Ухвала суду № 85532690, 04.11.2019, Краматорський міський суд Донецької області

Справа № 234/18546/19

Провадження № 1-кс/234/8216/19

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

04 листопада 2019 року м. Краматорськ

Слідчий суддя Краматорського міського суду Чернобай А.О., секретар судового засідання Ястребов А.О., за участю прокурора Ільєнко С.Д.,

розглянувши у судовому засіданні клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами державної фіскальної служби нагляду за додерженням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Донецької області Ільєнко С.Д. про тимчасовий доступ до документів, що перебувають у володінні ПАТ "Сбербанк", -

ВСТАНОВИВ:

31 жовтня 2019 року до Краматорського міського суду Донецької області надійшло клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами державної фіскальної служби нагляду за додерженням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Донецької області Ільєнко С.Д. про тимчасовий доступ до документів, що перебувають у володінні ПАТ "Сбербанк".

Обґрунтовуючи подане клопотання, сторона кримінального провадження вказує, що прокуратурою Донецької області здійснюється нагляд за додержанням законів у кримінальному провадженні, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32019050000000027 від 09.04.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, досудове розслідування якого здійснюється другим ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_1 (РНОКПП НОМЕР_1 ), зареєстрована фізичною особою – підприємцем, перебуваючи на загальній системі оподаткування, являючись одночасно одноосібним засновником ПП «Стеклокераміка» (ЄДРПОУ 38344343), шляхом незаконного відображення у податковому обліку первинних бухгалтерських документів з придбання посуду та виробів з кераміки у пов`язаної юридичної особи ПП «Стеклокераміка» (ЄДРПОУ 38344343), директором якого являється її син ОСОБА_2 та надання через митного брокера (декларанта/представника) ФОП ОСОБА_3 (РНОКПП НОМЕР_2 ) до Донецької митниці ДФС недостовірних даних щодо походження експортованого товару, у період з червня 2015 року по січень 2019 року ухилилася від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), а саме: податку на доходи фізичних осіб – 3773660 грн., військового збору – 322201,85 грн., єдиного внеску на загально обов`язкове державне соціальне страхування 333284,75 грн., на загальну суму 4429146,60 грн., що є коштами в особливо великих розмірах.

Вищезазначені дії ОСОБА_1 попередньо кваліфіковані за ч. 3 ст. 212 КК України, а саме: умисне ухилення від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчинене службовою особою підприємства, установи, організації незалежно від форми власності або особою, що займається підприємницькою діяльністю без створення юридичної особи чи будь-якою іншою особою, яка зобов`язана їх сплачувати, що призвело до фактичного не надходження до бюджетів чи державних цільових фондів коштів на загальну суму 2963983,76 грн. в особливо великих розмірах.

Органом досудового розслідування є другий відділ слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Донецькій області, який є структурним підрозділом СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області (ЄДРПОУ 39406028) з місцем дислокації за адресою: Донецька область, м. Краматорськ, Бульвар Машинобудівників, 22, тобто територіальна підсудність органу досудового розслідування є Краматорський міський суд Донецької області.

Згідно аналізу виписок по особовим рахункам наданим АТ «СБЕРБАНК» встановлено, що з карткового рахунку № НОМЕР_3 , що належить ОСОБА_1 , в період з 28.05.2016 року по теперішній час здійснювалось зняття готівки в банкоматах ПАТ «Сбербанк» (МФО 320627)

- АТМ 6472 SBRF SLV ( A1806472) SLAVYANSK;

- АТМ 6629 V1 ( A1806629) SLAVYANSK 2,

- АТМ 3318 ( A1803318) KRAMATORSK

- АТМ 2954 V1 ( A1802954)KRAMATORSK

- АТМ 6681 ( A1806681) KRAMATORSK.

З метою всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального провадження, а також встановлення особи, яка фактично отримує готівкові кошти з карткового рахунку № НОМЕР_3 , що належить ОСОБА_1 необхідно встановити адреси зазначених банкоматів та отримати фото (відео) фіксацію особи та світлину особи, яка здійснювала зняття готівки з рахунку, що належить ОСОБА_1 у період з 28.05.2016 року по теперішній часз камер встановлених на банкоматах.

Також, слідству необхідні всі належні документи на відкриття та оформлення банківської картки № НОМЕР_3 , у тому числі на підключення послуги «СМС Банкінг», з зазначенням номерів мобільних телефонів, на які здійснюється інформування щодо надходження (зняття) коштів або інших контактних номерів телефонів ОСОБА_1 , що маються в інформаційних базах АТ «СБЕРБАНК».

Вище зазначена інформація має доказове значення для встановлення істини в кримінальному провадженні. Слідство на підставі зібраних під час досудового розслідування матеріалів стверджує, що на вказану банківську картку ОСОБА_1 могли надходити чи витрачатись з них грошові кошти для функціонування схеми ухилення від сплати податків, шляхом приховування отриманих та витрачених грошових коштів.

У судовому засіданні прокурор підтримав подане клопотання з підстав, зазначених у клопотанні.

Вислухавши прокурора, дослідивши клопотання та матеріали, якими воно обґрунтовується, слідчий суддя дійшов до висновку про відсутність підстав для задоволення клопотання.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до положень ч. 5 та ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до ч. 3 ст. 132 КПК України застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що: 1) існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; 2) потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора; 3) може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням.

Отже, умовою задоволення клопотання є сукупність певних обставин, що передбачені вищевказаними нормами.

У клопотанні прокурор просить надати йому тимчасовий доступ до оригіналів (копії) справи з юридичного оформлення банківської карти № НОМЕР_3 , договорів на банківське обслуговування банківської карти № НОМЕР_3 , документів на підключення послуги "СМС Банкінг", з зазначенням номерів мобільних телефонів, на які здійснюється інформування щодо надходження (зняття) коштів або інших контактних номерів телефонів ОСОБА_1 , що маються в інформаційних базах АТ « СБЕРБАНК», доручень на розпорядження фінансами по вище вказаному банківському рахунку та інших документів, які знаходяться в матеріалах справи; фото та відео фіксації особи при отримані готівки з банкомату, світлину особи, яка здійснювала зняття готівки з рахунку, що належить ОСОБА_1 у період з 28.05.2016 по теперішній часз камер, встановлених на банкоматах.

Судом встановлено, що в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Державної фіскальної служби у Донецькій області перебуває кримінальне провадження № 32019050000000027 від 09.04.2019 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Прокурором у клопотанні не обґрунтовано, яке значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні № 32019050000000027 від 09.04.2019 року мають документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати, можливість використання їх як доказів у даному кримінальному провадженні, а також які обставини передбачається довести за допомогою цих документів.

Документи, які надані до клопотання, також не дають можливості встановити ці обставини.

Таким чином, слідчим не доведено, що документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні № 32019050000000027 від 09.04.2019 року та іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів неможливо.

Крім того, згідно ч. 4, 5 ст. 132 КПК України для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні. Під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

За таких обставин, слідчий суддя вважає, що клопотання є необґрунтованим та не підлягає задоволенню.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст.159-166 КПК України,

УХВАЛИВ:

У задоволенні клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами державної фіскальної служби нагляду за додерженням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Донецької області Ільєнко С.Д. про тимчасовий доступ до документів, що перебувають у володінні ПАТ "Сбербанк" – відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Повний текст ухвали виготовлений 04.11.2019 року.

Слідчий суддя: