Ухвала суду № 85752973, 20.11.2019, Івано-Франківський міський суд Івано-Франківської області

Справа № 344/20371/19

Провадження № 1-кс/344/10452/19

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20 листопада 2019 року м.Івано-Франківськ

Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду Івано-Франківської області Шамотайло О.В., за участю секретаря Устинської Н.С., слідчого Семковича І.І., представників володільця документів Помазановської О.І., Калинюка Р.С.

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС в Івано-Франківській області Семкович І.І., погодженого з прокурором відділу прокуратури Івано-Франківської області Доскочем М.М., про тимчасовий доступ до речей і документів, в рамках кримінального провадження №320 180 900 000 00 063 від 29.11.2018, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий, за погодженням з прокурором, звернулася з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, в обґрунтування якого покликалася на те, що службові особи ТОВ «Прикарпаткоопбуд» (код ЄДРПОУ 41170610), упродовж 2017-2018 років шляхом відображення в податковому обліку фіктивних (мнимих) господарських операцій нібито з надання послуг (товарів, робіт) підприємствам реального сектору економіки, зокрема: ТОВ "АЛЬФАБУД КАПІТАЛ" (код ЄДРПОУ 39222093), ТОВ "БАУ СИСТЕМ" (код ЄДРПОУ 41211447), ТОВ "БРІДЖ МАСТІК АСФАЛЬТ ІНЖИНІРІНГ" (40963874), ТОВ "БУДІВЕЛЬНИЙ МЕНЕДЖЕР" (код ЄДРПОУ 40075946), ТОВ "ІНТЕРБУДКОМПАНІ" (код ЄДРПОУ 40063380), ТОВ "СУЧАСНІ ІНТЕЛЕКТУАЛЬНІ СИСТЕМИ" (код ЄДРПОУ 35919561), ТОВ "ТВП "ГОРЕКС" (код ЄДРПОУ 37814228), ТОВ "УКРТРАНСМІСТ" (код ЄДРПОУ 33778270), ТОВ "ФАБЕР ІНТЕРНЕШЕНЕЛ" (код ЄДРПОУ 32913368), ТОВ «РОЯЛ СТОУН УКРАЇНА» (код ЄДРПОУ 40788557), безпідставно сформували податковий кредит з ПДВ зазначеним суб`єктам господарювання і таким чином вчинили пособництво в ухиленні від сплати податків у великих розмірах на загальну суму 5 млн 230 тис. грн.

Досудовим розслідуванням установлено, що невстановлені особи, які діяли від імені ТОВ "Прикарпаткоопбуд" (код ЄДРПОУ 41170610) згідно реєстру податкових накладних нібито надавало ТОВ «ФаберІнтернешенел» (код ЄДРПОУ 32913368) послуги по будівництву (будівельно-монтажні роботи)гепермаркету «Ашан» у м. Київ по вул. Здолбунівська, 15-а.

Слідчий вказує в клопотанні, що в рамках досудового розслідування кримінального провадження на адресу ТОВ «ФаберІнтернешенел» направлялась вимоги в порядку ст.93 КПК України щодо надання копій документів по взаєморозрахунках із ТОВ "Прикарпаткоопбуд" період з 2017-2018 років, а також документів, які стосуються будівництва гіпермаркету «АШАН», який розташований у м. Київ по вул. Здолбунівська, 15а. В отримані вказаних документів відмовлено.

Для забезпечення виконання завдань кримінального процесуального законодавства щодо швидкого, повного та неупередженого розслідування у кримінальному провадженні, слідчий, за погодженням із прокурором, з посиланням на норми ст.40,131,132,159-164 КПК України, клопоче про надання тимчасового доступу до документів вказаних в клопотанні з можливістю ознайомлення з ними та вилученням належним чином завірених їх копій.

Сторони, про час і місце розгляду клопотання повідомлені належним чином та прибули в судове засідання.

Слідчий підтримав вимоги клопотання у повному обсязі.

Представники володільця подали заперечення щодо клопотання, та просили відмовити у його задоволенні в повному обсязі.

Заслухавши учасників процесу встановлено наступне.

Слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС в Івано-Франківській області проводиться досудове розслідування в рамках кримінального провадження №320 180 900 000 00 063 за ознаками злочину, передбаченого ч.5 ст. 27, ч.2 ст. 212 КК України.

З початку проведення досудового розслідування слідчим у цьому провадженні направлялися володільцю відповідні вимоги в порядку ст. 93 КПК України щодо надання відповідних копій документів, однак у відповідях володільця документів слідчому рекомендовано звертатися в порядку Глави 15 КПК України.

Окрім того, як встановлено в судовому засіданні частина оригіналів документів про доступ до яких із можливістю вилучення копій прохає в даний час слідчий вже вилучена правоохоронними органами, зокрема це стосується документів про проведення ТОВ «Фабер Інтернешенел» (код ЄДРПОУ 32913368) фінансово-господарських операцій із ТОВ "Прикарпаткоопбуд" (код 41170610) за період з 01.01.2017 по 31.12.2018, а відтак в цій частні клопотання не підлягає до задоволення.

Щодо іншої частини клопотання слідчого, то необхідно вказати таке.

Представник володільця документів вважає, що слідчому необхідно деталізувати та конкретизувати кожен документ, доступ до якого планується отримати, а оскільки цього не зроблено, то просив відмовити у задоволенні клопотання. При цьому представник вказав, що володілець не заперечує щодо надання таких копій документів.

Слідчий суддя зазначає, що на момент прийняття рішення про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя враховує всі обставини кримінального провадження, а також те, що слідчому чи прокурору на момент розгляду клопотання можуть бути ще невідомі всі індивідуальні ознаки речей і документів, доступ з можливістю виїмки яких планується, а тому сторона кримінального провадження вказує на всі вже відомі загаль¬ні відомості про такі речі та документи, про що у випадку задоволення клопотання і зазначається в відповідній судовій ухвалі.

Частиною 1 ст. 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до вимог ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

За змістом п.3 ч.5 ст.163 КПК України передбачено, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до п. 5, п. 8ч. 1 ст. 162 КПК України, зазначені відомості відносяться до відомостей, які можуть становити банківську таємницю, а також до персональних даних особи, що знаходяться у її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних.

За змістом ч.6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

На думку слідчого судді стороною кримінального провадження, яка звернулась із даним клопотанням, поза розумним сумнівом, доведено про необхідність отримання дозволу на тимчасовий доступ до документів, так як відомості зазначені у цих документах мають істотне значення для встановлення всіх обставин вчинення кримінального провадження в їх сукупності, а тому приймаючи до уваги наведене вище та те, що подане клопотання відповідає вимогам, встановленим КПК України наявні правові підстави для часткового задоволення клопотання.

Керуючись ст.ст. 107, 131, 132, 159-160, 162-164, 166 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити частково.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС в Івано-Франківській області Семковичу Івану Ігоровичу, а також іншим слідчим, які перебувають у складі слідчої групи, зокрема: Павелко Христині Василівні, Пелешу Михайлу Володимировичу, Петріву Івану Романовичу, Осадціву Михайлу Юрійовичу, Каркічу Євгенію Васильовичу, Грабовецькому Михайлу Петровичу, Дзюбаку Назарію Петровичу на тимчасовий доступ до оригіналів документів ТОВ «Фабер Інтернешенел» (код ЄДРПОУ 32913368), що знаходиться за адресою: м.Київ, вул. Ольгинська, 6/35 з можливістю ознайомлення з ними та вилучення належним чином завірених їх копій, а саме:

- документів, які стосуються будівництва гіпермаркету «АШАН», який розташований у м. Київ по вул. Здолбунівська, 15а, зокрема: накази, які видавалися для допуску працівників для виконання будівельних робіт за вказаною адресою; спільні накази про здійснення технічного нагляду; документи про надання перепусток; журнали інструктажів по охороні праці, списки працівників, які виконували роботи.

В решті вимог клопотання – відмовити.

Роз`яснити положення ч. 1 ст. 166 КПК України, згідно з яким у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала діє один місяць та оскарженню не підлягає.

Оригінал ухвали виготовлено у двох примірниках.

Слідчий суддя Шамотайло О.В.