Ухвала суду № 85397488, 16.10.2019, Богунський районний суд м. Житомира

Справа №295/15293/19

1-кс/295/7938/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

16.10.2019 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира Лєдньов Д.М., при секретарі Зубрицький Т.Л., розглянув винесене в кримінальному провадженні № 32019060000000009 слідчим з особливо важливих справ 1-го відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області Барабашуком О.В., клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В :

В клопотанні слідчий зазначив, що у проваджені слідчого управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Житомирській області перебувають матеріали досудового розслідування по кримінальному провадженню №32019060000000009, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 07.02.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст.212 КК України.

Крім того слідчий вказав, що відповідно до матеріалів кримінального провадження, встановлено, що група осіб у складі директора ТОВ «Вайтвуд» (код 41011218, Житомирська область, Житомирский район, с. Кодня, вул. Івана Гонти, 1) ОСОБА_1 ( ІНФОРМАЦІЯ_1 ) бухгалтера ОСОБА_2 ( ІНФОРМАЦІЯ_2 ) за попередньою змовою з ОСОБА_3 ( ІНФОРМАЦІЯ_3 ) який фактично здійснює керівництво фінансово - господарською діяльністю ТОВ «Вайтвуд», у період з 01.01.2017 по теперішній час, здійснюючи закупівлю не облікованих лісоматеріалів за готівкові кошти, по цінам значно нижче від ринкових, у подальшому документально по бухгалтерському та податковому обліку відображаючи її придбання від підконтрольних їм фізичних осіб – підприємців, шляхом завищення валових витрат, умисно ухиляються від сплати податку на прибуток. В ході досудового розслідування встановлено, що незаконно вирубаний ліс в нічний час доби доставлявся спеціально обладнаними автомобілями підвищеної прохідності на виробничі потужності ТОВ «Вайтвуд» які розташовані за адресою: Житомирська область, Житомирский район, с. Кодня, вул. Івана Гонти, 1. З метою подальшої легалізації зазначеної лісопродукції та формування валових витрат посадові особи ТОВ «Вайтвуд» використовують документи – прикриття щодо постачання лісопродукції від підконтрольних фізичних осіб – підприємців. Досудового розслідування встановлено, що протягом 2017 – ІІІ кв. 2019 років, для прикриття незаконної діяльності, вище зазначені особи крім інших фізичних осіб – підприємців використовували реквізити ФОП ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1 ).

В обгрунтування заявленого клопотання слідчий зазначив, що відповідно відомостей АІС «Податковий Блок» встановлено, що у ФОП ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1 ) відкриті рахунки у Житомир.РУ АТ КБ"Приватбанк" м. Житомир (МФО 311744): № НОМЕР_2 (українська гривня), № НОМЕР_3 (українська гривня). В Житомир.РУ ПАТ КБ «Приватбанк» м. Житомир (МФО 311744) зберігаються наступні документи: заяви на виготовлення та видачу банківських карток, відкриття рахунків за банківськими картками, договори на обслуговування клієнта за банківськими картками, рух грошових коштів за рахунком банківської картки (з визначенням повних реквізитів рахунків, осіб, які перераховували кошти на банківські картки та на які перераховувались кошти з банківських карток), повна інформація з послуги «ПРИВАТ 24» (з визначенням повних реквізитів рахунків, осіб, які перераховували кошти на банківські картки та на які перераховувались кошти з банківських карток). Для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, першочергове значення мають документи по юридичному оформленню (відкриттю) банківських карток, документи (роздруківки), що містять відомості про розрахункові банківські операції по руху грошових коштів по рахунках в прибутковій і видатковій частині із вказівкою вхідних і вихідних сум платежів, дат, часу операції, даних банків відправників і одержувачів, номерів їх рахунків, призначення платежу, і документи, що послужили підставою для видачі готівки коштів з рахунків.Тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні банківської установи також мають значення для встановлення осіб, які перераховували грошові кошти на банківські картки. Вказані докази є можливим отримати та долучити до матеріалів кримінального провадження лише отримавши дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, та проведенні їх вилучення (виїмки) в банку. Враховуючи викладене, виникла необхідність у доступі до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, та проведенні їх вилучення (виїмки) в банку для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, які полягають у встановленні осіб, які перераховували грошові кошти на банківські картки, крім того, дані документи знаходяться у безпосередньому володінні співробітників відповідної банківської установи, які можуть бути причетними до прикриття незаконної діяльності, тобто існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, які знаходяться у зацікавлених осіб, з метою ухилення від відповідальності. Тобто довести вищевказані обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, іншим способом не передбачається можливим. Вилучення належним чином завірених копій зазначених у клопотанні документів, необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, а також для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків. За інформацією ПАТ КБ «Приватбанк» надання документів для проведення тимчасового доступу до речей та документів можливо лише через центральний офіс головної банківської установи ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 305299, м. Дніпропетровськ).

Слідчий в судове засідання не з`явився, подав заяву про розгляд клопотання без його участі, заявлене клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів підтримує у повному обсязі.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни, переховування або знищення документів.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Виходячи з того, що вищевказані документи, які містять охоронювану законом таємницю, становлять банківську таємницю, тимчасовий доступ до яких, здійснюється лише на підставі ухвали слідчого судді, суду, керуючись ст.ст.159-166 КПК України слідчий суддя,-

П О С Т А Н О В И В :

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області майору податкової міліції Барабашуку Олександру Вікторовичу та оперативним працівникам слідчо-оперативної групи: заступнику начальника відділу ОУ ГУ ДФС у Житомирській області Стасюку Андрію Васильовичу, старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Житомирській області Горбатюку Юрію Миколайовичу, старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Житомирській області Савченку Миколі Миколайовичу, старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Житомирській області Баранівському Дмитру Владиславовичу, старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Житомирській області Бондару Вадиму Васильовичу тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та розпорядження про їх вилучення (виїмку) у Житомир.РУ ПАТ КБ «Приватбанк» м. Житомир (МФО 311744), а саме:

- інформації про номери всіх наявних банківських карток, рух грошових коштів за рахунком банківських карток ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1 ) як фізичної особи - інформації, як на паперових так і електронних носіях (в форматі EXEL), про рух грошових коштів по рахунках із розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДР, МФО банківських установ, номерів рахунків) призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референт кожного платіжного документа, номер або інші символи, які використовуються для ідентифікації трансакції (з визначенням повних реквізитів рахунків, осіб, які перераховували кошти на банківські картки та на які перераховувались кошти з банківських карток), повна інформація з послуги «ПРИВАТ 24» (з визначенням повних реквізитів рахунків, осіб, які перераховували кошти на банківські картки та на які перераховувались кошти з банківських карток), протоколів системи «Банк-клієнт» в яких міститься дата та час з`єднання (включаючи години, хвилини та секунди з`єднання), електронне ім`я користувача, назва операції та ІР-адреса клієнта, як на паперових так і електронних носіях, за період з 01.01.2017 по 01.10.2019 по всім банківським карткам та рахункам за наступними ідентифікаційними даними фізичної особи, а саме: ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1 );

- рух грошових коштів наданих для відкриття та обслуговування рахунків, які відкрито ФОП ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1 ) № НОМЕР_2 (українська гривня), № НОМЕР_3 (українська гривня) за період з 01.01.2017 по 01.10.2019, а саме:

- інформації, як на паперових так і електронних носіях (в форматі EXEL), про рух грошових коштів по рахунку із розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДР, МФО банківських установ, номерів рахунків) призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референт кожного платіжного документа (номер або інші символи, які використовуються для ідентифікації трансакції), з визначенням повних реквізитів рахунків, осіб, які перераховували кошти на банківські картки та на які перераховувались кошти з банківських карток, повна інформація з послуги «ПРИВАТ 24» (з визначенням повних реквізитів рахунків, осіб, які перераховували кошти на банківські картки та на які перераховувались кошти з банківських карток);

Зобов`язати центральний офіс головної банківської установи ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» передати зазначені документи для проведення тимчасового доступу до речей та документів (виїмки) підрозділу банку за місцем здійснення досудового розслідування - Житомирському РУ ПАТ КБ «Приватбанк».

Встановити строк дії ухвали до 15.11.2019 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: