Ухвала суду № 85647266, 14.11.2019, Сіверськодонецький міський суд Луганської області (до 25.04.2025 - Сєверодонецький міський суд Луганської області)

Кримінальне провадження № 1-кс/428/7459/2019

Справа № 428/12810/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14 листопада 2019 року м. Сєвєродонецьк

Слідчий суддя Сєвєродонецького міського суду Луганської області Комплєктова Т.О., за участю секретаря судового засідання Кожем`яки А.В., слідчого Сохи Л.О.,

розглянувши клопотання старшого-слідчого в ОВС СУ ГУНП в Луганській області Сохи Л.О., погоджене прокурором відділу прокуратури Луганської області Горбатенком Я.О., про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю та додані до клопотання матеріали кримінального провадження № 42019130000000084 від 20.08.2019,

ВСТАНОВИВ:

До слідчого судді Сєвєродонецького міського суду надійшло клопотання старшого-слідчого в ОВС СУ ГУНП в Луганській області Сохи Л.О., погоджене прокурором відділу прокуратури Луганської області Горбатенком Я.О., про тимчасовий доступ до речей і документів.

В обґрунтування вказаного клопотання слідчий посилається на те, що СУ ГУНП в Луганській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні за №42019130000000084 від 20.08.2019 за ч. 5 ст. 191 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що протягом 2018 року службові особи Департаменту регіонального розвитку, промисловості, інфраструктури та енергозбереження Луганської ОДА-ОВЦА (директор ОСОБА_1 ) оголошували та проводили з грубими порушеннями вимог Закону України «Про публічні закупівлі» тендери на закупівлю робіт з термомодернізації будівель закладів освіти населених пунктів Луганської області.

При цьому очікувана вартість робіт значно завищена відносно стандартної ціни в регіоні, а в тендерних вимогах відсутня конкретизація щодо якостей матеріалу, який повинен використовуватись при утепленні.

Надалі, внаслідок грубих порушень закону при проведенні тендерних торгів за їх результатами укладено 7 договорів підряду з ПП «Строй-клуб-плюс», ТОВ «Донстрой», ТОВ «Промін Буд Сервіс», ТОВ «Промальпсервіс», ТОВ «ВКФ Лакі Трейд ЛТД», ТОВ «Укрзабудовник», ДП «Лисичанське спеціалізоване управління № 10».

На виконання вказаних договорів проведено роботи з термомодернізації, за які з бюджету сплачено 30 млн. 161 тис. грн. Однак, за інформацією УЗЕ в Луганській області ДЗЕ НП України, обсяг та вартість вказаних робіт, зазначені в актах виконаних робіт не відповідають дійсності, матеріал утеплення низької якості, внаслідок чого на адресу підрядних організацій надлишково сплачено бюджетні кошти.

Так, 24.07.2018 Департаментом регіонального розвитку, промисловості, інфраструктури та енергозбереження Луганської обласної державної адміністрації та ТОВ «Промальпсервіс» укладено договір підряду №03/12 термо-2018 вартістю 4 288 424,22 грн. Предметом договору є «Реконструкція (термомодернізація) будівлі Куземівської загальноосвітньої школи І-ІІІ ступенів Сватівської районної ради Луганської області, розташованої за адресою: 92620, Луганська область, Сватівський район, с. Куземівка, вул. Молодіжна, буд. 14 (санація)». Термін виконання робіт – 24.07.2018 - 31.12.2018. В договорі зазначені реквізити сторін, згідно яких встановлено, що ТОВ «Промальпсервіс» (код 32934863) у ПАТ «Банк «Український капітал» відкритий рахунок № НОМЕР_1 .

Згідно звіту № 03-05/3 від 25.04.2019 «Про результати планового аудиту ефективності діяльності Департаменту регіонального розвитку, промисловості, інфраструктури та енергозбереження облдержадміністрації з питання планування і виконання Регіональної цільової програми енергозбереження в бюджетній сфері Луганської області на 2016-2020 роки за період з 01.01.2016 по 01.03.2019» встановлено, що підрядником ТОВ «Промальпсервіс» до акту приймання виконаних будівельних робіт за грудень 2018 (від 21.12.2018) №2 на суму 1492361,53 грн (293_2_2-1_КБ2в) щодо виконання робіт по утепленню фасадів мінеральними плитами «ТЕХНОФАС» товщиною 100 мм з опорядженням декоративним розчином за технологією «CEREZIT» товщиною 2 мм кількістю 276,6 м2 (п/н 8/50, норматив ЕН15-78-1), при проведенні робіт використано базальтові плити «ТЕХНОФАС» корпорації «ТехноНіколь» (товщиною 0,1 м) кількістю 616,962 м2. Проте відповідно до вимог п.1.1 ДСТУ Б Д.2.2-15:2012 «Ресурсні елементні кошторисні норми на будівельні роботи. Оздоблювальні роботи. (Збірник 15)», затвердженого наказом Мінрегіону від 28.12.2012 №668, кількість плит повинна складати 295,962 м2 (276,6 х1,07 – витрати за нормою на 1м2). Різниця складе 321,00 м2 (616,962 м2 -295,962м2).

