому Дніпропетровської області, код 03364234) на загальну суму 34 795 500 грн., вид тендерних операцій - послуги щодо благоустрою території – термін протягом 2016 року;

Разом з тим в ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Весташляхбуд» (код 31933268) до виконання робіт, які виконуються за Бюджетні кошти залучало субпідрядників ТОВ «Аксес» (код 35774794), ТОВ «Трансбуд КР» (код 38659313) та ТОВ «Проммонтажбуд» (код ЄДРПОУ 32263924), які в свою чергу сформували податковий кредит від підприємств ТОВ "ШЕЛБРУК ІНВЕСТІНГ" (код 40469353), ТОВ "ДЕЛЮКС-ЛТД" (код 40538751), ТОВ "КОМФОРТ ФІНАНС" (код 40170080), ТОВ "УКР ОПТ ТОРГ ЛТД" (код 40543777), ТОВ "БІЛДЕН ХІСТОРІ" (код 40457259), ТОВ "ПЕРША УСПІШНА КОМПАНІЯ" (код 40401007), ТОВ "РОШФОР АЛЬЯНС" (код 40468847), ТОВ "ДІЛОВА СТОЛИЦЯ" (код 40488821), ТОВ "ДЖУНА ДІСТРІБЬЮШН" (код 40488664), ТОВ "ЛЮКС КОМПАНІ" (код 40101436), ТОВ "КВЕНТ АЛЬЯНС" (код 40473616), ТОВ "БАЙРОН ЛТД" (код 40456229), ТОВ "РОШФОР АЛЬЯНС" (код 40468847), ТОВ "ФІНАНСОВИЙ РУБІН" (код 40493962), ТОВ "МЕРЕДІТ КОНСАЛТ" (код 40456318), ТОВ "ПЕСТО КОМПАНІ" (код 40494222), ТОВ "ЛАКОНІЯ ІНВЕСТ" (код 40468758), ТОВ "ДАРВІН РІАЛАЙЗ" (код 40493737), ТОВ "БАЛАНС ІНВЕСТ" (код 40168474), ТОВ "ВІЛЬНОС КОМПАНІ" (код 40456412), ТОВ "ЕЛІГОС ПЛЮС" (код 40155125), ТОВ «Аксет ЛТД» (код 40153002), ТОВ "АТЛАНТ СЕРВІС ЛТД" (код 40028367), які не придбавали товару та послуг, за номенклатурою подальшої реалізації ТОВ «Аксес», ТОВ «Трансбуд КР» та ТОВ «Проммонтажбуд».

З огляду на викладене, є підстави вважати, що невстановленими слідством особами здійснювалась незаконна діяльність, а саме сприяння суб`єктам господарювання реального сектору економіки в мінімізації податкових зобов`язань, шляхом формування незаконного податкового кредиту, здійснювати незаконну конвертацію безготівкових коштів у готівку, незаконно користуватися печаткою підприємства, прикриваючись фактом державної реєстрації вказаних товариств.

Згідно даних АІС «Податковий Блок» документи реєстраційних справ ТОВ "ДЕЛЮКС-ЛТД" (код 40538751), ТОВ "ВІЛЬНОС КОМПАНІ" (код 40456412), ТОВ "БІЛДЕН ХІСТОРІ" (код 40457259) перебувають у володінні відділу з питань державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців Києво - Святошинської районної державної адміністрації Київської області.

З метою повного, об`єктивного і неупередженого дослідження обставин кримінального правопорушення необхідно отримати оригінали документів реєстраційних справ ТОВ "ДЕЛЮКС-ЛТД", ТОВ "ВІЛЬНОС КОМПАНІ", ТОВ "БІЛДЕН ХІСТОРІ", які знаходяться у відділі з питань державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців Києво - Святошинської районної державної адміністрації Київської області, оскільки дані документи самі по собі та в сукупності з матеріалами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин в даному провадженні.

Іншим способом, аніж вилучити оригінали документів реєстраційних справ ТОВ "ДЕЛЮКС-ЛТД", ТОВ "ВІЛЬНОС КОМПАНІ" ТОВ "БІЛДЕН ХІСТОРІ" у відділі з питань державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців Києво - Святошинської районної державної адміністрації Київської області, неможливо довести обставин вчинення кримінального правопорушення, встановити осіб, які організували та здійснювали дану діяльність, а також всіх осіб причетних до викладеної вище діяльності, визначити обсяг вини кожного з них, за для правильної та неупередженої кваліфікації діяння, та притягнути кожного винного до відповідальності, та провести відповідні експертні дослідження, зокрема почеркознавчу експертизу.

На підставі викладеного слідчій для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, просив суд надати тимчасовий доступ до оригіналів документів реєстраційної справи ТОВ "ДЕЛЮКС-ЛТД" (код 40538751), ТОВ "ВІЛЬНОС КОМПАНІ" (код 40456412), ТОВ "БІЛДЕН ХІСТОРІ" (код 40457259).

Дослідивши матеріали кримінального провадження № 42016040000000722, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні слідчого мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у зв`язку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163–166, 309, 369–372 та 395 КПК України, –

УХВАЛИВ:

Дозволити старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області Баранчику П.О., прокурору відділу прокуратури Дніпропетровської області Федорову О.М. тимчасовий доступ до оригіналів документів реєстраційної справи ТОВ "ДЕЛЮКС-ЛТД" (код 40538751), ТОВ "ВІЛЬНОС КОМПАНІ" (код 40456412), ТОВ "БІЛДЕН ХІСТОРІ" (код 40457259), що знаходяться у відділі з питань державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців Києво - Святошинської районної державної адміністрації Київської області, розташованому за адресою: м. Київ, проспект Перемоги, 126/ м. Вишневе, вул. Л.Українки 88 або за місцем їх фактичного місцезнаходження та надати дозвіл на їх вилучення.

Доручити тимчасовий доступ до речей і документів, слідчим слідчої групи, прокурорам групи прокурорів по кримінальному провадженню № 42016040000000722, визначеним відповідним дорученням, щодо проведення слідчих (розшукових) дій в порядку ст. 36, 40, 41 КПК України.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.С. Наумова