Ухвала суду № 85972661, 28.11.2019, Роменський міськрайонний суд Сумської області

Справа № № 585/4308/19

Номер провадження 1-кс/585/1473/19

У Х В А Л А

І М Е Н ЕМ У К Р АЇ Н И

28 листопада 2019 року м.Ромни

Слідчий суддя Роменського міськрайонного суду Сумської області Євлах О.О., з участю секретаря судового засідання - Рибіної Н.В.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в місті Ромни клопотання слідчого СВ Роменського ВП ГУНП в Сумській області Лободи Д.А., у кримінальному провадженні внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12019200100000753 від 29 жовтня 2019 року за ознаками кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч.3 ст.185 Кримінального кодексу України, про тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у Головному управлінні ДФС у Полтавській області (адреса: м. Полтава, вул. Європейська, 4), його територіальних та структурних підрозділах, Лохвицькій державній податкової інспекції Гадяцького управління Головного управління ДФС у Полтавській області (адреса: Полтавська область, м. Лохвиця, вул. Героїв України (колишня назва - Леніна), 3), -

В С Т А Н О В И В:

1. 13 листопада 2019 року слідчий Роменського відділу поліції ГУНП в Сумській області Лобода Д.А. звернувся з клопотанням про тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у Головному управлінні ДФС у Полтавській області (м. Полтава, вул. Європейська, 4), його територіальних та структурних підрозділах, Лохвицькій державній податкової інспекції Гадяцького управління Головного управління ФДС у Полтавській області (Полтавська область, м. Лохвиця, вул. Героїв України (колишня назва - Леніна), 3.

2. Клопотання обґрунтоване тим, що 28.10.2019 року до Роменського ВП ГУНП в Сумській області звернувся директор з виробництва ТОВ «ТАС АГРО ПІВНІЧ» (попередня назва підприємства ТОВ «Агрофірма «Обрій» LTD) ОСОБА_1 із заявою про крадіжку врожаю кукурудзи з полів даного підприємства, розташованих на території Малобубнівської сільської ради Роменського району Сумської області біля с. Малі Бубни, вчинену у ніч на 28.10.2019 р.

Відомості за даним фактом внесено в ЄРДР за № 12019200100000753 від 29.10.2019 з попередньою правовою кваліфікацією ч. 3 ст. 185 КК України.

Під час досудового розслідування виникла необхідність отримати доступ до електронних та паперових документів, що зберігаються у Головному управлінні ДФС у Полтавській області (м. Полтава, вул. Європейська, 4), його територіальних та структурних підрозділах, Лохвицькій державній податкової інспекції Гадяцького управління Головного управління ДФС у Полтавській області (Полтавська область, м. Лохвиця, вул. Героїв України (колишня назва - Леніна), 3), а саме до: юридичних справ (облікових справ платників податків) Товариства з обмеженою відповідальністю «Райз-Схід» (ідентифікаційний код юридичної особи 41104731, адреса: Полтавська область, м. Лохвиця, вул. Аеродромна, 1/1) та Приватного підприємства «БОБ-ТРАНС» (ідентифікаційний код юридичної особи 42543978, адреса: Полтавська область, м. Лохвиця, вул. Олега Коваленка, 77); документів щодо керівників та головних бухгалтерів ТОВ «РАЙЗ-СХІД» і ПП «БОБ-ТРАНС» за 2019 рік; звітних форм «Перелік платників за результатами автоматизованого співставлення податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів» (додаток №5), поданих ТОВ «РАЙЗ-СХІД» і ПП «БОБ-ТРАНС» за 2019 рік; податкової звітності, в тому числі, декларацій з податку на прибуток з додатками та уточнюючими розрахунками до них, звіту форми 1ДФ «Податковий розрахунок сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб, і сум утриманого з них податку», поданих ТОВ «РАЙЗ-СХІД» і ПП «БОБ-ТРАНС» за 2019 рік; до даних та інформації, яка міститься в податковій системі «Податковий блок», в тому числі, до звітності ТОВ «РАЙЗ-СХІД» і ПП «БОБ-ТРАНС» за 2019 рік, інформації про суми нарахованих і сплачених податкових зобов`язань, а також даних Єдиного реєстру податкових накладних, та персональних даних працівників ТОВ «РАЙЗ-СХІД» і ПП «БОБ-ТРАНС» за 2019 рік, які працювали у 2019 році; реєстрів податкових накладних ТОВ «РАЙЗ-СХІД» і ПП «БОБ-ТРАНС» за 2019 рік; всіх актів (довідок, висновків), складених співробітниками ДПІ в результаті перевірок (у тому числі і камеральних) дотримання ТОВ «РАЙЗ-СХІД» і ПП «БОБ-ТРАНС» за 2019 рік вимог податкового законодавства з усіма додатками до них, запитів на проведення зустрічних перевірок з іншими суб`єктами господарської діяльності та відповідей на них за 2019 рік; документів з відомостями про рахунки, відкриті ТОВ «РАЙЗ-СХІД» і ПП «БОБ-ТРАНС» у банківських установах, а також тимчасовий доступ до комп`ютерної техніки та цифрових носіїв інформації, на яких зберігаються дані документи.

Вказана інформація в сукупності має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

3. Слідчий в судове засідання не з`явився, у поданій заяві просить розглядати внесене клопотання без його участі, підтримує його та просить задовольнити.

Представники особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, в судове засідання не з`явилися.

Застосування технічних засобів фіксування кримінального провадження під час розгляду клопотання не здійснювалось відповідно до частини першої статті 107 КПК України.

Розглянувши дане клопотання, долучені до нього матеріали, Суд прийшов до наступних висновків.

4. Як вбачається з документів, наданих суду слідчим, дійсно 29 жовтня 2019 року розпочато кримінальне провадження № 12019200100000753 за ознаками кримінального правопорушення (злочину), передбаченого частиною третьою статті 185 КК України, що підтверджується витягом з Єдиного реєстру досудових розслідувань.

6. Згідно з Витягом з Єдиного реєстру досудових розслідувань, слідчим у даному провадженні є Лобода Д.А., Литвинова-Верещак О.О., Заєць М.О., Марков Д.Д., Слободецька А.В., Ніколенко В.Ю., Кривуша О.О., Мисенко Ю.В., Кас`ян К.О.

7. Клопотання слідчого відповідає вимогам статті 160 КПК України та погоджено з прокурором.

8. Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

9. Відповідно до частини 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

10. З матеріалів, наданих суду, зокрема, з копії протоколу допиту свідків, вбачається, що було вчинено кримінальне правопорушення, а документи перебувають у Головному управлінні ДФС у Полтавській області (м. Полтава, вул. Європейська, 4), його територіальних та структурних підрозділах, Лохвицькій державній податкової інспекції Гадяцького управління Головного управління ДФС у Полтавській області (Полтавська область, м. Лохвиця, вул. Героїв України (колишня назва - Леніна), 3), вони мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

11. Крім того, є доведеною можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

12. Таким чином, Суд вважає, що в даному конкретному випадку існують відповідні і достатні підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до інформації, яка знаходиться в Головному управління Пенсійного фонду України в Полтавській області (м. Полтава, вул. Соборності, 66), його Лохвицькому відділі обслуговування громадян, у зв`язку із чим клопотання необхідно задовольнити.

Керуючись статтями 131, 132, 159-166, 369-372 Кримінально процесуального кодексу України, слідчий суддя, -

п о с т а н о в и в :

1. Клопотання слідчого СВ Роменського ВП ГУНП в Сумській області Лободи Д.А., у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12019200100000753 від 29 жовтня 2019 року за ознаками кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч.3 ст.185 Кримінального кодексу України, про тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у Головному управлінні ДФС у Полтавській області (адреса: м. Полтава, вул. Європейська, 4), його територіальних та структурних підрозділах, Лохвицькій державній податкової інспекції Гадяцького управління Головного управління ДФС у Полтавській області (адреса: Полтавська область, м. Лохвиця, вул. Героїв України (колишня назва - Леніна), 3),- задовольнити.

2. Надати дозвіл старшому слідчому СВ Роменського ВП ГУ НП в Сумській області Лободі Дмитрію Анатолійовичу, слідчим СВ Роменського ВП ГУ НП в Сумській області Кас`ян Катерині Олександрівні, Верещак Ігорю Сергійовичу, Мисенко Юлії Володимирівні, Заєць Миколі Олександровичу, Маркову Денису Дмитровичу, Слободецькій Альоні Володимирівні, Литвиновій-Верещак Олександрі Олегівні, на тимчасовий доступ до електронних та паперових документів, що зберігаються у Головному управлінні ДФС у Полтавській області (адреса: м. Полтава, вул. Європейська, 4), його територіальних та структурних підрозділах, Лохвицькій державній податкової інспекції Гадяцького управління Головного управління ДФС у Полтавській області (адреса: Полтавська область, м. Лохвиця, вул. Героїв України (колишня назва - Леніна), 3), а саме до:

?юридичних справ (облікових справ платників податків) Товариства з обмеженою відповідальністю «Райз-Схід» (ідентифікаційний код юридичної особи 41104731, адреса: Полтавська область, м. Лохвиця, вул. Аеродромна, 1/1) та Приватного підприємства

«БОБ-ТРАНС» (ідентифікаційний код юридичної особи 42543978, адреса: Полтавська область, м. Лохвиця, вул. Олега Коваленка, 77);

?документів щодо керівників та головних бухгалтерів ТОВ «РАЙЗ-СХІД» і

ПП «БОБ-ТРАНС» за 2019 рік;

?звітних форм «Перелік платників за результатами автоматизованого співставлення податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів» (додаток №5), поданих ТОВ «РАЙЗ-СХІД» і ПП «БОБ-ТРАНС» за 2019 рік;

?податкової звітності, в тому числі, декларацій з податку на прибуток з додатками та уточнюючими розрахунками до них, звіту форми 1ДФ «Податковий розрахунок сум доходу,нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб, і сум утриманого з них податку», поданих ТОВ «РАЙЗ-СХІД» і ПП «БОБ-ТРАНС» за 2019 рік;

?до даних та інформації, яка міститься в податковій системі «Податковий блок», в тому числі, до звітності ТОВ «РАЙЗ-СХІД» і ПП «БОБ-ТРАНС» за 2019 рік, інформації про суми нарахованих і сплачених податкових зобов`язань, а також даних Єдиного реєстру податкових накладних, та персональних даних працівників ТОВ «РАЙЗ-СХІД» і ПП «БОБ-ТРАНС» за 2019 рік, які працювали у 2019 році;

?реєстрів податкових накладних ТОВ «РАЙЗ-СХІД» і ПП «БОБ-ТРАНС» за 2019 рік;

?всіх актів (довідок, висновків), складених співробітниками ДПІ в результаті перевірок (у тому числі і камеральних) дотримання ТОВ «РАЙЗ-СХІД» і ПП «БОБ-ТРАНС» за 2019 рік вимог податкового законодавства з усіма додатками до них, запитів на проведення зустрічних перевірок з іншими суб`єктами господарської діяльності та відповідей на них за 2019 рік;

?документів з відомостями про рахунки, відкриті ТОВ «РАЙЗ-СХІД» і

ПП «БОБ-ТРАНС» у банківських установах,

а також тимчасовий доступ до зазначеної інформації, яка зберігається в електронному варіанті, з можливістю виготовити роздруківки цих документів.

3. Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали і діє до 28 грудня 2019 року.

4. Роз`яснити, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

5. Ухвала набирає законної сили з моменту її проголошення та оскарженню не підлягає.

6. Виготовлено 3 оригінали ухвали - один з яких долучено до матеріалів клопотання, інші - вручено слідчому.

Слідчий суддя: підпис…

Копія вірна:

СЛІДЧИЙ СУДДЯ О. О. Євлах