Внаслідок включення до акту приймання виконаних робіт плит базальтових у кількості, що перевищує кількість згідно норми витрат на 321,00 м2, призвело до завищення вартості робіт на суму 140 598,00 грн. з ПДВ (321 м2*365,00 грн.*1,2 ПДВ=140598,00 грн.), що є порушенням вимог п.4.4.1 ДСТУ–Н Б Д.1.1-2:2013 «Настанови щодо визначення прямих витрат у вартості будівництва», затверджених наказом міністерства регіонального розвитку, будівництва та житлово-комунального господарства України від 27.08.2013 №405.

Грошові кошти за проведення вищевказаних ремонтних робіт, Департаментом регіонального розвитку, промисловості, інфраструктури та енергозбереження Луганської обласної державної адміністрації перераховано на рахунок ТОВ «Промальпсервіс» відкритий у ПАТ «Банк «Український капітал» № НОМЕР_1 (МФО 320371).

На теперішній час виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів податкової звітності по ТОВ «Промальпсервіс» (код 32934863) за період з 24.07.2018 по теперішній час, так як вказані документи містять в собі інформацію щодо підприємств, які мали взаємовідносини з ТОВ «Промальпсервіс» (код 32934863) та ін. інформацію необхідну для встановлення суб`єктів господарської діяльності, у яких були придбані будівельні матеріали, що використовувались при виконанні робіт з реконструкції (термомодернізація) будівлі Куземівської загальноосвітньої школи І-ІІІ ступенів Сватівської районної ради Луганської області, що розташована за адресою: 92620, Луганська область, Сватівський район, с. Куземівка, вул. Молодіжна, буд. 14.

Згідно інформації, викладеної на сайті міністерства юстиції України, ТОВ «Промальпсервіс» (код 32934863) зареєстровано за адресою: м. Краматорськ, вул. Я. Мудрого, 3/8 та перебуває на обліку в Головному управлінні Державної податкової служби у Донецькій області (Краматорське управління Головного управління ДПС у Донецькій області). У відповідності до Закону України «Про внесення змін до Податкового кодексу України щодо покращення інвестиційного клімату в Україні» від 21.12.2016 №1779-VIII функції адміністрування податків, зборів, платежів, контролю, своєчасність сплати податків, погашення податкового боргу та ін. функції відносяться до функцій ДПС у Дніпропетровській області.

Враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження наявні достатні підстави вважати, що вказані у клопотанні документи, мають істотне значення для подальшого об`єктивного та всебічного досудового розслідування та можуть мати значення в якості речового доказу у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів та матеріалів, які перебувають у володінні ГУ ДПС у Донецькій області за адресою: вул. Італійська, 59, м. Маріуполь, Донецька область, Україна, 87515.

У клопотанні слідчого ставиться питання про надання тимчасового доступу до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, які знаходяться у володінні ГУ ДПС у Донецькій області (Краматорське управління Головного управління ДПС у Донецькій області), розташованому за адресою: Україна, Донецька область, м. Маріуполь, вул. Італійська, 59, з можливістю їх копіювання, а саме до документів податкової звітності ТОВ «Промальпсервіс» (код 32934863), за період часу з 24.07.2018 по теперішній час, а до документів обов`язкової щоквартальної звітності ТОВ «Промальпсервіс» (код 32934863), яка відображає чисельність працівників товариства та розмір їх доходів за період з часу реєстрації по теперішній час.

В судовому засіданні слідчий Соха Л.О. клопотання підтримала, посилаючись при цьому на доводи, викладені у клопотанні, просила суд клопотання задовольнити у повному обсязі.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчим суддею визнано за можливе розглянути клопотання без виклику представника особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.

Заслухавши слідчого, дослідивши клопотання та додані до нього матеріали кримінального провадження, слідчий суддя дійшов наступного.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення. Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

З огляду на викладене, сторона кримінального провадження довела, що інформація, до якої слідчий просить надати тимчасовий доступ, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а також враховуючи, що отримання зазначеної інформації для кримінального провадження буде мати доказове значення і забезпечувати виконання завдань кримінального провадження щодо швидкого, повного та неупередженого розслідування, слідчий суддя вважає за необхідне клопотання задовольнити частково.

