Ухвала суду № 86245891, 10.12.2019, Вінницький міський суд Вінницької області

Справа №127/33084/19

Провадження №1-кс/127/17981/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

10 грудня 2019 року м. Вінниця

Вінницький міський суд Вінницької області

в складі:

слідчого судді Михайленка А.В.,

при секретарі Мойсюк А.О.,

розглянувши клопотання начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області підполковника податкової міліції Чепурко Людмили Василівни про тимчасовий доступ до речей і документів,-

ВСТАНОВИВ:

Начальник другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області підполковник податкової міліції Чепурко Людмила Василівна звернулась до суду із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання мотивовано тим, що СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області проводиться досудове розслідування кримінального провадження № 32019020000000070 від 29 липня 2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Дане кримінальне провадження зареєстровано про те, що службові особи ЖБК "Барський" (код за ЄДРПОУ 38813555, адреса: Вінницька обл., Тростянецький р-н, с. Нова Ободівка, вул. Леніна, 104) під час здійснення фінансово-господарської діяльності, у період з 01.01.2015 по 30.09.2018, шляхом не відображення у податковій звітності операцій з реалізації житлової нерухомості в адресу фізичних осіб та не подання податкової звітності, в порушення вимог Податкового кодексу України від 02.12.2010 за № 2755-VI (із змінами та доповненнями), ухилились від сплати податку на прибуток у сумі 3 610 086 грн. та податку на додану вартість у сумі 3 767 943 грн., всього на загальну суму 7 378 029 грн. (Акт № 1174/1401/38813555 від 02.04.2019).

Під час здійснення досудового розслідування встановлено, що ЖБК "Барський" (код за ЄДРПОУ 38813555) здійснював фінансово-господарські операції з фізичними особами - підприємцями ОСОБА_1 (РНОКПП НОМЕР_1 ), ОСОБА_2 (РНОКПП НОМЕР_2 ), ОСОБА_3 (РНОКПП НОМЕР_3 ), ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_4 ), ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_5 ), ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_6 ), ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_7 ), ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_8 ), ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_9 ), ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_10 ), ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_11 ), ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_12 ), ОСОБА_13 (РНОКПП НОМЕР_13 ), ОСОБА_14 (РНОКПП НОМЕР_14 ), ОСОБА_15 (РНОКПП НОМЕР_15 ), ОСОБА_16 (РНОКПП НОМЕР_16 ), ОСОБА_17 (РНОКПП НОМЕР_17 ), ОСОБА_18 (РНОКПП НОМЕР_18 ), ОСОБА_19 (РНОКПП НОМЕР_19 ), ОСОБА_20 (РНОКПП НОМЕР_20 ), ОСОБА_21 (РНОКПП НОМЕР_21 ), ОСОБА_22 (РНОКПП НОМЕР_22 ), ОСОБА_23 (РНОКПП НОМЕР_23 ) та ОСОБА_24 (РНОКПП НОМЕР_24 ) у період з 01.01.2015 по 30.09.2018.

