Ухвала суду № 85196078, 25.10.2019, Дніпровський районний суд міста Києва

Справа №:755/19298/18

Провадження №: 1-кс/755/8071/19

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

"25" жовтня 2019 р. Дніпровський районний суд м. Києва в складі:

слідчого судді Курило А.В.,

секретаря Миненко В.В.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого з ОВС четвертого слідчого відділу розслідувань кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Ткач Ю.О., у межах кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32018100000000270 від 03.12.2018 року про тимчасовий доступ до документів,

в с т а н о в и в:

Слідчий з ОВС четвертого слідчого відділу розслідувань кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві звернувся до суду із клопотанням, у межах кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32018100000000270 від 03.12.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, про надання тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні ТОВ «Компанія Елайтінг» (код ЄДРПОУ 41184859), з можливістю їх вилучення /виїмки/.

Із клопотання вбачається, службові особи ПрАТ «Київ-Дніпровське МППЗТ» (код ЄДРПОУ 04737111), у порушення вимог податкового законодавства України, за період січень 2014 року - серпень 2018 року, при здійсненні фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «ВРП Ремтрансдор» (код ЄДРПОУ 38818003) та ТОВ «Компанія Елайтінг» (код ЄДРПОУ 41184859), ухилились від сплати ПДВ на загальну суму 7 196 044 грн. Вказані порушення підтверджуються висновком експертного дослідження №1-23/11/2018-дос від 23.11.2018.

У ході досудового розслідування, встановлено, що ПрАТ «Київ-Дніпровське МППЗТ» замовляло у вищевказаних підприємств послуги з ремонту вагонів «думпкар».

Крім того, встановлено, що ТОВ «Компанія Елайтінг» (код ЄДРПОУ 41184859) перерахувало на банківський рахунок ФОП ОСОБА_1 (і.н.н. НОМЕР_1 ) та ФОП ОСОБА_2 (і.н.н. НОМЕР_2 ) грошові кошти у сумі 937 529 грн. за виконані роботи.

Стороною обвинувачення планується отримати тимчасовий доступ до речей та документів у ТОВ «Компанія Елайтінг» (код ЄДРПОУ 41184859) по фінансово-господарським взаємовідносинам з ПрАТ «Київ-Дніпровське МППЗТ», ФОП ОСОБА_1 (і.н.н. НОМЕР_1 ) та ФОП ОСОБА_2 (і.н.н. НОМЕР_2 ).

Беручи до уваги, що у ТОВ «Компанія Елайтінг» (код ЄДРПОУ 41184859) знаходяться первинні документи по фінансово-господарським взаємовідносинам з ПрАТ «Київ-Дніпровське МППЗТ», ФОП ОСОБА_1 (і.н.н. НОМЕР_1 ) та ФОП ОСОБА_2 (і.н.н. НОМЕР_2 ), у яких містяться відомості фактичних виконаних робіт, інформація щодо умов виконання замовлених робіт, дати виконання робіт, інформація відносно суб`єктів господарської діяльності, які фактично виконали замовленні роботи, виходячи з цього є підстави вважати, що вказані відомості у подальшому можуть бути використані як докази доведення обставин вчинення кримінального правопорушення.

Крім того, у клопотанні зазначено, що з метою швидкого, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, проведення в подальшому почеркознавчої та економічної експертиз, виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів, які перебувають у володінні ТОВ «Компанія Елайтінг» (код ЄДРПОУ 41184859).

Відповідно до ч.2 ст.163 КПК України слідчий суддя розглядає клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів.

Слідчий у судове засідання не з`явився, клопотав про задоволення клопотання у його відсутність.

Слідчий суддя, дослідивши матеріали клопотання, приходить до наступного.

Відповідно до ч.1 ст.131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Згідно вимог ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити її копії та вилучити їх /здійснити їх виїмку/. Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Частиною 7 статті 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, зокрема для отримання відомостей, що є необхідними для з`ясування всіх обставин справи у даному провадженні, є потреба у наданні тимчасового доступу до речей та документів.

Враховуючи наявність достатніх підстав вважати, що зазначені документи знаходиться у володінні ТОВ «Компанія Елайтінг» (код ЄДРПОУ 41184859), а також така інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, з урахуванням можливості використати цю інформацію як доказ, відомостей що містяться у ній та відсутності можливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначеної інформації, слідчий суддя приходить до висновку про обґрунтованість клопотання.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 163-165, 309 КПК України, слідчий суддя,-

п о с т а н о в и в:

Клопотання слідчого з ОВС четвертого слідчого відділу розслідувань кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Ткач Ю.О. про тимчасовий доступ до документів - задовольнити.

Надати слідчим слідчої групи з ОВС четвертого слідчого відділу розслідувань кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві у кримінальному провадженні №32018100000000270 - Проценку Олександру Васильовичу, Ткач Юлії Олександрівні, Сербіненко Альбіні Олексіївні, Горчинському Андрію Сергійовичу, Наумцю С.О., Кучер А.М., Кравченко А.Р. тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ТОВ «Компанія Елайтінг» (код ЄДРПОУ 41184859) по фінансово-господарським взаємовідносинам з ПрАТ «Київ-Дніпровське МППЗТ» (код ЄДРПОУ 04737111), ФОП ОСОБА_1 (і.н.н. НОМЕР_1 ) та ФОП ОСОБА_2 (і.н.н. НОМЕР_2 ) за період 2017-2018 років, а саме: договорів з додатками, актів прийому-передачі, актів виконаних робіт, специфікації, накладних, податкових накладних, видаткових накладних, платіжних документів, товарно-транспортних документів (накладні), документів листування між підприємствами, актів звірок, журналів-ордери, банківських виписок, книги реєстрації податкових накладних, реєстрів отриманих податкових накладних, оборотно-сальдових відомостей, книги реєстрації довіреностей, реєстру виданих та отриманих податкових накладних, калькуляції вартості проведення деповського ремонту вагону-самоскиду (думпкар) з ремонтом кузова та розвантажувального механізму, розшифровки калькуляції, акти списання давальницької сировини при проведенні деповського ремонту вагону-самоскиду, актів приймання-передавання металобрухту з вагону, актів комісійного визначення ваги металобрухту з вагону, повідомлень про приймання вантажних вагонів, листків обліку комплектації вантажного вагона при всіх видах вагону та технічному обслуговуванні з відчепленням, повідомлень про приймання вантажних вагонів, свідчень про комплектацію вагонів, свідчення про заявлені продовження строку служби вагона, повідомлень про ремонт або технічне обслуговування вагонів, дефектних відомостей, актів первинного огляду, актів приймання-передавання вагонів у ремонт; довіреностей, листів, наказів, протоколів та інших документів бухгалтерського і податкового звіту ТОВ «Компанія Елайтінг» (код ЄДРПОУ 41184859) щодо операцій по взаємовідносинах з ФОП ОСОБА_1 (і.н.н. НОМЕР_1 ) та ФОП ОСОБА_2 (і.н.н. НОМЕР_2 ) за період 2017-2018 років; договорів з додатками, актів прийому-передачі, актів виконаних робіт, специфікацій, накладних, податкових накладних, видаткових накладних, платіжних документів, товарно-транспортних документів (накладні), документів листування між підприємствами, актів звірок, журналів-ордерів, банківських виписок, книги реєстрації податкових накладних, реєстрів отриманих податкових накладних, оборотно-сальдових відомостей, книги реєстрації довіреностей, реєстру виданих та отриманих податкових накладних; штатних розписок, наказів на призначення та звільнення співробітників за період з 2017 року до 2018 року; довіреностей, листів, наказів, протоколів та інші документи бухгалтерського і податкового звіту (інформації з системи «1-С Бухгалтерія») ТОВ «Компанія Елайтінг» (код ЄДРПОУ 41184859) щодо операцій по взаємовідносинам з ПрАТ «Київ-Дніпровське МППЗТ» (код ЄДРПОУ 04737111) за період 2017-2018 років та надати розпорядження про надання можливості вилучити оригінали цих документів.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя