Ухвала суду № 85986091, 28.11.2019, Індустріальний районний суд м. Дніпропетровська

Справа № 202/7438/19

Провадження № 1-кс/202/12001/2019

ІНДУСТРІАЛЬНИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

УХВАЛА

28 листопада 2019 року м. Дніпро

слідчий суддя Індустріального районного суду м. Дніпропетровська Ісаєва Д.А.,

за участю секретаря судового засідання Гемай В.В.,

розглянувши клопотання старшого слідчого третього ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області Левченка В.Л., погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області Шестопаловим Р.М., про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

У провадженні СУ ГУНП в Дніпропетровській області перебувають матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42018040000000351 від 05.04.2018 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 28, ч. 2 ст. 205-1, ч. 2 ст. 209 КК України.

13 листопада 2019 року до Індустріального районного суду м. Дніпропетровська надійшло клопотання старшого слідчого третього ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області Левченка В.Л., погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області Шестопаловим Р.М., про тимчасовий доступ до речей і документів.

Дане клопотання, згідно з протоколом передачі судової справи раніше визначеному складу суду, було передано слідчому судді 13 листопада 2019 року.

Згідно з матеріалами клопотання, третім ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, яке внесено до ЄРДР за № 42018040000000351 від 05.04.2018, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 28, ч. 2 ст. 205-1, ч. 2 ст. 209 КК України, за фактом підроблення документів, які подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи та фізичних осіб-підприємців, створення фіктивних суб`єктів підприємницької діяльності, з метою незаконної діяльності з переведення безготівкових грошових коштів у готівку та здійснення безтоварних фінансово-господарських операцій, спрямованих на приховання і маскування незаконного походження, та легалізацію цих коштів.

В ході досудового розслідування встановлено, що до складу підконтрольних конвертаційному центру підприємств входить понад 300 фіктивних суб`єктів господарювання, діяльність яких спрямована на надання послуг з мінімізації податкових зобов`язань підприємствам реального сектору економіки та незаконного переводу - конвертування.

В ході проведення аналізу діяльності підприємств, які підконтрольні учасникам злочинного угрупування та входять до складу конвертаційного центру встановлено механізм конвертації, який полягає у використанні декількох злочинних схем з мінімізації ПДВ, переведення безготівкових коштів у готівку з використанням в якості інструмента для здійснення злочинної діяльності фіктивних суб`єктів підприємницької діяльності.

Одна із злочинних схем полягає в тому, що на розрахункові рахунки підприємств реального сектору економіки від транзитно-конвертаційних підприємств з ознаками фіктивності (підприємств підконтрольні злочинному угрупуванню) перераховуються безготівкові грошові кошти за нібито придбані товари та послуги.

Вказане здійснюється з метою створення документів прикриття фіктивних угод щодо придбання та реалізації товарно-матеріальних цінностей.

Насправді ж підприємства реально сектору економіки реалізують наявні товарно-матеріальні цінності за готівкові кошти іншим підприємствам без відображення даних взаємовідносин в бухгалтерському та податковому обліку.

Зазначене здійснюється з метою ухилення від сплати податку на додану вартість.

В ході досудового розслідування на запит ГУ ДФС у Дніпропетровській області ТОВ «Діджитал Венчез» (код ЄДРПОУ 35910129) юридична адреса: 03164, м. Київ, вулиця Академіка Булаховського, будинок 5 Б, повідомлено наявну інформацію щодо електронної пошти i.ua. Згідно з якою електронна пошта ІНФОРМАЦІЯ_1 має наступні анкетні данні, які вказані користувачем при реєстрації та(або) при редагуванні: E-mail: ІНФОРМАЦІЯ_1 ; ФИО: ОСОБА_1; Страна/город : Украина/Днепр; Номер тел.: НОМЕР_1 тощо.

Також на підставі ухвали Індустріального районного суду м. Дніпропетровська від 11.04.2019 в рамках даного кримінального провадження проведено тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю в ТОВ «Діджитал Венчез». На підставі зазначеної ухвали отримано відомості з якого періоду (час, дата) зареєстровані електронна пошта ІНФОРМАЦІЯ_1, відомостей про ІР-адреси з яких здійснювались реєстрації та усі відвідування (логіювання) електронної пошти, відомостей про особу, яка здійснювала реєстрацію та користування електронної поштою, інформації - тексту повідомлень з розкриттям змісту повідомлень та файли, які отримувалися та передавалися при листуванні, яка міститься та передавалась з електронної пошти ІНФОРМАЦІЯ_1.

Проведеним оглядом наявної інформації встановлено листування - відправлення, отримання повідомлень щодо злочинної діяльності, файлів (скан-копії паспортів осіб, які є посадовими особами на фіктивних підприємствах, що підконтрольні злочинному угрупуванню, статутних документів, інших документів, які зберігають на собі реквізити підприємств, які використовуються учасникам конвертаційного центру та реквізити підприємств, які є клієнтами - вигодо набувачами).

Зазначене підтверджується протоколом огляду від 26.04.2019.

Також в ході проведення огляду електронної скриньки ОСОБА_1 встановлено електронні скриньки осіб, які спілкуються використовуючи електронну пошту та є учасниками злочинного угрупування, посадовими особами, представниками підприємств вигодонабувачів тощо.

Так, крім іншого, встановлено наступні електронні скриньки, що використовуються для здійснення злочинної діяльності: ІНФОРМАЦІЯ_2; ІНФОРМАЦІЯ_3; ІНФОРМАЦІЯ_4; ІНФОРМАЦІЯ_5.

В обґрунтування клопотання слідчий зазначив, що виникла необхідність звернутись до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться в оператора телекомунікаційних послуг ТОВ «КЕПРЕЙТ ПАРТНЕРС» (код ЄДРПОУ 33500955), яке розташоване за адресою: м. Київ, вул. Мельникова, буд. 12, а саме: інформації в паперовому та електронному вигляді (форматі exel/doc/txt) на магнітному носії (диску), яка зберігається на серверах ТОВ «КЕПРЕЙТ ПАРТНЕРС» (код ЄДРПОУ 33500955) щодо надання послуг з інтернет провайдингу, хостингу по поштовим скринькам, а саме їх з`єднань з іншими електронними поштовими скриньками, листів, текстових та фото файлів тощо, з розкриттям їх змісту, що створювались в межах вказаних нижче поштових скриньок, які надходили на них, або надсилалися з них у період з 01.01.2019 - 01.11.2019, інформацію про IP-адреси (дата, час, IP- адреса) та MAC- адреси комп`ютерів, з яких здійснювався доступ до поштових скриньок за наказний період по наступних поштовим скринькам: ІНФОРМАЦІЯ_1; ІНФОРМАЦІЯ_2; ІНФОРМАЦІЯ_3; ІНФОРМАЦІЯ_4; ІНФОРМАЦІЯ_5. Самі по собі, або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження документи, зазначені в клопотанні, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Також існує можливість використання, як доказів інформації, що міститься в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

З метою запобігання можливій зміні або знищення документів до яких планується отримати тимчасовий доступ слідчий просить розглядати клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі та документи.

Слідчий у судове засідання не з`явився, подав заяву в якій просив розглянути клопотання за його відсутності, клопотання підтримав та просив задовольнити.

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України клопотання розглядається без особи, у володінні якої знаходяться речі та документи.

Слідчий суддя, дослідивши матеріали клопотання, дійшов наступного висновку.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя в ухвалі про тимчасовий доступ до речей і документів може дати розпорядження про можливість вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей і документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Відповідно до ч. 5 ст. 132 КПК України під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Таким чином, клопотання слідчого не підлягає задоволенню, оскільки надані документи не свідчать про наявність передбачених законом обставин, які обґрунтовують необхідність тимчасового доступу до документів, які знаходяться у володінні ТОВ «КЕПРЕЙТ ПАРТНЕРС» (код ЄДРПОУ 33500955), розташованого за адресою: м. Київ, вул. Мельникова, буд. 12.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 110, 131, 132, 159-166, 309, 369-372, 395 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

У задоволенні клопотання старшого слідчого третього ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області Левченка В.Л., погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області Шестопаловим Р.М., про тимчасовий доступ до речей і документів - відмовити.

Ухвала є остаточною та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Д.А. Ісаєва