Згідно реєстраційних даних, фізичними особами - підприємцями ОСОБА_1 (РНОКПП НОМЕР_1 ) відкрито у Вінницькій філії АТ "КБ "Приватбанк" (МФО 302689) рахунки за № НОМЕР_25 , № НОМЕР_26 та № НОМЕР_27 ; ОСОБА_2 (РНОКПП НОМЕР_2 ) рахунки за № НОМЕР_28 , № НОМЕР_29 та № НОМЕР_30 ; ОСОБА_3 (РНОКПП НОМЕР_3 ) рахунки за № НОМЕР_31 , № НОМЕР_32 та № НОМЕР_33 ; ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_4 ) рахунки за № НОМЕР_34 , № НОМЕР_35 та № НОМЕР_36 ; ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_5 ) рахунки за № НОМЕР_37 , № НОМЕР_38 , № НОМЕР_39 ; ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_6 ) рахунки за № НОМЕР_40 , № НОМЕР_41 та № НОМЕР_42 ; ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_7 ) рахунки за № НОМЕР_43 та № НОМЕР_44 ; ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_8 ) рахунки за № НОМЕР_45 та № НОМЕР_46 ; ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_9 ) рахунок за № НОМЕР_47 ; ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_10 ) рахунки за № НОМЕР_48 , № НОМЕР_49 та № НОМЕР_50 ; ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_11 ) рахунки за № НОМЕР_51 та № НОМЕР_52 ; ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_12 ) рахунки за № НОМЕР_53 та № НОМЕР_54 ; ОСОБА_13 (РНОКПП НОМЕР_13 ) рахунки за № НОМЕР_55 та № НОМЕР_56 ; ОСОБА_14 (РНОКПП НОМЕР_14 ) рахунок за № НОМЕР_57 ; ОСОБА_15 (РНОКПП НОМЕР_15 ) рахунки за № НОМЕР_58 та № НОМЕР_59 ; ОСОБА_16 (РНОКПП НОМЕР_16 ) рахунки за № НОМЕР_60 , № НОМЕР_61 та № НОМЕР_62 ; ОСОБА_17 (РНОКПП НОМЕР_17 ) рахунки за № НОМЕР_63 та № НОМЕР_64 ; ОСОБА_18 (РНОКПП НОМЕР_18 ) рахунки за № НОМЕР_65 , № НОМЕР_66 та № НОМЕР_67 ; ОСОБА_19 (РНОКПП НОМЕР_19 ) рахунки за № НОМЕР_68 та № НОМЕР_69 ; ОСОБА_20 (РНОКПП НОМЕР_20 ) рахунки за № НОМЕР_70 , № НОМЕР_71 , № НОМЕР_72 , № НОМЕР_73 , № НОМЕР_74 , № НОМЕР_75 , № НОМЕР_76 , № НОМЕР_77 , № НОМЕР_78 , № НОМЕР_79 , № НОМЕР_80 та № НОМЕР_81 ; ОСОБА_21 (РНОКПП НОМЕР_21 ) рахунки за № НОМЕР_82 та № НОМЕР_83 ; ОСОБА_22 (РНОКПП НОМЕР_22 ) рахунок за № НОМЕР_84 ; ОСОБА_23 рахунки за № НОМЕР_85 та № НОМЕР_86 ; ОСОБА_24 (РНОКПП НОМЕР_24 ) рахунки за № НОМЕР_87 та № НОМЕР_88 , через які вказані особи проводили розрахунки та отримували готівкою кошти.

Враховуючи те, що вищевказані фізичні особи - підприємці мають доступ до банківських документів та можливість внесення у них змін, а також необхідність проведення судово-економічної експертизи, виникла необхідність в здійсненні виїмки відомостей про рух грошових коштів вказаних осіб по вищевказаних рахунках, які перебувають у володінні службових осіб ПАТ "КБ "Приватбанк" та знаходяться за адресою: м. Дніпро, вул. Набережна Перемоги, 50, а тому ОСОБА_25 просила задовольнити клопотання.

В судове засідання ОСОБА_25 не з`явилась, однак останньою було подано заяву про розгляд клопотання без її участі. Вимоги клопотання підтримала за обставин, викладених у ньому.

Суд, дослідивши матеріали клопотання ОСОБА_25 , дійшов висновку, що клопотання є доведеним, а тому підлягає задоволенню.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Приймаючи до уваги викладене, суд вважає, що є достатні підстави для надання дозволу на проведення тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні службових осіб ПАТ "КБ "Приватбанк" та знаходяться за адресою: м. Дніпро, вул. Набережна Перемоги, 50, які в подальшому можуть мати суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161,162,163,164, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати начальнику другого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області Чепурко Людмилі Василівні та/або заступнику начальника першого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області Олійнику Павлу Миколайовичу, старшому слідчому СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області Мазур Олександрі Валеріївні, старшим слідчим з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області Семцову Миколі Михайловичу, Рею Євгенію Ігоровичу, Богдашевському Віталію Вячеславовичу, Мойсюку Роману Петровичу, Захарчук Анастасії Сергіївні, Ширман Ірині Михайлівні, Королю Максиму Андрійовичу дозвіл на проведення тимчасового доступу та належним чином завірених копій документів стосовно інформації фізичних осіб - підприємців ОСОБА_1 (РНОКПП НОМЕР_1 ), ОСОБА_2 (РНОКПП НОМЕР_2 ), ОСОБА_3 (РНОКПП НОМЕР_3 ), ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_4 ), ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_5 ), ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_6 ), ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_7 ), ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_8 ), ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_9 ), ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_10 ), ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_11 ), ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_12 ), ОСОБА_13 (РНОКПП НОМЕР_13 ), ОСОБА_14 (РНОКПП НОМЕР_14 ), ОСОБА_15 (РНОКПП НОМЕР_15 ), ОСОБА_16 (РНОКПП НОМЕР_16 ), ОСОБА_17 (РНОКПП НОМЕР_17 ), ОСОБА_18 (РНОКПП НОМЕР_18 ), ОСОБА_19 (РНОКПП НОМЕР_19 ), ОСОБА_20 (РНОКПП НОМЕР_20 ), ОСОБА_21 (РНОКПП НОМЕР_21 ), ОСОБА_22 (РНОКПП НОМЕР_22 ), ОСОБА_23 (РНОКПП НОМЕР_23 ) та ОСОБА_24 (РНОКПП НОМЕР_24 ), яка містить банківську таємницю, та здійснення їх виїмки в ПАТ "КБ "Приватбанк" (МФО 320649, адреса: м. Дніпро, вул. Набережна Перемоги, 50):

-Відомостей про рух грошових коштів на паперових та електронних носіях по рахунках фізичних осіб - підприємців ОСОБА_1 (РНОКПП НОМЕР_1 ) за № НОМЕР_25 , № НОМЕР_26 та № НОМЕР_27 ; ОСОБА_2 (РНОКПП НОМЕР_2 ) за № НОМЕР_28 , № НОМЕР_29 та № НОМЕР_30 ; ОСОБА_3 (РНОКПП НОМЕР_3 ) за № НОМЕР_31 , № НОМЕР_32 та № НОМЕР_33 ; ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_4 ) за № НОМЕР_34 , № НОМЕР_35 та № НОМЕР_36 ; ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_5 ) за № НОМЕР_37 , № НОМЕР_38 , № НОМЕР_39 ; ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_6 ) за № НОМЕР_40 , № НОМЕР_41 та № НОМЕР_42 ; ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_7 ) за № НОМЕР_43 та № НОМЕР_44 ; ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_8 ) за № НОМЕР_45 та № НОМЕР_46 ; ОСОБА_9 за № НОМЕР_47 ; ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_10 ) за № НОМЕР_48 , № НОМЕР_49 та № НОМЕР_50 ; ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_11 ) за № НОМЕР_51 та № НОМЕР_52 ; ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_12 ) за № НОМЕР_53 та № НОМЕР_54 ; ОСОБА_13 (РНОКПП НОМЕР_13 ) за № НОМЕР_55 та № НОМЕР_56 ; ОСОБА_14 (РНОКПП НОМЕР_14 ) за № НОМЕР_57 ; ОСОБА_15 (РНОКПП НОМЕР_15 ) за № НОМЕР_58 та № НОМЕР_59 ; ОСОБА_16 (РНОКПП НОМЕР_16 ) за № НОМЕР_60 , № НОМЕР_61 та № НОМЕР_62 ; ОСОБА_17 (РНОКПП НОМЕР_17 ) за № НОМЕР_63 та № НОМЕР_64 ; ОСОБА_18 (РНОКПП НОМЕР_18 ) за № НОМЕР_65 , № НОМЕР_66 та № НОМЕР_67 ; ОСОБА_19 (РНОКПП НОМЕР_19 ) за № НОМЕР_68 та № НОМЕР_69 ; ОСОБА_20 (РНОКПП НОМЕР_20 ) за № НОМЕР_70 , № НОМЕР_71 , № НОМЕР_72 , № НОМЕР_73 , № НОМЕР_74 , № НОМЕР_75 , № НОМЕР_76 , № НОМЕР_77 , № НОМЕР_78 , № НОМЕР_79 , № НОМЕР_80 та № НОМЕР_81 ; ОСОБА_21 (РНОКПП НОМЕР_21 ) за № НОМЕР_82 та № НОМЕР_83 ; ОСОБА_22 (РНОКПП НОМЕР_22 ) за № НОМЕР_84 ; ОСОБА_23 (РНОКПП НОМЕР_23 ) за № НОМЕР_85 та № НОМЕР_86 ; ОСОБА_24 (РНОКПП НОМЕР_24 ) за № НОМЕР_87 та № НОМЕР_88 ; в прибутковій і видатковій частині із зазначенням дати, повною розшифровкою контрагентів і призначення платежів, в частині ЖБК "Барський" (код за ЄДРПОУ 38813555), за період з 01.01.2015 по 30.09.2018;

