Ухвала суду № 86474840, 19.12.2019, Кіровський районний суд м. Дніпропетровська

Справа № 203/2945/19

1-кс/0203/1414/2019

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

19 грудня 2019 року Кіровський районний суд м. Дніпропетровська в складі:

слідчого судді – Казака С.Ю.

при секретарі – Дикаленко А.В.

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого СВ розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП в Дніпропетровській області Шпильового А.В., про надання тимчасового доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, заявлене у рамках кримінального провадження №12018040000000911, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 197-1, ч. 4 ст. 240 КК України,

ВСТАНОВИВ:

17 грудня 2019 року до Кіровського районного суду м. Дніпропетровська надійшло клопотання, складене слідчим за погодженням з прокурором, про надання тимчасового доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, які перебувають у володінні Головного управління Державної податкової служби в Донецькій області, а саме документів податкової справи ТОВ «ДКА ПЛЮС» (ЄДРПОУ – 40708406), довідок та актів перевірок діяльності товариства за 2018-2019 роки, відомостей щодо операцій вчинений за 2018-2019 роки з придбання та реалізації товарів, робіт та послуг.

В обґрунтування клопотання слідчий послався на те, що група невстановлених осіб в Павлоградському районі Дніпропетровської області поруч із вуглезбагачувальною фабрикою «Павлоградська ЦЗФ» ПрАТ «ДТЕК «Павлоградвугілля» здійснює добуток та переробку вугільної маси на ділянці, яка раніше відводилась вказаному підприємству для розміщення шламу власної виробничої діяльності. Таким чином, невстановленими особами здійснюється незаконний видобуток вугільної маси та її обробка гравітаційним мокрим шляхом, з використанням великогабаритної техніки.

Під час досудового розслідування встановлено, що земельна ділянка, на якій добувається вугільна маса, передана в постійне користування для сільськогосподарських потреб ТОВ «Сільськогосподарське товариство із забезпечення інвалідів «Спокій Мадава», загальною площею 85,2359 га., кадастровий номер 1223582800:01:03:0740.

15 серпня 2019 року в період часу з 16 години 40 хвилин по 17 годину, слідчим проведено огляд місця події, на земельній ділянці де здійснюється видобуток земельної маси, під час якого встановлено, що великогабаритна техніка здійснює зняття ґрунту землі (надр), після чого поміщують його до причепу тягача, з метою подальшого переміщення по території України.

В ході огляду вилучено спеціалізований вантажний сідловий тягач – Е, марки DAF, моделі FT XF 105.410, реєстраційний номер НОМЕР_1 , спеціалізований напівпричеп-самоскид – Е, марки BODEX, модель Kis 33, реєстраційний номер НОМЕР_2 , які перебували під керуванням ОСОБА_1 .

Під час допиту в якості свідка ОСОБА_1 , показав, що працює на посаді водія у ФОП « ОСОБА_2 », за вказівкою керівництва в особі ОСОБА_2 , він приїздив на місце події де за допомогою екскаватора до напівпричепу здійснювали завантаження верхнього слою землі. Після завантаження тягача, ОСОБА_1 здійснював перевезення поміщеного до причепу вантажу до міста Мирнограду, Донецької області.

Крім того, в ході огляду вилученого екскаватор колісний JCB Js160W, 2019 року випуску, реєстраційний номер НОМЕР_3 , яким керував ОСОБА_3 , який є водієм ТОВ «Дніпробуд-Сервіс».

Під час допиту в якості свідка ОСОБА_3 , показав, що працював на місці події приблизно з 12 серпня 2019 року, здійснював зняття верхнього слою ґрунту та загрузку причепів сідловин тягачів, адже був обізнаним в керуванні екскаватором. Також ОСОБА_3 вказав, що його безпосереднім керівником була ОСОБА_4 .

Під час допиту в якості свідка ОСОБА_4 , яка обіймає посаду логіста у ТОВ «Будсервіс-Груп» (ЄДРПОУ – 36574432), остання показала, що екскаватор JCB Js160W, 2019 року випуску, реєстраційний номер НОМЕР_3 , знаходить у постійному користуванні товариства на підставі договору лізингу, який був укладений наприкінці червня 2019 року із ТОВ «УЛФ-Фінанс».

Крім того, під час огляду місця події 15 серпня 2019 року, у ОСОБА_1 було вилучено товарно-транспортну накладну видану ТОВ «ДКА ПЛЮС» (ЄДРПОУ – 40708406), на перевезення вантажу, походження даного документа ОСОБА_1 не пояснив.

Таким чином слідчий обґрунтовуючи своє клопотання зазначає, що отримання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, які перебувають у володінні Головного управління Державної податкової служби в Донецькій області, а саме документів податкової справи ТОВ «ДКА ПЛЮС» (ЄДРПОУ – 40708406), довідок та актів перевірок діяльності товариства за 2018-2019 роки, відомостей щодо операцій вчинений за 2018-2019 роки з придбання та реалізації товарів, робіт та послуг, надасть змогу досудовому розслідуванню встановити істотні обставини кримінального правопорушення, що мають значення для кримінального провадження.

Клопотання в силу ч. 2 ст. 163 КПК України розглянуто без виклику представника Головного управління Державної податкової служби в Донецькій області.

Таким чином, перевіривши викладені в клопотанні обставини, дослідивши документи, якими слідчий обґрунтовує доводи клопотання, матеріали кримінального провадження, слідчий суддя доходе висновку щодо необхідності у частковому задоволенні визначеного клопотання з наступних підстав.

За змістом ст. ст. 131, 162 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження, різновидом яких є тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів, полягає у наданні слідчому особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Надання тимчасового доступу до речей і документів під час досудового розслідування здійснюється на підставі ухвали слідчого судді за клопотанням слідчого, погодженого з прокурором.

Згідно із п. 7 ч. 2 ст. 160 КПК України, у клопотанні про тимчасовий доступ до речей і документів зазначається, обґрунтування необхідності вилучення речей і оригіналів або копій документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе достатньо підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а також не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю – ч. 5 ст. 163 КПК України.

На підставі п. 4 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, зокрема належить конфіденційна інформація, інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю.

Згідно із ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч. 5 ст. 163 КПК України, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Таким чином, слідчим доведено, що вчинене кримінальне правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування відповідних заходів забезпечення кримінального провадження, потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, а також може бути виконано завдання, для виконання якого слідчий звертається із клопотанням. Однак перелічене стосується виключно надання тимчасового доступу до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, які перебувають у володінні Головного управління Державної податкової служби в Донецькій області, а саме документів податкової справи ТОВ «ДКА ПЛЮС» (ЄДРПОУ – 40708406), довідок та актів перевірок діяльності товариства за 2018-2019 роки, відомостей щодо операцій вчинений за 2018-2019 роки з придбання та реалізації товарів, робіт та послуг, у вигляді копій таких документів.

Разом з тим, в своєму клопотанні слідчим не зазначено підстави щодо отримання тимчасового доступу до визначених ним документів саме у вигляді їх оригіналів.

Враховуючи вищевикладене, доходжу висновку щодо необхідності часткового задоволення клопотання слідчого.

Керуючись ст. ст. 94, 110, 131, 132, 159, 369-372 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого СВ розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП в Дніпропетровській області Шпильового А.В., про надання тимчасового доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, заявлене у рамках кримінального провадження №12018040000000911, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 197-1, ч. 4 ст. 240 КК України – частково задовольнити.

Надати слідчим СВ розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП в Дніпропетровській області Павленку Олександру Юрійовичу, Буличеву Максиму Юрійовичу, Заставській Валерії Валеріївні, іншим слідчим слідчої групи, визначеним відповідною постановою щодо створення слідчої групи в кримінальному провадженні №12018040000000911, право на тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, з можливістю вилучення належним чином завірених копій документів, що перебувають у володінні Головного управління Державної податкової служби в Донецькій області, розташованого по вулиці Італійській, 59, в місті Маріуполі, Донецької області, а саме:

-всіх документів податкової справи та свідоцтва платника ПДВ ТОВ «ДКА ПЛЮС» (ЄДРПОУ – 40708406);

-довідок та актів перевірок діяльності ТОВ «ДКА ПЛЮС» (ЄДРПОУ – 40708406) за 2018-2019 роки;

-документів з інформацією щодо поточних рахунків ТОВ «ДКА ПЛЮС» (ЄДРПОУ – 40708406), відкритих в банківських установах;

-наданої ТОВ «ДКА ПЛЮС» (ЄДРПОУ – 40708406) форми №1-ДФ за 2019 рік;

-роздруківок операцій вчинених ТОВ «ДКА ПЛЮС» (ЄДРПОУ – 40708406) за 2018-2019 роки з придбання та реалізації товарів, робіт та послуг, за даними системи автоматизованого співставлення податкових зобов`язань та податкового кредиту, відобразивши суми розбіжностей, їх податковий період;

-декларацій на прибуток, декларацій з ПДР та всіх додатків до них, поданих ТОВ «ДКА ПЛЮС» (ЄДРПОУ – 40708406) за 2018-2019 роки;

-інформацію про укладення договору із ТОВ «ДКА ПЛЮС» (ЄДРПОУ – 40708406) «Про визнання електронних документів» із зазначенням дати, повних реквізитів сторін;

-інформації про видані посилені сертифікати ключів електронного цифрового підпису із зазначенням дати та анкетних даних посадових осіб ТОВ «ДКА ПЛЮС» (ЄДРПОУ – 40708406);

-інформацію щодо використаних IP-адрес ТОВ «ДКА ПЛЮС» (ЄДРПОУ – 40708406) під час подання податкової звітності в електронному вигляді, із прив`язкою до МАС-адрес пристроїв, використаних браузерів, дати та часу за Київським часом в форматі: день, місяць, рік, години, хвилини, секунди таких з`єднань за 2018-2019 роки.

В решті клопотання – відмовити.

В разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала підлягає виконанню протягом тридцяти днів.

Ухвала є остаточною й оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя С.Ю. Казак