Ухвала суду № 85381187, 16.10.2019, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/55104/19-к

Примірник № ___

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

16 жовтня 2019 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Бортницька В.В., за участі секретаря Бондаренко О.В., розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання старшого слідчого з ОВС ГСУ НП України Охотника А.А. про тимчасовий доступ до речей і документів при проведені досудового розслідування у кримінальному провадження, внесеному до ЄРДР за № 32019100110000049, -

ВСТАНОВИВ:

16.10.2019 в провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва Бортницької В.В. надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС ГСУ НП України Охотника А.А., погоджене прокурором відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання держаного обвинувачення генеральної прокуратури України Демидовичем А.О. про тимчасовий доступ до документів, що перебувають у володінні Державного підприємства «Придніпровська залізниця» (код за ЄДРПОУ 01073828), юридична адреса: Дніпропетровська обл., м. Дніпро, Кіровський район, проспект Карла Маркса, буд. 108.

Обґрунтовуючи внесене клопотання, сторона кримінального провадження вказує, що Головним слідчим управлінням Національної поліції України розслідується кримінальне провадження №32019100110000049 від 15.04.2019, за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ДП «Придніпровська залізниця», за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи Державного підприємства «Придніпровська залізниця» (код за ЄДРПОУ 01073828) в період 2013-2015 років шляхом безпідставного формування валових витрат в порушення вимог Податкового кодексу України ухилилися від сплати податку на прибуток на загальну суму понад 50 млн. грн., що є особливо великим розміром та підтверджується висновками акту №174/28-01-48-03-01073828 від 30.09.2016, складеному СДПІ з ОВП у м. Дніпропетровську МГУ ДФС «Про результати документальної планової виїзної перевірки ДП «Придніпровська залізниця» з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період з 01.01.2013 по 31.12.2015».

Так, відповідно до акту №174/28-01-48-03-01073828 від 30.09.2016, на ДП «Придніпровська залізниця» виявлені порушення Податкового кодексу України, законів України та нормативно-правових актів, що урегульовують діяльність у сфері податкового обліку доходів та витрат та податкового обліку податкових зобов`язань, зокрема: ДП «Придніпровська залізниця» допущено заниження податку на прибуток всього у сумі 289 882 421 грн.; заниження податку на додану вартість на загальну суму 366 550 258,82 грн.; не було нараховано та не було перераховано податок з доходів нерезидента «Shortline PLC», Великобританія, (проценти, інші доходи) під час їх виплат на суму 53 391 736 грн.; прострочена частину дебіторської заборгованості у сумі 94 406,92 грн. по договору № 169-49 від 22.01.1996 з ЗАТ «Метмашзбут»; не відображено операцій по взаємовідносинам з ДП «Український транспортно-логістичний центр» у звіті про контрольні операції за 2013-2014роки; встановлено недобір податку на доходи фізичних осіб, що склав 2 384,90 грн.; несвоєчасно перераховано податок на доходи фізичних осіб у розмірі 6 383,63 грн.; занижена сума для сплати земельного податку в розмірі 5 729 475 грн. та інші.

З метою належного виконання вимог ст. 91 КПК України щодо встановлення обставин, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, зокрема встановлення відповідності нормативно-правовим актам відображення в податковому обліку доходів та витрат за фінансово-господарськими операціями, що підлягають оподаткуванню податком на прибуток та встановлення відповідності нормативно-правовим актам відображення в податковому обліку податкових зобов`язань та податкового кредиту з податку на додану вартість, у кримінальному провадженні за ухвалою слідчого судді Печерського районного суду м. Києва від 03.09.2019 призначено комплексну судову економічну експертизу, проведення якої доручено експертам Державного науково-дослідного експертно-криміналістичного центру МВС України.

До ГСУ НП України 07.10.2019 з Державного науково-дослідного експертно-криміналістичного центру МВС України за вих. № 19/13/2-21136 від 30.09.2019 надійшло клопотання експерта про надання додаткових матеріалів зокрема актів ревізій, довідок про загальні інформацію та результатів діяльності, додатків до договорів, звітів про доходи, первинних бухгалтерських документів, листів СДПІ, актів зустрічних звірок, розрахунків амортизації основних засобів, авансових звітів, касових книг та інших документів щодо діяльності та взаємовідносин ДП «Придніпровська залізниця».

У зв`язку із тим, що зазначені документи щодо діяльності та взаємовідносин ДП «Придніпровська залізниця» необхідні для дослідження під час проведення комплексної судової економічної експертизи та можуть бути використані як докази у даному кримінальному провадженні, тому іншими способами, без вилучення зазначених документів, підтвердити або спростувати отриману інформацію, а також дослідити її неможливо.

Відповідно до п. 1 постанови «Про утворення публічного акціонерного товариства «Українська залізниця» від 25.06.2014 № 200 Кабінет Міністрів України постановив утворити публічне акціонерне товариство «Українська залізниця», 100 відсотків акцій якого закріплюються в державній власності, на базі Державної адміністрації залізничного транспорту (код за ЄДРПОУ 00034045), підприємств та установ залізничного транспорту загального користування, які реорганізовуються шляхом злиття, на базі яких утворюється публічне акціонерне товариство «Українська залізниця» та містить, зокрема, Державне підприємство «Придніпровська залізниця» (код за ЄДРПОУ 01073828).

21.10.2015 публічне акціонерне товариство «Українська залізниця» реорганізовано у Акціонерне товариство «Українська залізниця» (код за ЄДРПОУ 40075815).

Відповідним чином правонаступником Державного підприємства «Придніпровська залізниця» (код за ЄДРПОУ 01073828) стало Акціонерне товариство «Українська залізниця» (код за ЄДРПОУ 40075815) в особі Регіональної філії «Придніпровська залізниця» Акціонерного товариства «Українська залізниця» (код за ЄДРПОУ 40081237).

Встановлено, що Державне підприємство «Придніпровська залізниця» (код за ЄДРПОУ 01073828), яке перебуває в стані припинення, має юридичну адресу: Дніпропетровська обл., м. Дніпро, Кіровський район, проспект Карла Маркса, буд. 108.

Встановлено, що Регіональна філія «Придніпровська залізниця» Акціонерного товариства «Українська залізниця» (код за ЄДРПОУ 40081237) має юридичну адресу: Дніпропетровська обл., місто Дніпро, Кіровський район, проспект Дмитра Яворницького, будинок 108.

В заяві поданій до суду слідчий Охотник А.А. просив розглянути клопотання у його відсутність, вимоги клопотання підтримує у повному обсязі.

Зважаючи на думку органу досудового розслідування викладену в клопотанні, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, до яких необхідно отримати тимчасовий доступ.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України під час розгляду клопотання слідчим суддею фіксування за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Тимчасовий доступ до речей і документів, у відповідності до ч. 1 ст. 159 КПК України полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Слідчий суддя дослідивши клопотання та долучені до нього документи дійшов висновку про наявність підстав для надання тимчасового доступу до документів які знаходяться у володінні Регіональної філії «Придніпровська залізниця» Акціонерного товариства «Українська залізниця», оскільки вказаний захід забезпечення кримінального провадження дійсно спрямований на отримання доказів та перевірку вже отриманих доказів у кримінальному провадження та забезпечить належне проведення експертного дослідження.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 159-164, 309, 372 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС ГСУ НП України Охотника А.А. про тимчасовий доступ до речей і документів при проведені досудового розслідування у кримінальному провадження, внесеному до ЄРДР за № 32019100110000049 - задовольнити.

Надати дозвіл слідчим групи слідчих Головного слідчого управління Національної поліції України у кримінальному провадженні №32019100110000049 старшому слідчому в ОВС ГСУ Національної поліції України Охотнику А.А., старшому слідчому в ОВС ГСУ Національної поліції України Никифоренку Ю.Л., старшому слідчому в ОВС ГСУ Національної поліції України Кондаурову О.С., старшому слідчому в ОВС ГСУ Національної поліції України Волковій П.Г., на тимчасовий доступ до документів, з можливістю вилучення їх оригіналів (а у разі відсутності - належним чином завірені копії), що становлять комерційну таємницю, які знаходяться у володінні Державного підприємства «Придніпровська залізниця» (код за ЄДРПОУ 01073828), юридична адреса: Дніпропетровська обл., м. Дніпро, Кіровський район, проспект Карла Маркса, буд. 108, а саме до:

1) акту ревізії від 30.09.2014 № 05-19/66 за період з 01.10.2012 по 30.06.2014 ДП «Придніпровська залізниця» з додатками;

2) довідки ревізії фінансово-господарської діяльності окремих відокремлених структурних підрозділів, зазначеної в акті від 30.09.2016 № 174/28-01-48-03/01073828;

3) довідки про загальну інформацію та результати діяльності щодо ДП «Придніпровська залізниця» за період з 01.01.2013 по 31.12.2015 (додаток № 2 до акту від 30.09.2016 № 174/28-01-48-03/01073828);

4) додатків до довідки про загальну інформацію та результати діяльності щодо ДП «Придніпровська залізниця» за період з 01.01.2013 по 31.12.2015;

5) додатків до акту про результати документальної планової виїзної перевірки ДП «Придніпровська залізниця» з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період з 01.01.2013 по 31.12.2015 від 30.09.2016 № 174/28-01-48-03/01073828 в повному обсязі;

6) колективного договору ВСП «Запорізьке моторвагонне депо» ДП «Придніпровська залізниця» на 2013 - 2014 роки;

7) звіту про доходи та витрати за видами економічної діяльності та видами перевезень за фактичними показниками (форма № 10.2-Зал) ДП «Придніпровська залізниця» за період з 01.01.2013 по 31.12.2015;

8) договору оренди приміщення, укладеного між ВСП «Вагонне депо Дніпродзержинськ» ДП «Придніпровська залізниця» та ТОВ «Лемтранс», зазначеного в акті від 30.09.2016 № 174/28-01-48-03/01073828;

9) первинних бухгалтерських документів (акти виконаних робіт (послуг), акти надання послуг (оренди майна) тощо) за договором оренди, укладеним між ВСП «Вагонне депо Дніпродзержинськ» ДП «Придніпровська залізниця» та ТОВ «Лемтранс» в повному обсязі;

10) договору від 15.01.2014 № ПР/Л-1426/НЮ, укладеного між ВСП «Пасажирське вагонне депо Запоріжжя-1» ДП «Придніпровська залізниця» та військовою частиною 3026;

11) первинних бухгалтерських документів (акти виконаних робіт (послуг), акти надання послуг (оренди майна) тощо) за договором від 15.01.2014 № ПР/Л-1426/НЮ;

12) листів СДПІ у м. Дніпропетровську МГУ ДФС від 26.04.2016 № 8615/10/28-01-48-03-14, від 11.05.2016 № 9463/10/28-01-48-15;

13) листа ДП «Придніпровська залізниця» від 04.05.2016 № НФОн-06/9;

14) договорів, укладених між структурними підрозділами ДП «Придніпровська залізниця», розташованими в АР Крим та м. Севастополі та іншими контрагентами за період з 01.01.2013 по 31.12.2015;

15) первинних бухгалтерських документів (видаткові накладні, прибуткові накладні, акти приймання-передачі товару тощо) за договорами, укладеними між структурними підрозділами ДП «Придніпровська залізниця», розташованими в АР Крим та м. Севастополі та іншими контрагентами за період з 01.01.2013 по 31.12.2015 в повному обсязі;

16) первинних бухгалтерських документів локомотивного депо Нижньодніпровськ-Вузол ДП «Придніпровська залізниця» (видаткові накладні, прибуткові накладні, акти списання, акти приймання-передачі тощо) щодо витрат матеріалів, запасних частин, приладів та виробів на технічне обслуговування та поточні ремонти ПР-3 електровозів ВЛ8, ВЛ11, ДЕ1 за період з 01.01.2013 по 31.12.2015 в повному обсязі;