-Документів, які стосуються відкриття та обслуговування рахунків за № НОМЕР_25 , № НОМЕР_26 та № НОМЕР_27 , відкритих фізичній особі - підприємцю ОСОБА_1 ; № НОМЕР_28 , № НОМЕР_29 та № НОМЕР_30 , відкритих фізичній особі - підприємцю ОСОБА_2 ; № НОМЕР_31 , № НОМЕР_32 та № НОМЕР_33 , відкритих фізичній особі - підприємцю ОСОБА_3 ; № НОМЕР_34 , № НОМЕР_35 та № НОМЕР_36 , відкритих фізичній особі - підприємцю ОСОБА_4 ; № НОМЕР_37 , № НОМЕР_38 , № НОМЕР_39 , відкритих фізичній особі - підприємцю ОСОБА_5 ; № НОМЕР_40 , № НОМЕР_41 та № НОМЕР_42 , відкритих фізичній особі - підприємцю ОСОБА_6 ; № НОМЕР_43 та № НОМЕР_44 , відкритих фізичній особі - підприємцю ОСОБА_7 ; № НОМЕР_45 та № НОМЕР_46 , ОСОБА_8 ; № НОМЕР_47 , відкритому фізичній особі - підприємцю ОСОБА_9 ; № НОМЕР_48 , № НОМЕР_49 та № НОМЕР_50 , відкритих фізичній особі - підприємцю ОСОБА_10 ; № НОМЕР_51 та № НОМЕР_52 , відкритих фізичній особі - підприємцю ОСОБА_11 ; № НОМЕР_53 та № НОМЕР_54 , відкритих фізичній особі - підприємцю ОСОБА_12 ; № НОМЕР_55 та № НОМЕР_56 , відкритих фізичній особі - підприємцю ОСОБА_13 ; № НОМЕР_57 , відкритому фізичній особі - підприємцю ОСОБА_14 ; № НОМЕР_58 та № НОМЕР_59 , відкритих фізичній особі - підприємцю ОСОБА_15 ; № НОМЕР_60 , № НОМЕР_61 та № НОМЕР_62 , відкритих фізичній особі - підприємцю ОСОБА_16 ; № НОМЕР_63 та № НОМЕР_64 , відкритих фізичній особі - підприємцю ОСОБА_17 ; № НОМЕР_65 , № НОМЕР_66 та № НОМЕР_67 , відкритих фізичній особі - підприємцю ОСОБА_18 ; № НОМЕР_68 та № НОМЕР_69 , відкритих фізичній особі - підприємцю ОСОБА_19 ; № НОМЕР_70 , № НОМЕР_71 , № НОМЕР_72 , № НОМЕР_73 , № НОМЕР_74 , № НОМЕР_75 , № НОМЕР_76 , № НОМЕР_77 , № НОМЕР_78 , № НОМЕР_79 , № НОМЕР_80 та № НОМЕР_81 , відкритих фізичній особі - підприємцю ОСОБА_20 ; № НОМЕР_82 та № НОМЕР_83 , відкритих фізичній особі - підприємцю ОСОБА_21 ; № НОМЕР_84 , відкритого фізичній особі - підприємцю ОСОБА_22 ; № НОМЕР_85 та № НОМЕР_86 , відкритих фізичній особі - підприємцю ОСОБА_23 ; № НОМЕР_87 та № НОМЕР_88 , відкритих фізичній особі - підприємцю ОСОБА_24 , а також інших документів, які знаходяться в справі з юридичного оформлення рахунків клієнта банку; платіжних доручень на перерахування грошових коштів за період з 01.01.2015 по 30.09.2018; чеків на отримання готівки за період з 01.01.2015 по 30.09.2018, а також всіх інших документів, що стали підставою для відкриття та використання вказаних рахунків.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді не підлягає апеляційному оскарженню.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Слідчий суддя: