Ухвала суду № 85479861, 07.11.2019, Вінницький міський суд Вінницької області

Справа №127/30020/19

Провадження №1-кс/127/16564/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

07 листопада 2019 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області Клапоущак С.Ю., за участю секретаря судового засідання Кучеренко Т.О., розглянувши клопотання начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Вінницькій області Чепурко Людмили Василівни про надання тимчасового доступу до документів, -

ВСТАНОВИВ:

Начальник другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Вінницькій області Чепурко Л.В. звернулася до суду з вказаним клопотанням, яке погоджено з прокурором Павельським О.В., вказавши, у неї в провадженні знаходяться матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32019020000000070 від 29.07.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Клопотання мотивоване тим, що службові особи ЖБК “Барський” (код за ЄДРПОУ 38813555, адреса: Вінницька обл., Тростянецький р-н, с. Нова Ободівка, вул. Леніна, 104) під час здійснення фінансово-господарської діяльності, у період з 01.01.2015 по 30.09.2018, шляхом не відображення у податковій звітності операцій з реалізації житлової нерухомості в адресу фізичних осіб та не подання податкової звітності, в порушення вимог Податкового кодексу України від 02.12.2010 за № 2755-VI (із змінами та доповненнями), ухилились від сплати податку на прибуток у сумі 3 610 086 грн. та податку на додану вартість у сумі 3 767 943 грн., всього на загальну суму 7 378 029 грн. (Акт № 1174/1401/38813555 від 02.04.2019).

Під час здійснення досудового розслідування встановлено, що у провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області перебувають матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32018020000000070 від 19.10.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України. Вказаним досудовим розслідуванням здобуто документи (матеріали, докази) щодо фінансово-господарської діяльності ЖБК “Барський 1” (код за ЄДРПОУ 41185590)за період з 2016-2018 р.р. (реєстраційні справи на оформлення права власності на квартири за адресою: АДРЕСА_1 (акт приймання-передачі нерухомого майна, квартири, довідка про сплату пайових внесків, технічний паспорт тощо) за період з 2016-2018 р.р.; відомості про рух грошових коштів по рахунку ЖБК “Барський 1”, відкритому в ПАТ “КБ “Приватбанк”; документів, які стосуються відкриття та обслуговування рахунку, відкритому ЖБК “Барський 1” у вказаній банківській установі, протоколи допитів свідків, які здійснювали придбання в ЖБК “Барський 1” квартир за адресою: Вінницька обл., Вінницький р-н, с. Зарванці, вул. Одеська, 3, корпус 1, тощо).

З метою вжиття заходів щодо швидкого, повного та неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення за фактом ухилення від сплати податків ЖБК “Барський”, надання їм належної правової оцінки та прийняття законних процесуальних рішень в передбачені кримінальним процесуальним законодавством строки, а також у зв`язку з необхідністю проведення судово-економічної та почеркознавчих експертиз, виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу до оригіналів/належної якості завірених копій документів кримінального провадження № 32018020000000070 від 19.10.2018, та їх вилучення в частині ЖБК “Барський 1”, які перебувають в Слідчому управлінні фінансових розслідувань ГУ ДФС у Вінницькій області та знаходяться за адресою: м. Вінниця, вул. Костянтина Василенка, 21, іншим чином неможливо отримати запитувані документи, запитувані документи самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, тому ініціатор клопотання звернулася до суду.

Слідча в судове засідання не з`явилася, однак, подала заяву про те, що повністю підтримує подане клопотання, просить розглянути клопотання у її відсутність.

Представник слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Вінницькій області в судове засідання не з`явився. Про час та місце розгляду даного клопотання повідомлявся своєчасно та належним чином телефонограмою, однак його неявка, в силу ст. 163 ч. 4 КПК України, не перешкоджає розгляду даного клопотання.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя, находить, що клопотання є обґрунтованим та підлягає до задоволення з наступних підстав..

Згідно ч.1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення.

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно ч. 5, 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

6. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Матеріалами кримінального провадження та клопотанням слідчого підтверджено факт того, що документи про доступ до яких клопоче останній перебувають у Слідчому управлінні фінансових розслідувань ГУ ДФС у Вінницькій області (м. Вінниця, вул. Костянтина Василенка, 21).

Крім того, під час розгляду клопотання знайшов своє підтвердження факт того, що документи, про вилучення яких клопоче слідчий, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Судом встановлено, що вказані обставини є доведеними матеріалами кримінального провадження, оскільки сукупність інших заходів, застосованих слідчим підтверджує факт неможливості отримання вказаних відомостей іншим способом, запитувані документи самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, тому клопотання підлягає задоволенню.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 107, 159, 162, 163, 164, 165,309 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задоволити.

Надати начальнику другого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області підполковнику податкової міліції Чепурко Людмилі Василівні до оригіналів/належної якості завірених копій документів кримінального провадження № 32018020000000070 від 19.10.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України, в частині ЖБК “Барський 1” (код за ЄДРПОУ 41185590), в тому числі реєстраційні справи на оформлення права власності на квартири за адресою: АДРЕСА_1 (акт приймання-передачі нерухомого майна, квартири, довідка про сплату пайових внесків, технічний паспорт тощо) за період з 2016-2018 р.р.; відомості про рух грошових коштів по рахунку ЖБК “Барський 1”, відкритому в ПАТ “КБ “Приватбанк”; документів, які стосуються відкриття та обслуговування рахунку, відкритому ЖБК “Барський 1” у вказаній банківській установі, протоколи допитів свідків, які здійснювали придбання в ЖБК “Барський 1” квартир за адресою: Вінницька обл., Вінницький р-н, с. Зарванці, вул. Одеська, 3, корпус 1, тощо), які знаходяться в Слідчому управлінні фінансових розслідувань ГУ ДФС у Вінницькій області (м. Вінниця, вул. Костянтина Василенка, 21), з можливістю здійснити їх виїмку..

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: