Ухвала суду № 85828383, 20.11.2019, Хмельницький міськрайонний суд Хмельницької області

Справа № 686/4141/18

Провадження № 1-кс/686/16123/19

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20 листопада 2019 року м. Хмельницький

Хмельницький міськрайонний суд в складі: головуючого судді Марцинкевича С.А., секретаря судового засідання Демянової О.В., розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Хмельницькій області Родича Я.А. про застосування спеціальної конфіскації та вирішення долі речових доказів,

у кримінальному провадженні №12017240010000405,

ВСТАНОВИВ:

18 листопада 2019 року до Хмельницького міськрайонного суду Хмельницької області надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Хмельницькій області Родича Я.А., погоджене з прокурором відділу прокуратури Хмельницької області Балюком В.О., про застосування на підставі ст. ст. 96-1, 96-2 КК України, ч. 9 ст. 100 КПК України у кримінальному провадженні № 12017240010000405 від 19.01.2017 застосувати спеціальну конфіскацію майна, яке є предметом злочину (речовими доказами), а саме до незаконно виготовлених підакцизних товарів, що містяться: 29 тетра-пакетів з отворами для наливу ємністю 10 дм3, поміщені в картонні коробки «beg-in-box», які не відповідають вимогам діючого державного стандарту ДСТУ 4256:2003 «Горілки і горілки особливі. Технічні умов» та 400 пачок тютюнових виробів марки «Astru oriental» виробництва республіки Молдова та 260 пачок марки «MARVEL» вироблених у Великобританії, що марковані відповідними марками акцизного податку.

Обгрунтовуючи клопотання, слідчий зазначає, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Хмельницькій області 19.01.2017 розпочато досудове розслідування у кримінальному провадженні №12017240010000405 за фактом вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 204, КК України.

Відповідно до матеріалів кримінального провадження встановлено, що невідома особа, 19.01.2017, близько 09 год. 15 хв., в приміщенні гаража № НОМЕР_1 в гаражному кооперативі «Новатор», розташованому за адресою: м. Хмельницький, вул. Тернопільська, 17, зберігала незаконно виготовлені алкогольні та тютюнові вироби без акцизних марок.

16.02.2017 підслідність у кримінальному провадженні визначено за слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області.

19.01.2017 в ході огляду гаражного приміщення № НОМЕР_1 огляд приміщення №249 у гаражному кооперативі «Новатор» за адресою: м. Хмельницький, вул. Тернопільська, 17, за результатами якого виявлено та вилучено 29 тетра-пакетів з отворами для наливу ємністю 10 дм3, поміщені в картонні коробки «beg-in-box», 400 пачок тютюнових виробів марки «Astru oriental» виробництва республіки Молдова та 260 пачок марки «MARVEL» вироблених у Великобританії, що марковані відповідними марками акцизного податку. Також, 22.02.2017 проведено додатковий огляд вилучених алкогольних напоїв та тютюнових виробів, за результатами якого відібрано зразки алкогольної і тютюнової продукції та направлено до експертної установи для проведення судової експертизи харчових продуктів (спиртовмісних сумішей) і судово-товарознавчої експертизи.

23.01.2017 накладено арешт на 29 тетра-пакетів з отворами для наливу ємністю 10 дм3, поміщені в картонні коробки «beg-in-box», 400 пачок тютюнових виробів марки «Astru oriental» виробництва республіки Молдова та 260 пачок марки «MARVEL» вироблених у Великобританії, що марковані відповідними марками акцизного податку.

Також, слідчим СУФР ГУ ДФС у Хмельницькій області 22.02.2017 вказані 29 тетра-пакетів з отворами для наливу ємністю 10 дм3, поміщені в картонні коробки «beg-in-box», 400 пачок тютюнових виробів марки «Astru oriental» виробництва республіки Молдова та 260 пачок марки «MARVEL» вироблених у Великобританії, що марковані відповідними марками акцизного податку, визнано речовими доказами у кримінальному провадженні.

