Ухвала суду № 85330885, 15.07.2019, Богунський районний суд м. Житомира

Справа №295/10461/19

1-кс/295/5462/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

15.07.2019 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира - Семенцова Л.М.,

за участі секретаря - Ковальчук М.М.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні винесене в кримінальному провадженні №32018060000000039, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 07.09.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 190 КК України, старшим слідчим з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Житомирській області Рибачуком Д.В., погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області Левченком Р.Ю., клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з указаним клопотанням, посилаючись на те, що відділом розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ФР ГУ ДФС у Житомирській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню, зареєстрованому у ЄРДР 07 вересня 2018 року №32018060000000039, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст. 212, ч.3 ст.191 КК України. У відповідності до матеріалів досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Агрофірма «Відродження» (код ЄДР 31884860), у серпні 2017 року, шляхом проведення безтоварних операцій з ТОВ «Вігол Агро» (код ЄДР 38514768) незаконно сформували податковий кредит та незаконно заявили до відшкодування з бюджету суму ПДВ, за серпень 2017 року, у розмірі 197 126, 83 грн, чим заволоділи державними коштами на зазначену суму.

Крім того слідчий зазначив, що відповідно до матеріалів, що стали підставою для внесення відомостей до ЄРДР, службові особи ТОВ «Агрофірма «Відродження» (код ЄДР 31884860) протягом 2017 року, шляхом проведення безтоварних операцій з підприємствами, що мають ознаками фіктивних ТОВ «Укрінтер-Інвест» (код ЄДР 31918915) та ТОВ «Вігол Агро» (код ЄДР 38514768) завищили суму податкового кредиту, у результаті чого ухилились від сплати ПДВ на суму 4 392 552, 37 грн. В ході розслідування кримінального провадження встановлено, що 03.11.2017 протоколом загальних зборів учасників ТОВ «Вігол-Агро» на посаду заступника директора ТОВ «Вігол-Агро» призначено гр. ОСОБА_1 (рнокпп НОМЕР_1 ) з правом підпису всіх фінансово-господарських документів, який окрім вищевказаного являється керівником двох підприємств з ознаками фіктивності ТОВ «Укрекспооіл» (код 38374631) м.Київ та ФГ «Лонвя» (код 38065352), Житомирська обл., Коростишівський р-н, с. Високий Камінь. У відповідності до відомостей з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань Міністерства юстиції України місцезнаходження реєстраційної справи ФГ «Лонвя» (код 38065352) на даний час є Коростишівська районна державна адміністрація Житомирської області. У відділі (секторі) державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Коростишівської районної державної адміністрації Житомирської області зберігаються в оригіналах документи реєстраційної справи ФГ «Лонвя» рішення про створення підприємства, статут підприємства в різних редакціях та зміни до статуту, реєстраційні картки на вчинення реєстраційних дій, накази про призначення відповідальних осіб, протоколи зборів учасників підприємства, довіреності на право представлення інтересів підприємства в державних органах, довіреності на право управління активами, вчинення інших дій від імені підприємства, договори купівлі-продажу корпоративних та інших майнових прав ФГ «Лонвя». У зазначених документах, наявна інформація, яка не містить охоронюваної законом таємниці, є предметом доказування та має значення для встановлення обставин у кримінальному провадженню, в тому числі встановлення осіб, що вносили відомості до реєстраційних документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий вказав, що вилучення оригіналів реєстраційних документів необхідне для проведення подальших почеркознавчих експертиз на предмет встановлення осіб-підписантів реєстраційних документів ФГ «Лонвя» (код 38065352) справжності підписів, виконаних від імені засновників вказаних суб`єктів господарської діяльності. В свою чергу, Законом України «Про державну реєстрацію» за № 755-IV від 15.05.2003 (із змінами та доповненнями) вилучення копій документів із реєстраційної справи, окрім як оригіналів, не передбачено.

Тому просить надати йому та за відповідним дорученням іншим особам тимчасовий доступ до інформації, яка перебуває у володінні районної державної адміністрації Житомирської області (відділі/секторі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців).

Слідчий у судове засідання не з`явився та надав до суду заяву про проведення розгляду клопотання без його участі.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя вважає клопотання таким, що не підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно положень п. 2, 3 ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя вважає клопотання таким, що не підлягає задоволенню, оскільки слідчим не надано до суду матеріалів кримінального провадження на підтвердження причетності ФГ «Лонвя» (код 38065352) до вищезазначеного кримінального провадження.

За наведених обставин слідчий суддя клопотання вважає необгрунтованим і таким, що не підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 132, 159, 160, 163-165, 166, 309, 369-372, 532 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

У задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Житомирській області Рибачука Д.В., погодженого прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області Левченком Р.Ю., про тимчасовий доступ до речей і документів, відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Л.М. Семенцова