Ухвала суду № 86375018, 16.12.2019, Подільський районний суд міста Кропивницького (до 25.04.2025 - Ленінський районний суд м. Кіровограда)

Справа № 405/8715/19

1-кс/405/4763/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"16" грудня 2019 р. м. Кропивницький

слідчий суддяЛенінського районногосуду м.Кіровограда ЗагребаА.В.,секретар судовогозасідання Єсько Т.О.розглянувши укримінальному провадженні№ 32019120010000002, клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Кіровоградській області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження №32019120010000002, яке зареєстровано в ЄРДР 08.01.2019 за фактом вчинення кримінального правопорушення передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що директор ТОВ «Константа НВ» (ЄДРПОУ 39543344, Кіровоградська область, м.Світловодськ, вул.Героїв України, 94 кв.301) ОСОБА_1 діючи за попередньою змовою з ОСОБА_2 , ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 та іншими невстановленими особами, шляхом використання створених та придбаних юридичних осіб ТОВ «Юніверсал Буд Сістем» (код ЄДРПОУ 42514905), ТОВ «СК Адамант» (код ЄДРПОУ 39703787), ТОВ «Світловодська виробнича компанія» (код ЄДРПОУ 38713899), ТОВ «Авто Інтернешнл Груп» (код ЄДРПОУ 39748110), ТОВ «МИРОНІВСЬКИЙ СІЛЬХОЗПРОДУКТ» (код ЄДРПОУ 42375681), ТОВ «СВУЛІНЕКС КОМПАНІ» (код ЄДРПОУ 42278408), ТОВ «РІВЕН БУД» (код ЄДРПОУ 42218113), ТОВ «МЕДРАФ Україна» (код ЄДРПОУ 41928694), ТОВ «Компанія Кайман» (код ЄДРПОУ 41649970), ТОВ «Фінанс Аламос» (код ЄДРПОУ 41380753), ТОВ «Проммех» (код ЄДРПОУ 40158021), ТОВ «Дакус Лімітед» (код ЄДРПОУ 39956696), ТОВ «ТД «Сан Оіл» (код ЄДРПОУ 40410781), ТОВ «Голден протект» (код ЄДРПОУ 38963310), ГО «З добром до людей» (код ЄДРПОУ 40296755) та інших СГД за період з 01.01.2017 по 30.04.2018, отримав на розрахунковий рахунок підприємства грошові кошти від реалізації сільськогосподарської продукції на загальну суму 58213909 грн., однак, в порушення п.181.1. ст.181 Податкового кодексу України, з метою ухилення від сплати податків не зареєстрував підприємство платником податку на додану вартість, не відобразив в податковій звітності фактичний обсяг проведених операцій, податкову звітність у т.ч. з податку на додану вартість за 2017-2018 роки до контролюючого органу не подав, чим умисно ухилився від сплати податку на додану вартість в сумі 11642783 грн., що призвело до фактичного ненадходження в бюджет грошових коштів у особливо великих розмірах.

Крім тогов ходірозслідування кримінальногопровадження встановленотакож буловстановлено,що вищевказані особидіючи умисно,з корисливихмотивів,не маючидійсного наміруздійснювати діяльність,зафіксовану вустановчих документахз метоюприховування фактуі фактичнихобсягів операційдіяльності суб`єктівгосподарювання таприкриття своєїнезаконної діяльностіпротягом 2018-2019років створили/придбалина територіїКіровоградської,Київської,Сумської областейта м.Києва рядСГД,а саме:ТОВ «ЮніверсалБуд Сістем»(кодЄДРПОУ 42514905,не платникПДВ),ТОВ «Шивандос»(кодЄДРПОУ 42458998),ТОВ «ТрейнГруп» (кодЄДРПОУ 42458961),ТОВ «Кобелстон»(кодЄДРПОУ 42458390),ТОВ «ТревелінгІнвест» (кодЄДРПОУ 42458249),ТОВ «Мордiган»(кодЄДРПОУ 42458118),ТОВ «Лаундер»(кодЄДРПОУ 42458359),ТОВ «Дайдалус»(кодЄДРПОУ 42458191),ТОВ «ДендіСтрой» (кодЄДРПОУ 42454637),ТОВ «МиронівськийСільхозпродукт» (кодЄДРПОУ 42375681),ТОВ «СвулінексКомпані» (кодЄДРПОУ 42278408,не платникПДВ),ТОВ «ХандогЛогістік» (кодЄДРПОУ 42218527),ТОВ «РівенБуд» (кодЄДРПОУ 42218113),ТОВ «Глифада»(кодЄДРПОУ 42201775,не платникПДВ),ТОВ «Нефтетрейд»(кодЄДРПОУ 42054195),ТОВ «МедрафУкраїна» (кодЄДРПОУ 41928694),ТОВ «Ірседер»(кодЄДРПОУ 41653725),ТОВ «ІБС-2017»(кодЄДРПОУ 41653290),ТОВ «ТолакурФінанс» (кодЄДРПОУ 41651754),ТОВ «КомпаніяКайман» (кодЄДРПОУ 41649970,не платникПДВ),ТОВ «АмарільйоІнвест» (кодЄДРПОУ 41588630),ТОВ «Коміс-2017»(кодЄДРПОУ 41588494),ТОВ «Ермано»(кодЄДРПОУ 41588075),ТОВ «ШендаГруп» (кодЄДРПОУ 41587820),ТОВ «БланкоТрейд ЛТД»(кодЄДРПОУ 41587176),ТОВ «АйвантАгро Плюс»(кодЄДРПОУ 41511180,не платникПДВ),ТОВ «Давтона»(кодЄДРПОУ 41498558),ТОВ «КолосІновейшен» (кодЄДРПОУ 41498448),ТОВ «БудівельнаКорпорація «Онікс»(кодЄДРПОУ 41387057),ТОВ «ФінансАламос» (кодЄДРПОУ 41380753),ТОВ «АгромашХолдінг» (кодЄДРПОУ 40635993),ТОВ «Райфонд»(кодЄДРПОУ 40635333,не платникПДВ),ТОВ «Охороннафірма «Орлан»(кодЄДРПОУ 40528916),ТОВ «МолочніРіки-К»(кодЄДРПОУ 40523640,не платникПДВ),ТОВ «ТД«Сан Оіл»(кодЄДРПОУ 40410781,не платникПДВ),ГО «Здобром долюдей» (кодЄДРПОУ 40296755,не платникПДВ),ТОВ «Проммех»(кодЄДРПОУ 40158021),ТОВ «Кооперативмолочний» (кодЄДРПОУ 39965454),ТОВ «ДакусЛімітед» (кодЄДРПОУ 39956696),ТОВ «ІМПАльянс» (кодЄДРПОУ 39956104),ТОВ «Бартліус»(кодЄДРПОУ 39954270),ТОВ «АвтоІнтернешнл Груп»(кодЄДРПОУ 39748110,не платникПДВ),ТОВ «СКАдамант» (кодЄДРПОУ 39703787,не платникПДВ),ТОВ «Голденпротект» (кодЄДРПОУ 38963310,не платникПДВ),ТОВ «Світловодськавиробнича компанія»(кодЄДРПОУ 38713899,не платникПДВ),ПП «Агросервіс2008»(кодЄДРПОУ 35682072),та вподальшому використовувалиїх реквізити,печатки,розрахункові рахункидля здійсненняпротиправної діяльності,направленої напособництво вумисному ухиленнівід сплатиподатків підприємствамиреального секторуекономіки,в томучислі іТОВ «КонстантаНВ» (кодЄДРПОУ 39543344,не платникПДВ), до державного бюджету України.

Печатки,реєстраційні документи, електронні ключі доступу до банківських рахунків яких виявлено та вилучено в ході проведення санкціонованих обшуків 09.10.2019.

З метою встановлення осіб причетних до реєстрації підприємства та повноважень службових осіб причетних до скоєння кримінального правопорушення пов`язаного з реєстрацією СГД необхідно вилучити оригінали реєстраційної справи ТОВ «Зернятко Кіровоградщини» (код 39766852), ТОВ «Молочні ріки К» (код 40523640).

Згідно даних сайту Міністерства юстиції України реєстраційні справи ТОВ «Зернятко Кіровоградщини» (код 39766852), ТОВ «Молочні ріки К» (код 40523640) перебувають у володінні міської ради м. Кропивницького, що знаходиться за адресою: Кіровоградська область м. Кропивницький, вул. Велика Перспективна 41.

Учасники на розгляд клопотання не з`явились, слідчим надано заяву про розгляд клопотання без його участі та підтримав клопотання.

Інших заяв, клопотань не надходило, а відтак слідчим суддею прийнято рішення про розгляд справи за даної явки.

Дослідивши надані стороною кримінального провадження матеріали, слідчий суддя прийшов до таких висновків.

Відповідно до п.5 ч. 2 ст. 160 КПК України у клопотанні про тимчасовий доступ до речей і документів стороною кримінального провадження, крім іншого, мають бути зазначені речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати, а також значення таких речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Крім того, відповідно до ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи, а також самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Крім того,слідчим суддеювідзначається,що наданіслідчому суддіматеріали непідтверджують яквзагалі здійсненняфінансово-господарськихоперацій міжвідповідними суб`єктамигосподарювання та ТОВ«Константав НВ»,а відтак,існування зазначенихв клопотаннідокументів,так ізначення длявстановлення обставину кримінальномупровадженні № 32019120010000002 таких документів, а тому відзначається відсутність передбачених законом підстав для постановлення ухвали про надання тимчасового доступу до речей і документів, в задоволенні клопотання слідчого в цій частині необхідно відмовити.

Керуючись ст.ст.160-164 КПК України, слідчий суддя,-

ПОСТАНОВИВ:

в задоволенні клопотання старшого слідчогоз особливоважливих справвідділу розслідуваннякримінальних провадженьслідчого управлінняфінансових розслідуваньГоловного управлінняДФС уКіровоградській областіКравченка КостянтинаОлексійовича про надання тимчасового доступу до речей і документів, які перебувають у володінні міської ради м. Кропивницького, що знаходиться за адресою: Кіровоградська область м. Кропивницький, вул. Велика Перспективна 41.

Ухвала не оскаржується.

Слідчий суддя Ленінського

районного суду м. Кіровограда Андрій Віталійович Загреба