Ухвала суду № 86357439, 09.12.2019, Херсонський міський суд Херсонської області

Справа №766/24261/19

н/п 1-кс/766/17479/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

09.12.2019 року слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області Гонтар Д.О., за участю секретаря Звади О.М., розглянувши клопотання сторони кримінального провадження №42017000000002108 старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі підполковника податкової міліції Свєтлова І.С. про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення, -

В С Т А Н О В И В:

В провадження слідчого судді Херсонського міського суду Херсонської області Гонтар Д.О., надійшло клопотання сторони кримінального провадження №42017000000002108 старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі підполковника податкової міліції Свєтлова І.С. про тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні ПАТ «ОТП Банк» (МФО 300528) або уповноважених осіб фонду гарантування вкладів, за адресою: 01033, м. Київ, вул. Жилянська, буд. 43, та можливість вилучення копій документів в АТ "ОТП БАНК" за адресою: м. Херсон, вул. Грецька, буд. 23, щодо клієнта банку ТОВ «АЙЛЕНДАЙС» (код 39877735), а саме:

- роздруківка руху грошових коштів по рахунку № НОМЕР_1 (Українська гривня), як на паперових, так і електронних носіях, з розшифровкою всіх контрагентів, призначенням платежу, датою та часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, за період з 29.01.2016 по 23.12.2016 року;

- документи юридичних справ ТОВ «АЙЛЕНДАЙС» (код 39877735) у тому числі: повідомлення банком органів податкової служби про відкриття вищевказаного рахунку, картки зі зразками підписів та відбитком печатки, довіреності, наданні до банку уповноваженими особами підприємства, копії реєстраційних документів;

- видаткові ордери, грошові чеки про отримання службовими особами ТОВ «АЙЛЕНДАЙС» (код 39877735), або уповноваженими особами готівкових грошових коштів через касу ПАТ «ОТП Банк» (МФО 300528), довіреності на отримання готівкових коштів з рахунків підприємства, документи щодо внесення (повернення) готівки на рахунки ТОВ «АЙЛЕНДАЙС» (код 39877735) платіжні доручення, за період з 29.01.2016 по 23.12.2016 року.

- угоди та інші документи, на підставі яких ТОВ «АЙЛЕНДАЙС» (код 39877735) використовувалася система віддаленого доступу типу «Клієнт-банк», технічна документація щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютери вказаної електронної системи (включаючи місце проведення вказаної операції), виписки з журналів реєстрації видачі електронних ключів та інсталяції програм.

Щодо клієнта банку ТОВ «БЕСТ ПРОМ СВІТ» (код ЄДРПОУ 39615848), а саме:

- роздруківка руху грошових коштів по рахунку № НОМЕР_2 (Українська гривня), як на паперових, так і електронних носіях, з розшифровкою всіх контрагентів, призначенням платежу, датою та часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, за період з 18.06.2015 по 28.12.2015 року;

- документи юридичних справ ТОВ «БЕСТ ПРОМ СВІТ» (код ЄДРПОУ 39615848) у тому числі: повідомлення банком органів податкової служби про відкриття вищевказаного рахунку, картки зі зразками підписів та відбитком печатки, довіреності, наданні до банку уповноваженими особами підприємства, копії реєстраційних документів;

- видаткові ордери, грошові чеки про отримання службовими особами ТОВ «БЕСТ ПРОМ СВІТ» (код ЄДРПОУ 39615848), або уповноваженими особами готівкових грошових коштів через касу ПАТ «ОТП Банк» (МФО 300528), довіреності на отримання готівкових коштів з рахунків підприємства, документи щодо внесення (повернення) готівки на рахунки ТОВ «БЕСТ ПРОМ СВІТ» (код ЄДРПОУ 39615848) платіжні доручення, за період з 18.06.2015 по 28.12.2015 року.

- угоди та інші документи, на підставі яких ТОВ «БЕСТ ПРОМ СВІТ» (код ЄДРПОУ 39615848) використовувалася система віддаленого доступу типу «Клієнт-банк», технічна документація щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютери вказаної електронної системи (включаючи місце проведення вказаної операції), виписки з журналів реєстрації видачі електронних ключів та інсталяції програм.

Мотивуючи клопотання, слідчий вказує, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42017000000002108 від 27.06.2017 року за фактом фіктивного підприємництва, за ознаками кримінальних правопорушень передбачених ч.2 ст.209, ч.3 ст.358, ч.3 ст.212, ч.3 ст.209, ч.3 ст. 212, ч.2 ст.364, ч.5 ст.191, ч.3 ст.212, ч.2 ст.209, ч.1 ст.263 КК України.

Досудовим слідством встановлено, щогрупа осіб, у складі ОСОБА_1 , ОСОБА_2 , ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , а також інших, невстановлених на даний час досудовим розслідуванням осіб, діючи умисно, за попередньою змовою, у період з початку 2016 року по теперішній час, в порушення вимог ст.ст. 81, 87, 89 Цивільного кодексу України, ст.ст. 55-1, 56, 57, 62, 79, 80, 89 Господарського кодексу України та ст.ст. 8, 24 Закону України «Про державну реєстрацію юридичних та фізичних осіб- підприємців» створили (придбали) суб`єкти підприємницької діяльності, а саме: ТОВ «АНІМІКС» (код ЄДРПОУ 39662387), ТОВ «КРІСТАЛ ФОРТ» (код ЄДРПОУ 39615701), ТОВ «БЕСТ ПРОМ СВІТ» (код ЄДРПОУ 39615848), ТОВ «АЙЛЕНДАЙС» (код 39877735), та інші, з метою прикриття незаконної діяльності спрямованої на формування податкового кредиту та мінімізації податкових зобов`язань підприємствам вигодонабувачам, підробки первинних фінансово-господарських та звітних документів, а також легалізації коштів отриманих незаконним шляхом.

З метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування у кримінальному провадженні, установлення усіх обставин правопорушення, надання їм належної правової оцінки та прийняття законного рішення, виникла необхідність дослідити документальне підтвердження здійснення фінансово-господарських операцій ТОВ «АЙЛЕНДАЙС» (код 39877735) та ТОВ «БЕСТ ПРОМ СВІТ» (код ЄДРПОУ 39615848), по ланцюгу купівлі-продажу ТМЦ, його постачання, у тому числі банківських проводок (руху коштів) по рахункам СПД за 2016 рік.

У своїй діяльності ТОВ «АЙЛЕНДАЙС» (код 39877735), використовувала банківській рахунок № НОМЕР_1 (Українська гривня), які відкриті у ПАТ «ОТП Банк» (МФО 300528).

Важливе значення мають документи, які перебувають у володінні ПАТ «ОТП Банк» (МФО 300528), або уповноважених осіб банку, та становлять банківську таємницю, а саме:

- роздруківка руху грошових коштів по рахунку № НОМЕР_1 (Українська гривня), як на паперових, так і електронних носіях, з розшифровкою всіх контрагентів, призначенням платежу, датою та часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, за період з 29.01.2016 по 23.12.2016 року;

- документи юридичних справ ТОВ «АЙЛЕНДАЙС» (код 39877735) у тому числі: повідомлення банком органів податкової служби про відкриття вищевказаного рахунку, картки зі зразками підписів та відбитком печатки, довіреності, наданні до банку уповноваженими особами підприємства, копії реєстраційних документів;

- видаткові ордери, грошові чеки про отримання службовими особами ТОВ «АЙЛЕНДАЙС» (код 39877735), або уповноваженими особами готівкових грошових коштів через касу ПАТ «ОТП Банк» (МФО 300528), довіреності на отримання готівкових коштів з рахунків підприємства, документи щодо внесення (повернення) готівки на рахунки ТОВ «АЙЛЕНДАЙС» (код 39877735) платіжні доручення, за період з 29.01.2016 по 23.12.2016 року.

- угоди та інші документи, на підставі яких ТОВ «АЙЛЕНДАЙС» (код 39877735) використовувалася система віддаленого доступу типу «Клієнт-банк», технічна документація щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютери вказаної електронної системи (включаючи місце проведення вказаної операції), виписки з журналів реєстрації видачі електронних ключів та інсталяції програм.

У своїй діяльності ТОВ «БЕСТ ПРОМ СВІТ» (код ЄДРПОУ 39615848), використовувала банківській рахунок № НОМЕР_2 (Українська гривня), які відкриті у ПАТ «ОТП Банк» (МФО 300528).

Важливе значення мають документи, які перебувають у володінні ПАТ «ОТП Банк» (МФО 300528), або уповноважених осіб банку, та становлять банківську таємницю, а саме:

- роздруківка руху грошових коштів по рахунку № НОМЕР_2 (Українська гривня), як на паперових, так і електронних носіях, з розшифровкою всіх контрагентів, призначенням платежу, датою та часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, за період з 18.06.2015 по 28.12.2015 року;

- документи юридичних справ ТОВ «БЕСТ ПРОМ СВІТ» (код ЄДРПОУ 39615848) у тому числі: повідомлення банком органів податкової служби про відкриття вищевказаного рахунку, картки зі зразками підписів та відбитком печатки, довіреності, наданні до банку уповноваженими особами підприємства, копії реєстраційних документів;

- видаткові ордери, грошові чеки про отримання службовими особами ТОВ «БЕСТ ПРОМ СВІТ» (код ЄДРПОУ 39615848), або уповноваженими особами готівкових грошових коштів через касу ПАТ «ОТП Банк» (МФО 300528), довіреності на отримання готівкових коштів з рахунків підприємства, документи щодо внесення (повернення) готівки на рахунки ТОВ «БЕСТ ПРОМ СВІТ» (код ЄДРПОУ 39615848) платіжні доручення, за період з 18.06.2015 по 28.12.2015 року.

- угоди та інші документи, на підставі яких ТОВ «БЕСТ ПРОМ СВІТ» (код ЄДРПОУ 39615848) використовувалася система віддаленого доступу типу «Клієнт-банк», технічна документація щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютери вказаної електронної системи (включаючи місце проведення вказаної операції), виписки з журналів реєстрації видачі електронних ключів та інсталяції програм.

Зазначені вище документи містяться відомості про фактичний рух грошових коштів ТОВ «АЙЛЕНДАЙС» (код 39877735) та ТОВ «БЕСТ ПРОМ СВІТ» (код ЄДРПОУ 39615848) час та розміри проведення розрахунків з підприємствами-контрагентами, дослідження оригіналів яких необхідне для спростування чи підтвердження фактів проведення розрахунків із підприємствами-контрагентами, у тому числі таких, що мають ознаки фіктивності, визначення розміру матеріальних збитків, завданих злочином та встановлення осіб, причетних до вчинення злочину.

Необхідність виїмки вищевказаних документів обґрунтовується призначенням судово-економічної експертизи та податкової перевірки фінансово-господарської діяльності підприємств.

Посилаючись на вищевикладені обставини, слідчий просить клопотання задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, з огляду на наявність достатніх підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення таких документів.

В судове засідання слідчий не з`явився, надав до суду заяву, зі змісту якої вбачається, що клопотання підтримує в повному обсязі та просить розглянути клопотання за його відсутності, додаткових пояснень до клопотання не має.

Обґрунтовуючи внесене клопотання слідчий зазначив, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що речі і документи, які знаходяться у володінні ПАТ «ОТП Банк» (МФО 300528), мають суттєве значення для всебічного, повного та неупередженого дослідження обставин зазначеного кримінального провадження.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи доводи клопотання слідчого, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню частково, в частині надання тимчасового доступу до зазначених у клопотанні речей і документів, які знаходяться у володінні ПАТ «ОТП Банк» (МФО 300528), з можливістю вилучення копій документів в АТ "ОТП БАНК" за адресою: м. Херсон, вул. Грецька, буд. 23, оскільки є достатні підстави вважати, що вказані речі та документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а іншими способами їх довести неможливо, однак в частині надання тимчасового доступу до інших документів, клопотання задоволенню не підлягає, оскільки слідчим в клопотанні не конкретизовано до яких саме інших документів необхідно отримати тимчасовий доступ, також не підлягає задоволенню клопотання в частині надання тимчасового доступу до речей і документів, які знаходяться у володінні уповноважених осіб фонду гарантування вкладів, за адресою: 01033, м. Київ, вул. Жилянська, буд. 43, оскільки слідчим в клопотанні безпідставно об`єднані вимоги щодо надання тимчасового доступу до речей і документів по різним юридичним особам, що суперечить вимогам КПК України, так як ним не передбачена можливість звернення з вимогами по різним юридичним особам в одному клопотанні, відповідно слідчий не позбавлений права звернутися з окремим клопотанням про надання тимчасового доступу до речей і документів, які знаходяться у володінні уповноважених осіб фонду гарантування вкладів, за адресою: 01033, м. Київ, вул. Жилянська, буд. 43.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити частково.