Відповідно до висновку експерта №19/123-2136 від 15.03.2017, рідина, яка зберігалась у гаражному приміщенні № НОМЕР_1 гаражного кооперативу «Новатор», за адресою: м. Хмельницький, вул. Тернопільська, 17, є водно-спиртовою сумішшю, не відповідає ДСТУ 4256:2003 «Горілки і горілки особливі. Технічні умови» за показниками міцності та виготовлена не промисловим способом.

Крім того, згідно з висновком експерта №19/123-3146 від 10.04.2017, тютюнові вироби марки «MARVEL» та «ASTRU oriental», не відповідають ДСТУ ГОСТ 3935:2004 Сигарети. Загальні технічні умови (ГОСТ 3935:2000), інформація про тютюнові вироби згідно розділу 4. Загальні технічні умови п 4.12. «наносять на мові країни, в якій реалізовуються цигарки». Згідно з п.226.11 ст.226 Податкового кодексу України ввезення на митну територію України, зберігання, транспортування, прийняття на комісію з метою продажу та продаж на митній території України не маркованих в установленому порядку алкогольних напоїв та тютюнових виробів забороняється.

Враховуючи те, що абзацом 21 статті 1 Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв та тютюнових виробів» передбачено, що алкогольні напої зберігаються у приміщеннях, відомості про місцезнаходження яких внесені до Єдиного державного реєстру місць зберігання, усі вилучені у кримінальному провадженні товарно-матеріальні цінності (речові докази) передані слідчим на відповідальне зберігання та зберігаються на СП ТзОВ «Олена-Плюс» (код ЄДРПОУ 25229502, юридична адреса: м. Львів, вул. С. Стрільців, 3), яке є атестованим підприємством для здійснення утилізації або знищення вилученої з обігу неякісної та небезпечної продукції, включені до Єдиного реєстру підприємств, виробництво яких атестовано на право здійснення робіт щодо переробки, утилізації або знищення вилученої з обігу продукції, відповідно до вимог Закону України «Про вилучення з обігу, переробку, утилізацію, знищення, або подальше використання неякісної та небезпечної продукції», та з яким 23.11.2016 Головним управлінням ДФС у Хмельницькій області укладено договори про відповідальне зберігання, а також надання послуг з утилізації неякісної та небезпечної продукції.

Статтею 1 Закону України «Про вилучення з обігу, переробку, утилізацію, знищення або подальше використання неякісної та небезпечної продукції», передбачено, що до неякісної продукції відноситься продукція, якій з метою збуту споживачам, виробником (продавцем) навмисне надано зовнішнього вигляду та (або) окремих властивостей певного виду продукції, але яка не може бути ідентифікована, як продукція, за яку вона видається. До неякісної та небезпечної продукції також відноситься продукція, яка не відповідає вимогам чинних в Україні нормативно-правових актів і нормативних документів стосовно відповідних видів продукції щодо її споживчих властивостей.

У ст. 5 вказаного Закону зазначено, що неякісна продукція підлягає обов`язковому вилученню з обігу.

За результатами досудового розслідування СУ ФР ГУ ДФС у Хмельницькій області 27.03.2019 прийнято рішення про закриття кримінального провадження № 12017240010000405 на підставі п. 2 ч. 1 ст. 284 КПК України, у зв`язку з відсутністю в діяннях ОСОБА_1 та інших невстановлених осіб складу кримінального правопорушення, а тому виникла необхідність у вирішенні долі речових доказів у кримінальному провадженні та спеціальній конфіскації вилучених підакцизних товарів.

Слідчий в судове засідання не з`явився, проте це не є перешкодою для розгляду клопотання.

Дослідивши надані матеріали, приходжу до наступних висновків.

Згідно ч. 1 ст. 96-1 КК України спеціальна конфіскація полягає у примусовому безоплатному вилученні за рішенням суду у власність держави грошей, цінностей та іншого майна у випадках, визначених цим Кодексом, за умови вчинення умисного злочину або суспільно небезпечного діяння, що підпадає під ознаки діяння, передбаченого Особливою частиною цього Кодексу, за які передбачено основне покарання у виді позбавлення волі або штрафу понад три тисячі неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, а так само передбаченого, зокрема, частиною першою статті 204 цього Кодексу

Згідно п. 2 ч. 3 ст. 96-1 КК України у випадках, коли об`єктом спеціальної конфіскації є майно, вилучене з цивільного обороту, вона може бути застосована на підставі ухвали суду, постановленої в порядку частини дев`ятої статті 100 Кримінального процесуального кодексу України, за клопотанням слідчого чи прокурора, якщо кримінальне провадження закривається ними.

Згідно ч. 9 ст. 100 КПК України у разі закриття кримінального провадження слідчим або прокурором питання про спеціальну конфіскацію та долю речових доказів і документів вирішується ухвалою суду на підставі відповідного клопотання, яке розглядається згідно із статтями 171-174 цього Кодексу. При цьому, згідно п. 3, майно, що було предметом кримінального правопорушення, пов`язаного з незаконним обігом, та/або вилучене з обігу, передається відповідним установам або знищується.

Так, згідно висновку експерта №19/123-2136 від 15.03.2017 року, надана на експертизу рідина є водно-спиртовою сумішшю та не відповідає ДСТУ 4256:2003 «Горілки і горілки особливі. Технічні умови»: за показниками міцності та виготовлена не промисловим способом.

Крім цього, згідно висновку експерта №19/123-3146 від 10.04.2017 року, надані на експертизу тютюнові вироби марки «MARVEL» та «ASTRU oriental», не відповідають ДСТУ ГОСТ 3935:2004 Сигарети. Загальні технічні умови (ГОСТ 3935:2000), інформація про тютюнові вироби згідно розділу 4. Загальні технічні умови п 4.12. «наносять на мові країни, в якій реалізовуються цигарки». Згідно з п.226.11 ст.226 Податкового кодексу України ввезення на митну територію України, зберігання, транспортування, прийняття на комісію з метою продажу та продаж на митній території України не маркованих в установленому порядку алкогольних напоїв та тютюнових виробів забороняється.

Таким чином, до речових доказів, а саме до незаконно виготовлених підакцизних товарів, що містяться: 29 тетра-пакетів з отворами для наливу ємністю 10 дм3, поміщені в картонні коробки «beg-in-box», які не відповідає вимогам діючого державного стандарту ДСТУ 4256:2003 «Горілки і горілки особливі. Технічні умов» та 400 пачок тютюнових виробів марки «Astru oriental» виробництва республіки Молдова та 260 пачок марки «MARVEL» вироблених у Великобританії, що марковані відповідними марками акцизного податку, які передані на відповідальне зберігання та зберігаються на СП ТзОВ «Олена-Плюс» (згідно наявного в матеріалах клопотання акту прийому передачі від 28.04.2017 року), слід застосувати спеціальну конфіскацію з подальшим знищенням, оскільки такі вилучені законом з обігу та не відповідають ДСТУ.

Керуючись ст.ст. 96-1 КК України, ст.ст. 100, 171 - 174 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

У кримінальному провадженні № 12017240010000405 застосувати спеціальну конфіскацію майна, яке є предметом злочину (речовими доказами), а саме до незаконно виготовлених підакцизних товарів, що містяться: 29 тетра-пакетів з отворами для наливу ємністю 10 дм3, поміщені в картонні коробки «beg-in-box», які не відповідає вимогам діючого державного стандарту ДСТУ 4256:2003 «Горілки і горілки особливі. Технічні умов» та 400 пачок тютюнових виробів марки «Astru oriental» виробництва республіки Молдова та 260 пачок марки «MARVEL» вироблених у Великобританії, що марковані відповідними марками акцизного податку, з подальшим їх знищенням.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Суддя