Ухвала суду № 86128285, 29.11.2019, Сихівський районний суд м. Львова

Справа № 464/4931/19

пр.№ 1-кс/464/2749/19

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

29 листопада 2019 року м.Львів

Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Борачок М.В., секретар судового засідання Гаврилишин О.Б., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області Трофімчука Р.Л. про тимчасовий доступ до речей і документів,-

в с т а н о в и в :

старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області Трофімчук Р.Л. у зв`язку із досудовим розслідуванням кримінального провадження №32019140000000040 від 10.05.2019, звернувся до суду з клопотанням, погодженим із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Львівської області Галабурдою А.В., про надання тимчасового доступу оригіналів документів, що становлять банківську таємницю, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме: інформацію про рух коштів на паперових та електронних носіях з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, одержувач платежу, банківські установи одержувача та відправника) по рахунках № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , які належать ФОП ОСОБА_1 (і.п.н. НОМЕР_3 ), за період з 01.01.2017 по 30.09.2019, які перебувають у володінні Західного ГРУ АТ КБ «Приватбанк» (МФО 325321), який знаходиться за адресою: м.Львів, вул.Липинського, 13А.

Старший слідчий в судове засідання не з`явився, подав заяву про розгляд клопотання у його відсутності. Клопотання підтримує та просить таке задоволити.

Представник АТ КБ «Приватбанк» належним чином повідомлявся про час та місце розгляду клопотання, проте на його розгляд не з`явився.

Відповідно до положень ч.4 ст.107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів не здійснюється.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному 10.05.2019 до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32019140000000040, за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення (злочину), передбаченою ч.3 ст.212 КК України.

Підставою для реєстрації вказаного кримінального правопорушення слугували матеріали другого відділу оперативного управління ГУ ДФС у Львівській області, відповідно до яких, службові особи ТОВ «БК Будівельні технології ХХІ» (ЄДРПОУ 40916248) під час здійснення господарської діяльності, в період з 01.01.2018 по 01.04.2019 ухилились від сплати податку на додану вартість на суму 5401051 грн.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «БК Будівельні технології ХХІ» здійснювали закупівлю різного роду ТМЦ на тіньовому ринку за не обліковані готівкові кошти та проводили подальшу їх реалізацію, а отриману готівку вносили на рахунок підприємства від підконтрольних їм СГД-фізичних осіб, як за реалізований гіпсокартон. Вказані СГД є підконтрольними службовим особам ТОВ «БК Будівельні технології ХХІ» і перебувають на спрощеній сиситемі оподаткування (платники єдиного податку), а саме: ФОП ОСОБА_1 (і.п.н. НОМЕР_3 ), ФОП ОСОБА_2 (і.п.н. НОМЕР_4 ), ФОП ОСОБА_3 (і.п.н. НОМЕР_5 ), ФОП ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_6 ), ФОП ОСОБА_5 (і.п.н. НОМЕР_7 ), ФОП ОСОБА_6 (і.п.н. НОМЕР_8 ), ФОП ОСОБА_7 (і.п.н. НОМЕР_9 ), ФОП ОСОБА_8 (і.п.н. НОМЕР_10 ), ФОП ОСОБА_9 (і.п.н. НОМЕР_11 ), ФОП ОСОБА_10 (і.п.н. НОМЕР_12 ), ФОП ОСОБА_11 (і.п.н. НОМЕР_13 ) ФОП ОСОБА_12 (і.п.н. НОМЕР_14 ), ФОП ОСОБА_13 (і.п.н. НОМЕР_15 ), ФОП ОСОБА_14 (і.п.н. НОМЕР_16 ), ФОП ОСОБА_15 (і.п.н. НОМЕР_17 ), ФОП ОСОБА_16 (і.п.н. НОМЕР_18 ), ФОП ОСОБА_17 (і.п.н. НОМЕР_19 ), ФОП ОСОБА_18 (і.п.н. НОМЕР_20 ), ФОП ОСОБА_19 ( НОМЕР_21 ), ФОП ОСОБА_20 (і.п.н. НОМЕР_22 ).

Також досудовим слідством встановлено, що ФОП ОСОБА_1 має відкриті розрахункові рахунки № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , які відкрито у АТ КБ «Приватбанк», що знаходиться за адресою: м.Дніпро, вул.Набережна Перемоги, 50.

Враховуючи викладене, з метою встановлення фактичних обставин здійснення господарської діяльності ТОВ «БК Будівельні технології ХХІ» та ФОП ОСОБА_1 , дослідження фактів проведення розрахунків за реалізований товар, встановлення і дослідження всіх обставин, які мають значення для розслідування даного кримінального правопорушення і підлягають доказуванню та прийняття законного рішення, виникла необхідність в тимчасовому доступі та вилученні документів ФОП ОСОБА_1 , які становлять банківську таємницю.

З урахуванням наведеного внесене старшим слідчим клопотання, погоджене із прокурором у кримінальному провадженні, відповідає вимогам ст.160 КПК України. Необхідні документи, які перебувають у володінні Західного ГРУ АТ КБ «Приватбанк», хоча згідно із положеннями п.5 ч.1 ст.162 КПК України і містять охоронювану законом таємницю, проте мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні за ч.3 ст.212 КК України; можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах; іншими способами довести обставини, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні за ст.91 КПК України, неможливо; вилучення документів необхідне для досягнення мети отримання такого доступу. Тому знайшли усі, передбачені ст.ст.132, 163 КПК України, підстави до надання тимчасового доступу до документів в межах кримінального провадження з урахуванням вимог ст.159 КПК України. Отже клопотання, враховуючи все наведене вище, підлягає задоволенню в повному обсязі.

Враховуючи обставини кримінального провадження, необхідно встановити строк дії ухвали один місяць, який є необхідним для проведення даного заходу забезпечення кримінального провадження /ст.164 КПК України/.

Керуючись ст.ст.131, 132, 159, 160, 163-166, 309, 369-372 КПК України,

п о с т а н о в и в :

клопотання задоволити. Надати старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Львівській області Трофімчуку Роману Леонідовичу тимчасовий доступ до оригіналів документів, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме: інформацію про рух коштів на паперових та електронних носіях з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, одержувач платежу, банківські установи одержувача та відправника) по рахунках № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , які належать ФОП ОСОБА_1 (і.п.н. НОМЕР_3 ), за період з 01.01.2017 по 30.09.2019, що перебувають у володінні (приміщенні) Західного ГРУ АТ КБ «Приватбанк» (МФО 325321), що знаходиться за адресою: м. Львів, вул. Липинського, 13А.

Обов`язок надати тимчасовий доступ до документів покласти на Західне ГРУ АТ КБ «Приватбанк» (МФО 325321), що знаходиться за адресою: м. Львів, вул. Липинського, 13А.

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення (ст.164 КПК України).

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, у відповідності до вимог ч.1ст.166 КПК України, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Відповідно до ст.309 КПК України ухвала оскарженню не підлягає та набирає законної сили з моменту проголошення.

Слідчий суддя М.В. Борачок