Надати стороні кримінального провадження №42017000000002108 старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі підполковнику податкової міліції Свєтлову Івану Сергійовичу дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні ПАТ «ОТП Банк» (МФО 300528), та можливість вилучення копій документів в АТ "ОТП БАНК" за адресою: м. Херсон, вул. Грецька, буд. 23, щодо клієнта банку ТОВ «АЙЛЕНДАЙС» (код 39877735), а саме:

- роздруківка руху грошових коштів по рахунку № НОМЕР_1 (Українська гривня), як на паперових, так і електронних носіях, з розшифровкою всіх контрагентів, призначенням платежу, датою та часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, за період з 29.01.2016 по 23.12.2016 року;

- документи юридичних справ ТОВ «АЙЛЕНДАЙС» (код 39877735) у тому числі: повідомлення банком органів податкової служби про відкриття вищевказаного рахунку, картки зі зразками підписів та відбитком печатки, довіреності, наданні до банку уповноваженими особами підприємства, копії реєстраційних документів;

- видаткові ордери, грошові чеки про отримання службовими особами ТОВ «АЙЛЕНДАЙС» (код 39877735), або уповноваженими особами готівкових грошових коштів через касу ПАТ «ОТП Банк» (МФО 300528), довіреності на отримання готівкових коштів з рахунків підприємства, документи щодо внесення (повернення) готівки на рахунки ТОВ «АЙЛЕНДАЙС» (код 39877735) платіжні доручення, за період з 29.01.2016 по 23.12.2016 року.

- угоди та документи, на підставі яких ТОВ «АЙЛЕНДАЙС» (код 39877735) використовувалася система віддаленого доступу типу «Клієнт-банк», технічна документація щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютери вказаної електронної системи (включаючи місце проведення вказаної операції), виписки з журналів реєстрації видачі електронних ключів та інсталяції програм.

Щодо клієнта банку ТОВ «БЕСТ ПРОМ СВІТ» (код ЄДРПОУ 39615848), а саме:

- роздруківка руху грошових коштів по рахунку № НОМЕР_2 (Українська гривня), як на паперових, так і електронних носіях, з розшифровкою всіх контрагентів, призначенням платежу, датою та часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, за період з 18.06.2015 по 28.12.2015 року;

- документи юридичних справ ТОВ «БЕСТ ПРОМ СВІТ» (код ЄДРПОУ 39615848) у тому числі: повідомлення банком органів податкової служби про відкриття вищевказаного рахунку, картки зі зразками підписів та відбитком печатки, довіреності, наданні до банку уповноваженими особами підприємства, копії реєстраційних документів;

- видаткові ордери, грошові чеки про отримання службовими особами ТОВ «БЕСТ ПРОМ СВІТ» (код ЄДРПОУ 39615848), або уповноваженими особами готівкових грошових коштів через касу ПАТ «ОТП Банк» (МФО 300528), довіреності на отримання готівкових коштів з рахунків підприємства, документи щодо внесення (повернення) готівки на рахунки ТОВ «БЕСТ ПРОМ СВІТ» (код ЄДРПОУ 39615848) платіжні доручення, за період з 18.06.2015 по 28.12.2015 року.

- угоди та документи, на підставі яких ТОВ «БЕСТ ПРОМ СВІТ» (код ЄДРПОУ 39615848) використовувалася система віддаленого доступу типу «Клієнт-банк», технічна документація щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютери вказаної електронної системи (включаючи місце проведення вказаної операції), виписки з журналів реєстрації видачі електронних ключів та інсталяції програм.

В іншій частині клопотання відмовити.

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддяД. О. Гонтар