Крім того, згідно п. 5 ч. 1 ст. 164 КПК України, слідчий суддя для досягнення мети отримання тимчасового доступу до документів, що містять охоронювану законом таємницю, визначає період часу, що не виходить за межі періоду події, яка вказана у клопотанні сторони кримінального провадження по день подання клопотання до суду, а саме з 24.07.2018 року по 13.11.2019 року.

Керуючись ст.ст. 110, 159-164, 166 КПК України, слідчий суддя -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого-слідчого в ОВС СУ ГУНП в Луганській області Сохи Л.О., погоджене прокурором відділу прокуратури Луганської області Горбатенком Я.О., про тимчасовий доступ до речей і документів – задовольнити частково.

Надати старшому слідчому в ОВС слідчого управління ГУ Національної поліції в Луганській області майору поліції Сохі Лілії Олексіївні, старшому слідчому СУ ГУНП в Луганській області капітану поліції Чернишу Дмитру Олександровичу, старшому слідчому в ОВС СУ ГУНП в Луганській області підполковнику поліції Сацик Наталії Володимирівні, слідчому СУ ГУНП в Луганській області капітану поліції Шевченку Євгену Івановичу, старшому слідчому СУ ГУНП в Луганській області Журілову Віталію Валентиновичу тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, які знаходяться у володінні ГУ ДПС у Донецькій області (Краматорське управління Головного управління ДПС у Донецькій області), розташованому за адресою: Україна, Донецька область, м. Маріуполь, вул. Італійська, 59, з можливістю їх копіювання та вилучення копій документів, а саме до:

- податкових накладних щодо придбаних матеріальних цінностей ТОВ «Промальпсервіс» (код 32934863), зареєстроване за адресою: м. Краматорськ, вул. Ярослава Мудрого, 3/8, за період з 24.07.2018 по 13.11.2019;

- документів обов`язкової податкової звітності з податку на прибуток з усіма додатками та уточнюючими розрахунками до них по ТОВ «Промальпсервіс» (код 32934863) за період часу з 24.07.2018 по 13.11.2019;

- документів обов`язкової податкової звітності з податку на додану вартість з усіма додатками та уточнюючими розрахунками до них, які містять розшифровку податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів по ТОВ «Промальпсервіс» (код 32934863) за період часу з 24.07.2018 по 13.11.2019;

- реєстрів податкових накладних по ТОВ «Промальпсервіс» (код 32934863) за період з часу з 24.07.2018 по 13.11.2019;

- документів обов`язкової щоквартальної звітності ТОВ «Промальпсервіс» (код 32934863), яка відображає чисельність працівників товариства та розмір їх доходів за період 24.07.2018 по 13.11.2019;

- всіх актів (довідок, висновків), складених співробітниками ДПІ в результаті перевірок (у тому числі і камеральних) вказаних суб`єктів господарської діяльності, з усіма додатками до них, запитів на проведення зустрічних перевірок з іншими суб`єктами господарської діяльності та відповідей на них за період з 24.07.2018 до 13.11.2019,

- актів про неможливість проведення зустрічної перевірки даного суб`єкта господарювання з додатками та матеріалами, наданих суб`єктом господарювання за період з 24.07.2018 до 13.11.2019;

- номерів розрахункових рахунків відкритих ТОВ «Промальпсервіс» (код 32934863) в банківських установах;

- відомостей щодо електронних адрес, цифрових підписів та ІР-адрес подачі податкової звітності, ТОВ «Промальпсервіс» (код 32934863) за період з 24.07.2018 до 13.11.2019;

- відомостей щодо офіційно працевлаштованих осіб в ТОВ «Промальпсервіс» (код 32934863), сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб, і сум утриманого з них податку за формою 1-ДФ за період з 24.07.2018 до 13.11.2019, із зазначенням ПІБ особи, номерів платників податків.

- документів, наявних в ГУ ДПС у Луганській області або її територіальних підрозділах, які містять зразки підпису директора ТОВ «Промальпсервіс» (код 32934863), чинного у період з 24.07.2018 до 13.11.2019;

- відомостей з розширених електронних карток ТОВ «Промальпсервіс» (код 32934863), зокрема зазначити: ідентифікаційні дані, реєстраційні дані, реєстраційні дані платника в ДПІ за неосновним місцем обліку, зміну місцезнаходження (місця проживання), що пов`язана зі зміною адміністративного району, відомості про посадових осіб юридичної особи, інформацію про засновників - фізичних осіб, інформацію про засновників - юридичних осіб, правонаступників, класифікаційні дані, види діяльності, дані про бухгалтерію.

Відмовити у задоволенні решти вимог клопотання.

Визначити строк дії ухвали тривалістю в 1 місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Роз`яснити, що відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кримінального процесуального Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: Т. О. Комплєктова