17) первинних бухгалтерських документів ВСП «Запорізьке моторвагонне депо», ВСП «Нікопольське вагонмоторне депо», ВСП «Вагонне депо Дніпродзержинськ» ДП «Придніпровська залізниця» (видаткові накладні, прибуткові накладні, акти списання, акти приймання-передачі тощо) щодо списання паливно-мастильних матеріалів за період з 01.01.2013 по 31.12.2015 в повному обсязі;

18) договору від 13.11.2013 № ПР/БМЕС-131555/НЮ, укладеного між ДП «Придніпровська залізниця» та ТОВ «Вестшляхбуд»;

19) первинних бухгалтерських документів (видаткові накладні, прибуткові накладні, акти приймання-передачі товару, акти виконаних робіт (послуг) тощо) за договором від 13.11.2013 № ПР/БМЕС-131555/НЮ в повному обсязі;

20) актів зустрічної звірки ДП «Придніпровська залізниця» з контрагентами ТОВ НВФ «Тендем» за 2014 № 05-19/76, з ТОВ НВП «Променергетика» від 15.09.2014 № 05-19/73, з ТОВ «ХОТ-ГАЗ» від 20.08.2014 № 07-19/46, з ТОВ «АББА Буд Сервіс» від 08.08.2014 № 05-19/80, з ПП «Алвей» від 23.09.2014;

21) договорів, укладених між ДП «Придніпровська залізниця» з контрагентами ТОВ НВФ «Тендем», ТОВ «НВП «Променергетика», ТОВ «ХОТ-ГАЗ», ТОВ «АББА Буд Сервіс», ПП «Алвей», зазначених в актах зустрічної звірки ДП «Придніпровська залізниця» за 2014 № 05-19/76, від 15.09.2014 № 05-19/73, від 15.09.2014 № 05-19/73, від 08.08.2014 № 05- 19/80, від 23.09.2014;

22) первинних бухгалтерських документів (видаткові накладні, прибуткові накладні, акти приймання-передачі товару, акти виконаних робіт (послуг) тощо) за договорами, укладеними між ДП «Придніпровська залізниця» з контрагентами ТОВ НВФ «Тендем», ТОВ «НВП «Променергетика», ТОВ «ХОТ-ГАЗ», ТОВ «АББА Буд Сервіс», ПП «Алвей», зазначених в актах зустрічної звірки ДП «Придніпровська залізниця» за 2014 № 05-19/76, від 15.09.2014 №05-19/73, від 15.09.2014 № 05-19/73, від 08.08.2014 № 05- 19/80, від 23.09.2014 в повному обсязі;

23) договору від 14.11.2013 № Пр/П-131556/НЮ, укладеного між ДП «Придніпровська залізниця» та ТОВ БТК «Цитадель»;

24) первинних бухгалтерських документів (видаткові накладні, прибуткові накладні, акти приймання-передачі товару, акти виконаних робіт (послуг) тощо) за договором від 14.11.2013 № Пр/П-131556/НЮ в повному обсязі;

25) договору надання послуг, укладеного між ВСП «Вагонне депо Дніпродзержинськ» ДП «Придніпровська залізниця» та ТОВ «Фірма ЕЙС ЛТД», зазначеного в акті від 30.09.2016 № 174/28-01-48-03/01073828;

26) первинних бухгалтерських документів (акти виконаних робіт (послуг), акти надання послуг (оренди майна) тощо) за договором, укладеним між ВСП «Вагонне депо Дніпродзержинськ» ДП «Придніпровська залізниця» та ТОВ «Фірма ЕЙС ЛТД», зазначеному в акті від 30.09.2016 № 174/28-01-48-03/01073828 в повному обсязі;

27) розрахунку амортизації основних засобів ВСП «Локомотивне депо Дніпропетровськ» ДП «Придніпровська залізниця» при знаходженні електровозів на модернізації ЧС 2 № 041, ЧС-7 № 290, ЧС-7 № 291;

28) відомості нарахування амортизації основних засобів ВСП «Локомотивне депо Дніпропетровськ» ДП «Придніпровська залізниця» електровозів ЧС 2 № 051, ЧС 7 № 290, ЧС 7 № 291;

30) авансових звітів про використання коштів виданих на відрядження або під звіт працівникам ВСП «Локомотивне депо Дніпропетровськ» ДП «Придніпровська залізниця» за період з 01.01.2013 по 31.12.2015;

31) касових книг ВСП «Локомотивне депо Дніпропетровськ» ДП «Придніпровська залізниця» за період з 01.01.2013 по 31.12.2015;

32) касових звітів ВСП «Локомотивне депо Дніпропетровськ» ДП «Придніпровська залізниця» за період з 01.01.2013 по 31.12.2015;

33) договорів, укладених між структурними підрозділами ДП «Придніпровська залізниця», розташованими в АР Крим та іншими контрагентами за період з 01.01.2013 по 31.12.2015;

34) первинних бухгалтерських документів (видаткові накладні, прибуткові накладні, акти приймання-передачі товару, акти виконаних робіт (послуг) тощо) структурних підрозділів ДП «Придніпровська залізниця», розташованих в АР Крим за період з 01.01.2013 по 31.12.2015 в повному обсязі;

35) договору від 21.10.2013 № ПР/Е131509/НЮ, укладеного між ДП «Придніпровська залізниця» та ТОВ НВП «Інтеп»;

36) первинних бухгалтерських документів (видаткові накладні, прибуткові накладні, акти здачі-прийняття робіт (послуг), податкові накладні тощо) ДП «Придніпровська залізниця» по взаємовідносинам із ТОВ НВП «Інтеп» за період з 01.01.2013 по 31.12.2015 в повному обсязі;

37) договорів від 22.06.2012 № ПР/НХ-12318/НЮ, від 08.08.2012 № ПР/НХ-12544/НЮ, від 08.08.2012 № ПР/НХ-12545/НЮ, від 08.11.2012 № ПР/НХ-12897/НЮ, від 19.06.2013 № ПР/НХ-13592/НЮ, від 27.06.2013 № ПР/НХ-13799/НЮ, від 11.12.2013 № ПР/НХ-131665/НЮ, від 08.10.2014 № ПР/НХ-14930/НЮ, від 20.11.2014 № ПР/НХ-141204/НЮ, укладених між ДП «Придніпровська залізниця» та ТОВ «ВИЛЕНА»;

38 ) первинних бухгалтерських документів (видаткові накладні, прибуткові накладні, акти здачі-прийняття робіт (послуг), податкові накладні тощо) ДП «Придніпровська залізниця» по взаємовідносинам із ТОВ «ВИЛЕНА» за договорами від 22.06.2012 № ПР/НХ-12318/НЮ, від 08.08.2012 № ПР/НХ-12544/НЮ, від 08.08.2012 № ПР/НХ-12545/НЮ, від 08.11.2012 № ПР/НХ-12897/НЮ, від 19.06.2013 № ПР/НХ-13592/НЮ, від 27.06.2013 № ПР/НХ-13799/НЮ, від 11.12.2013 № ПР/НХ-131665/НЮ, від 08.10.2014 № ПР/НХ-14930/НЮ, від 20.11.2014 № ПР/НХ-141204/НЮ в повному обсязі;

39) договорів від 10.08.2012 № ПР/НХ-12698/НЮ, від 10.06.2013 № ПР/НХ-13522/НЮ, 01.08.2013 № ПР/НХ-131017/НЮ, від № ПР/НХ-14326/НЮ, від 18.08.2014 № ПР/НХ-14705/НЮ, від № ПР/НХ-14706/НЮ, від 03.09.2014 № ПР/НХ-14760/НЮ, від № ПР/НХ-14868/НЮ, від 11.09.2014 № ПР/НХ-14869/НЮ, від № ПР/НХ-141220/НЮ, від 09.10.2015 № ПР/НХ-15641/НЮ, укладених між ДП «Придніпровська залізниця» та ТОВ «Форвард-Трейд»;

40) первинних бухгалтерських документів (видаткові накладні, прибуткові накладні, акти здачі-прийняття робіт (послуг), податкові накладні тощо) ДП «Придніпровська залізниця» по взаємовідносинам із ТОВ «Форвар-Трейд» за договорами від 10.08.2012 № ПР/НХ-12698/НЮ, від 10.06.2013 № ПР/НХ-13522/НЮ, 01.08.2013 № ПР/НХ-131017/НЮ, від № ПР/НХ-14326/НЮ, від 18.08.2014 № ПР/НХ-14705/НЮ, від № ПР/НХ-14706/НЮ, від 03.09.2014 № ПР/НХ-14760/НЮ, від № ПР/НХ-14868/НЮ, від 11.09.2014 № ПР/НХ-14869/НЮ, від № ПР/НХ-141220/НЮ, від 09.10.2015 № ПР/НХ-15641/НЮ в повному обсязі;

41) договорів від 27.05.2013 № ПР/НХ-13421/НЮ, від 27.06.2013 № ПР/НХІ-3621/НЮ, № ПР/НХІ-3620/НЮ, від 09.07.2013 № ПР/НХІ-3725/НЮ, № ПР/НХІ-3726/НЮ, від 17.08.2015 № ПР/НХ-15 531/НЮ, укладених між ДП «Придніпровська залізниця» та ТОВ «Терметпаливо»;

42) первинних бухгалтерських документів (видаткові накладні, прибуткові накладні, акти здачі-прийняття робіт (послуг), податкові накладні тощо) ДП «Придніпровська залізниця» по взаємовідносинам із ТОВ «Терметпаливо» за договорами від 27.05.2013 № ПР/НХ-13421/НЮ, від 27.06.2013 № ПР/НХІ-3621/НЮ, № ПР/НХІ-3620/НЮ, від 09.07.2013 № ПР/НХІ-3725/НЮ, № ПР/НХІ-3726/НЮ, від 17.08.2015 № ПР/НХ-15531/НЮ в повному обсязі;

43) договору від 27.05.2014 № ПР/НХ-14207/НЮ, укладеного між ДП «Придніпровська залізниця» та ТОВ «СФС»;

44) первинних бухгалтерських документів (видаткові накладні, прибуткові накладні, акти здачі-прийняття робіт (послуг), податкові накладні тощо) ДП «Придніпровська залізниця» по взаємовідносинам із ТОВ «СФС» за договором від 27.05.2014 № ПР/НХ-14207/НЮ в повному обсязі;

45) договорів від 22.07.2013 № ПР/НХ-13901/НЮ, від 03.10.2013 № ПР/НХ-131411/НЮ, від 01.10.2013 № ПР/НХ-131386/НЮ, від 11.07.2013 № ПР/НХ-13759/НЮ, від 26.07.2013 № ПР/НХ-131003/НЮ, від 05.07.2013 № ПР/БМЕС-13696/НЮ, укладених між ДП «Придніпровська залізниця» та ПП «Віраж-Дніпро»;

46) первинних бухгалтерських документів (видаткові накладні, прибуткові накладні, акти здачі-прийняття робіт (послуг), податкові накладні тощо) ДП «Придніпровська залізниця» по взаємовідносинам із ПП «Віраж-Дніпро» за договорами від 22.07.2013 № ПР/НХ-13901НЮ, від 03.10.2013 №ПР/НХ-131411/НЮ, від 01.10.2013 № ПР/НХ-131386/НЮ, від 11.07.2013 № ПР/НХ-13759/НЮ, від 26.07.2013 № ПР/НХ-131003/НЮ, від 05.07.2013 № ПР/БМЕС-13696/НЮ в повному обсязі;

47) договорів від 04.11.2015 № б/н, від 13.11.2015 № б/н, укладених між ДП «Придніпровська залізниця» та ТОВ «Компанія «Профі-строй»;

48) первинних бухгалтерських документів (видаткові накладні, прибуткові накладні, акти здачі-прийняття робіт (послуг), податкові накладні тощо) ДП «Придніпровська залізниця» по взаємовідносинам із ТОВ «Компанія «Профі-строй» за договорами від 04.11.2015 № б/н, від 13.11.2015 № б/н в повному обсязі;

49) договорів від 07.06.2012 № ПР/Т-12262/НЮ, від 07.06.2012 № ПР/Т- 12265/НЮ, укладених між ДП «Придніпровська залізниця» та ТОВ «ВОСТОК-ІНВЕСТ»;

50) первинних бухгалтерських документів (видаткові накладні, прибуткові накладні, акти здачі-прийняття робіт (послуг), податкові накладні тощо) ДП «Придніпровська залізниця» по взаємовідносинам із ТОВ «ВОСТОК-ІНВЕСТ» за договорами від 07.06.2012 № ПР/Т-12262/НЮ, від 07.06.2012 № ПР/Т-12265/НЮ в повному обсязі;

51) договорів від 05.06.2014 № ПР/БМЕС-14285/НЮ, від 10.06.2014 № ПР/БМЕС-14312/НЮ, від 10.06.2014 № ПР/БМЕС-14313/НЮ, укладених між ДП «Придніпровська залізниця» та ТОВ «Продкурортсервіс»;

52) первинних бухгалтерських документів (видаткові накладні, прибуткові накладні, акти здачі-прийняття робіт (послуг), податкові накладні тощо) ДП «Придніпровська залізниця» по взаємовідносинам із ТОВ «Продкурортсевіс» за договорами від 05.06.2014 № ПР/БМЕС-14285/НЮ, від 10.06.2014 № ПР/БМЕС-14312/НЮ, від 10.06.2014 № ПР/БМЕС-14313/НЮ в повному обсязі;

53) договору від 24.12.2013 № ПР/П-131783/НЮ, укладеного між ДП «Придніпровська залізниця» та ТОВ «Містбудремонт»;

54) первинних бухгалтерських документів (видаткові накладні, прибуткові накладні, акти здачі-прийняття робіт (послуг), податкові накладні тощо) ДП «Придніпровська залізниця» по взаємовідносинам із ТОВ «Містбудремонт» за договором від 24.12.2013 № ПР/П-131783/НЮ в повному обсязі;

55) договорів від 08.08.2013 № ПР/НРП-131054/НЮ, від 31.07.2013 № ПР/НХ-131033/НЮ, укладених між ДП «Придніпровська залізниця» та ТОВ НВП «Локомотив»;

56) первинних бухгалтерських документів (видаткові накладні, прибуткові накладні, акти здачі-прийняття робіт (послуг), податкові накладні тощо) ДП «Придніпровська залізниця» по взаємовідносинам із ТОВ НВП «Локомотив» за договорами від 08.08.2013 № ПР/НРП-131054/НЮ, від 31.07.2013 № ПР/НХ-131033/НЮ в повному обсязі;

57) договору від 16.07.2014 № ПР/НА-14497/НЮ, укладеного між ДП «Придніпровська залізниця» та ПП «Запоріжклімат»;

58) первинних бухгалтерських документів (видаткові накладні, прибуткові накладні, акти здачі-прийняття робіт (послуг), податкові накладні тощо) ДП «Придніпровська залізниця» по взаємовідносинам із ПП «Запоріжклімат» від 16.07.2014 № ПР/НА-14497/НЮ;

59) договору від 13.07.2015 № б/н, укладеного між ДП «Придніпровська залізниця» та ТОВ «Київтехцентр»;

60) первинних бухгалтерських документів (видаткові накладні, прибуткові накладні, акти здачі-прийняття робіт (послуг), податкові накладні тощо) ДП «Придніпровська залізниця» по взаємовідносинам із ТОВ «Київтехцентр» за договором від 13.07.2015 № б/н в повному обсязі;

61) договорів, укладених між ДП «Придніпровська залізниця» із ТОВ «Біал», ТОВ «Маден-Днепр», ТОВ «Фірма Бізон», ТОВ «Торгово-виробнича компанія «КВІК 2006», ТОВ «КОНТАКТ-ХІМ», ТОВ «Трастова компанія «Аметист», ПП «Рубіж», ТОВ «Науково виробниче підприємство ЕНЕРГОМОНТАЖ», ТОВ «Торговий будинок «ЛІВАР», ТОВ «Клинкор» за період з 01.01.2013 по 31.12.2015;

62) первинних бухгалтерських документів (видаткові накладні, прибуткові накладні, акти здачі-прийняття робіт (послуг), податкові накладні тощо) ДП «Придніпровська залізниця» по взаємовідносинам із ТОВ «Біал, ТОВ «Маден-Днепр», ТОВ «Фірма Бізон», ТОВ «Торгово-виробнича компанія «КВІК 2006», ТОВ «КОНТАКТ-ХІМ», ТОВ «Трастова компанія Аметист», ПП «Рубіж», ТОВ «Науково виробниче підприємство ЕНЕРГОМОНТАЖ», ТОВ «Торговий будинок «ЛІВАР», ТОВ «Клинкор» за період з 01.01.2013 по 31.12.2015;

63) реєстру виданих та отриманих податкових накладних ДП «Придніпровська залізниця» та його структурних підрозділів за період по 31.12.2015;

64) квитанцій до виданих та отриманих податкових накладних ДП «Придніпровська залізниця» та його структурних підрозділів за період по 31.12.2015;

65) договору позики від 16.05.2013 № б/н, укладеного між ДП «Придніпровська залізниця» та іноземною компанією «Shortline PLC», Великобританія з додатками;

66) оборотно-сальдових відомостей (в розгорнутому вигляді), журналів-ордерів, карток по рахунку 361 ДП «Придніпровська залізниця» та його структурних підрозділів за період з 01.01.2013 по 31.12.2015;

67) оборотно-сальдових відомостей (в розгорнутому вигляді), журналів-ордерів, карток по рахунку 631 ДП «Придніпровська залізниця» та його структурних підрозділів за період з 01.01.2013 по 31.12.2015;

68) банківських виписок по руху грошових коштів на рахунках ДП «Придніпровська залізниця» та його структурних підрозділів за період з 01.01.2013 по 31.12.2015;

69) фінансову звітність ДП «Придніпровська залізниця» (Звіт про фінансову результати (форма № 2) за період з 01.01.2013 по 31.12.2015;

70) податкових декларацій з податку на додану вартість ДП «Придніпровська залізниця» та його структурних підрозділів за період з 01.01.2013 по 31.12.2015 з додатками;

71) податкових декларацій з плати за землю ДП «Придніпровська залізниця» за період з 01.01.2013 по 31.12.2015 з додатками;

72) незакінчених декларацій з податку на прибуток підприємства структурних підрозділів ДП «Придніпровська залізниця» за період з 01.01.2013 по 31.12.2015 з додатками;

73) зведених декларацій з податку на прибуток підприємства ДП «Придніпровська залізниця» за період з 01.01.2013 по 31.12.2015 з додатками;

74) рішень Дніпропетровського окружного адміністративного суду від 20.04.2015 № 804/1074/15, від 24.02.2015 № 804/421/15, від 04.03.2015 № 804/20739, від 29.01.2015 № 804/20499, від 29.01.2015 № 804/20478/14, від 21.04.2015 № 804/20738, від 16.03.2015 № 804/597/15;

75) рішень Дніпропетровського апеляційного адміністративного суду від 28.10.2015 № 804/1074/15, від 16.06.2015 № 804/421/15, від 26.08.2015 № 804/20739/14, від 11.06.2015 № 804/20499/14, від 08.07.2015 № 804/20478/14, від 28.07.2015 № 804/20738/14, від 20.10.2015 № 804/597/15;

76) рішення (ухвали, постанови) судів, які вступили в законну силу згідно яких фінансово-господарські операції по взаємовідносинам між ДП «Придніпровська залізниця» та підприємствами: ТОВ «Вилена», ТОВ «Форвард-Трейд», ТОВ «Терметпаливо», ТОВ «СФС», ПП «Віраж Дніпро», ТОВ «Компанія «Профі-Строй», ТОВ «Восток-Інвест», ТОВ «Продкурортсервіс», ТОВ «Містобудремонт», ТОВ НВП «Локомотив», ПП «Запоріжклімат», ТОВ «Київтехцентр», ТОВ «Елтранс Україна», що були визнані не дійсними.

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя В. В. Бортницька

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 - знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/55104/19-к

Примірник 2- наданий слідчому Охотнику А.А.

Слідчий суддя В.В. Бортницька