Ухвала суду № 85892999, 25.11.2019, Дніпровський районний суд міста Києва

Дата ухвалення
25.11.2019
Номер справи
755/5458/19
Номер документу
85892999
Форма судочинства
Кримінальне
Компанії, зазначені в тексті судового документа
Державний герб України

Справа №:755/5458/19

Провадження №: 1-кс/755/8917/19

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

"25" листопада 2019 р. Дніпровський районний суд м. Києва в складі:

слідчого судді Курило А.В.,

секретаря Миненко В.В.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання прокурора відділу прокуратури міста Києва Ладного І.О., у межах кримінального провадження №42017000000001962 від 29.08.2017 року про тимчасовий доступ до документів,

в с т а н о в и в:

Прокурор відділу прокуратури міста Києва звернувся до суду з вказаним клопотанням, у межах кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42017000000001962 від 29.08.2017 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст.191, ч.2 ст.205-?, ч.3 ст.212 КК України, про надання тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні ТОВ «ІНСБРУК ЛЮКС» (код ЄДРПОУ 41454641), юридична адреса: 01042, м. Київ, бул. Марії Примаченко, буд. 1/27, оф. 304, з можливістю їх вилучення /виїмки/.

Із клопотання вбачається, що службові особи ПАТ «ДПЗКУ», директори та засновники інших юридичних осіб з метою незаконного привласнення кредитних коштів, виділених ПАТ «ДПЗКУ», залучили ряд підконтрольних підприємств, у тому числі ТОВ «Укрзернотранс-К» (ЄДРПОУ 31406764), ПП «Фреш Лайн» (ЄДРПОУ 31239927), ТОВ «Блок БагСістемс» (ЄДРПОУ 33939104), ТОВ «Транскомплект-С» (ЄДРПОУ 38388375), ТОВ «Донагротранс» (ЄДРПОУ 38650614), ТОВ «ТД Магнатрек (ЄДРПОУ 38918890), ТОВ «Автокар 777» (ЄДРПОУ 36303499), ТОВ «Метрудтранс» (ЄДРПОУ 34980991), ТОВ «Газкомсервіс» (ЄДРПОУ 38388396), ТОВ «Транссеть» (ЄДРПОУ 36387427), ТОВ «Феймос» (39243988), СТОВ «Ліщинівське» (код ЄДРПОУ 3794555) до надання за завищеними цінами транспортно-експидеційних та інших послуг, пов`язаних із перевезенням вантажу (зернових, зернобобових, олійних культур та продуктів їх переробки) залізничним транспортом ПАТ «Українська залізниця», перевалку та обслуговування зернових, чим спричинили ПАТ «ДПЗКУ» збитки в особливо великих розмірах, які у подальшому перераховувались на рахунки підприємств із ознаками фіктивності, що входять до конвертаційних центрів, обертались у готівку та розподілялись причетними до вчинення злочинів особами на власний розсуд.

Крім того, невстановлені досудовим розслідуванням особи організували «конвертаційний центр», до якого увійшли ряд підприємств, що господарської діяльності не здійснювали, натомість службові особи останніх під виглядом укладення нікчемних правочинів з надання послуг та постачання товарів надавали послуги у вигляді штучного формування податкового кредиту підприємствам реального сектору економіки, а одержані під виглядом оплати поставлених товарів (виконаних робіт) кошти обертали у готівку з подальшим розподілом між співучасниками злочинів, що спричинило велику матеріальну шкоду державі.

Також указано, що ТОВ «ГРІН КОНСАЛТ» (ЄДРПОУ 41479425), ТОВ «Сансайдгрупп» (ЄДРПОУ 41444455), ТОВ «СТАНДАРТ ЕНЕРГО ТРЕЙД» (ЄДРПОУ 41774773), ТОВ «Трейлмарин» (ЄДРПОУ 41392821), ТОВ Шелтергруп» (ЄДРПОУ 41393170), ТОВ «Мегатакс» (ЄДРПОУ 41479650), ТОВ «ЗАХІД ТЕПЛО ПОСТАЧ» (ЄДРПОУ 41721213). Вказані підприємства підконтрольні громадянці ОСОБА_1 , яка також є директором ТОВ «ЗАХІД ТЕПЛО ПОСТАЧ» (ЄДРПОУ 41721213).

Також, встановлено, що громадянка ОСОБА_1 , також надає послуги з обготівковування грошових коштів підприємствам ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ УКРВУГІЛЛЯ» (ЄДРПОУ 40231258), ПАТ «Львівська вугільна компанія» (ЄДРПОУ 35879807), ДП «КАЛУСЬКА ТЕПЛОЕЛЕКТРОЦЕНТРАЛЬ-НОВА» (ЄДРПОУ 40885849), ТОВ «Виробниче торгівельне об`єднання «Український національний продукт» (ЄДРПОУ 39988450), ПП «ВЕНЗЕЛЬ» (ЄДРПОУ 31144923), ПП «ДАР ЛАНІВ»(ЄДРПОУ 38462631), цим самим вчиняючи тяжкий злочин у сфері оподаткування, а саме пособництво в умисному ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах.

У ході аналізу баз даних ГУ ДФС у м. Києві встановлено, що вказані підприємства, згідно до єдиного реєстру податкових накладних отримували від підприємств з ознаками фіктивності ТОВ «СТАНДАРТ ЕНЕРГО ТРЕЙД» (ЄДРПОУ 41774773), ТОВ «Шелтергруп» (ЄДРПОУ 41393170), ТОВ «Мегатакс» (ЄДРПОУ 41479650), ТОВ «ЗАХІД ТЕПЛО ПОСТАЧ» (ЄДРПОУ 41721213) вугілля та інші товари. Останні в свою чергу даного вугілля не отримували, що може свідчити про безтоварність вказаних операцій.

Додатково встановлено, що систематично послугами з обготівкування грошових коштів користується, у тому числі ОСОБА_2 , ІНФОРМАЦІЯ_1 (РНОКПП НОМЕР_1 ), що є посадовою особою ТОВ «ТРІГО ТРЕЙД» (ЄДРПОУ 40047479).

У ході проведення заходів та слідчих дій встановлено, що ТОВ «ТРІГО ТРЕЙД» є одним з основних суб`єктів господарювання злочинної схеми, яка забезпечує незаконне виведення безготівкових коштів у тіньовий неконтрольований державою обіг, минаючи при цьому систему оподаткування, що призводить до ненадходження податків до державного бюджету, а також надає можливість безпідставного отримання бюджетного відшкодування ПДВ з бюджету

За результатами такої діяльності ТОВ «ІНКОРСПРАЙМ», ТОВ «ПОРТТОРГ», ТОВ «БИТРЕЙД», ТОВ «ЕВРОЗЕРНО», ТОВ «ТД «АСПО» безпідставно сформовано податковий кредит з ПДВ в розмірі понад 80 млн. грн., який в наступному використовується для умисного ухилення від сплати податків ТОВ «ТРІГО ТРЕЙД» та безпідставно заявляється до відшкодування з бюджету та відшкодовується підконтрольною групою підприємств ТОВ «ІНСБРУК ЛЮКС» (41454641), ТОВ «ТОРГОВА ФІРМА МАВРО» (42246968), ТОВ «ФІДПРО» (41836368), ТОВ «ПРОММЕГАСЕЙЛ» (42987064), ТОВ «МАНІ ГОЛДС» (42292291), ТОВ «СІТІБРЕЙН» (41522281), ТОВ «УКРБОБ» (42028919).

Є достатньо підстав вважати, що у зазначених суб`єктів господарювання знаходяться документальні підтвердження штучного формування ПК ПДВ, яке у наступному використано для формування від`ємного значення ПДВ від інших операцій - експорту вироблених в Україні олії та шроту, по яких ПДВ не формувалося. При цьому, є достатні підстави вважати, що вказані документи фінансово-господарського характеру підписані від імені службових осіб товариств сторонніми особами.

Крім того, у клопотанні зазначено, що з метою швидкого, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, встановлення повного кола осіб, причетних до вчинення даного кримінального правопорушення, проведення судових експертиз, виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів, які перебувають у володінні ТОВ «ІНСБРУК ЛЮКС» (код ЄДРПОУ 41454641).

Відповідно до ч.2 ст.163 КПК України слідчий суддя розглядає клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів.

Прокурор у судове засідання не з`явився, клопотав про задоволення клопотання у його відсутність.

Слідчий суддя, дослідивши матеріали клопотання, приходить до наступного.

Відповідно до ч.1 ст.131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Згідно вимог ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити її копії та вилучити їх /здійснити їх виїмку/. Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Частиною 7 статті 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, зокрема для отримання відомостей, що є необхідними для з`ясування всіх обставин справи у даному провадженні, є потреба у наданні тимчасового доступу до речей та документів.

Враховуючи наявність достатніх підстав вважати, що зазначені документи знаходиться у володінні ТОВ «ІНСБРУК ЛЮКС» (код ЄДРПОУ 41454641), а також така інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, з урахуванням можливості використати цю інформацію як доказ, відомостей що містяться у ній та відсутності можливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначеної інформації, слідчий суддя приходить до висновку про обґрунтованість клопотання.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 163-165, 309 КПК України, слідчий суддя,-

п о с т а н о в и в:

Клопотання прокурора відділу прокуратури міста Києва Ладного І.О. про тимчасовий доступ до документів - задовольнити.

Надати прокурору відділу прокуратури міста Києва Ладному Івану Олександровичу або слідчим групи слідчих у кримінальному провадженні №42017000000001962 - Корбіну В.М., Тарадойні С.С., або оперативним працівникам ОУ ГУ ДФС у м. Києві Ярославу Артуру Анатолійовичу, Прохоренку Роману Васильовичу, Басюку Сергію Олександровичу, Писаревському Дмитру Андрійовичу, за його дорученням тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ТОВ «ІНСБРУК ЛЮКС» (код ЄДРПОУ 41454641), юридична адреса: 01042, м. Київ, бул. Марії Примаченко, буд. 1/27, оф. 304, що підтверджують фінансово-господарські взаємовідносини із ERISLER YEM SAN. VE TIC. A.S., GILAZI QUSHCHULUG COMPANY LTD, TRADEMASS SPOLKA z. o. o, UAB «Digeorio jungtis», INT DARIUSZ KOTARA, AGSOL Sp. J., ТОВ «ІНКОРСПРАЙМ» (42727347), ТОВ «МАНІ ГОЛДС» (42292291), ТОВ «БИТРЕЙД» (42022744), ТОВ «ПОРТТОРГ» (41399811), ТОВ «КОМПАНІЯ СИСТЕМА» (32687324), ТОВ «ТД ПРОТЕІН» (41511809), за весь період діяльності, а саме: до контрактів з додатками, СMR, інвойси, ВМД, платіжних доручень чи виписок банків, договорів з додатками, накладних, товарно-транспортних накладних, податкових накладних, актів виконаних робіт (послуг), рахунків, банківських виписок, документів щодо зберігання придбаних і не реалізованих ТМЦ, журналу-ордеру і відомостей за рахунком ВР витрат, довіреностей, листів, наказів на призначення працівників підприємства, що здійснювали приймання товарів (послуг) від зазначених постачальників, журналів-ордерів, оборотно-сальдових відомостей, документів бухгалтерського і податкового звіту (інформації з системи «1-С Бухгалтерія»), інформації щодо електронних адрес і контактних телефонів та осіб, які представляли послуги від зазначених постачальників та за допомогою яких здійснювався обмін документами та копій документів щодо якості (відповідності) експортованої продукції, її зберігання, транспортування, переливання (перевантаження) від виробника (постачальника) до нерезидентів-покупців і щодо питань заяв до відшкодування ПДВ з бюджету за цей же період (звітні декларації, уточнюючі розрахунки з додатками), та надати розпорядження про надання можливості вилучити оригінали цих документів.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя

Попередній документ : 85892997
Наступний документ : 85893001