Ухвала суду № 85066003, 18.10.2019, Лівобережний районний суд міста Маріуполя (до 25.04.2025 - Орджонікідзевський районний суд м. Маріуполя)

Справа № 265/5696/19

Провадження № 1-кс/265/3949/19

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

18 жовтня 2019 року місто Маріуполь

Слідчий суддя Орджонікідзевського районного суду міста Маріуполя Донецької області Копилова Л.В., за участю секретаря судового засідання Куксенко А.С., розглянувши клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Донецької області Сімонової Інеси Вікторівни про здійснення тимчасового доступу до речей і документів в межах досудового розслідування у кримінальному провадженні № 32019050000000052 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

17 жовтня 2019 до Орджонікідзевського районного суду міста Маріуполя надійшло клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Донецької області, про надання тимчасового доступу до оригіналів документів, які містяться у реєстраційної справі ПрАТ «Керампром» (код за ЄДРПОУ 24655289), які знаходяться у володінні відділу з питань державної реєстрації Костянтинівської районної державної адміністрації,за адресою: Донецька область, м. Костянтинівка, вулиця Ломоносова, 156.

Доступ просить надати їй, та слідчим, які входять до складу групи слідчих вказаного кримінального провадження.

В обґрунтування клопотання прокурор зазначає, що службові особи ПрАТ «Керампром» (код за ЄДРПОУ 24655289) за попередньою змовою групою осіб із акціонерами ПрАТ «Керампром» впродовж 2017 – 2018 років, налагодили канал продажу глини вогнетривкої в адресу підприємств - нерезидентів Іспанії та Італії з використанням підконтрольного підприємства – нерезидента, а саме «NorthgateInternationalLLP» (Великобританія), за ціною нижчою ніж ціна реалізації на експорт іншим нерезидентам ідентичної продукції в один і той же проміжок часу, тим самим зменшивши базу оподаткування на суму понад 36 мільйони гривень, чим умисно ухилились від сплати податку на прибуток в особливо великих розмірах на суму 6 492 659,43грн.

27 квітня 2019 року відомості про вказане кримінальне правопорушення внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32019050000000052 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Вказані порушення податкового законодавства з боку службових осіб ПрАТ «Керампром» відображено в дослідженні про результати фінансово-господарської діяльності вказаного підприємства, яке проведено працівниками управління боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом ГУ ДФС у Донецькій області від 23.07.2019 № 48/05-99-16-02-11/24655289.

Далі у клопотанні детально викладено встановлені на даний час органом досудового розслідування обставини вчинення даного кримінального правопорушення.

В ході досудового розслідування виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до оригіналів документів реєстраційної справи ПрАТ «Керампром» з можливістю їх подальшого вилучення, з метою використання як доказів відомостей, що містяться в документах реєстраційної справи.

Прокурор до судового засідання не з`явилась надавши заяву з проханням провести розгляд справи без її участі. Клопотання підтримала в повному обсязі, просив суд його задовольнити.

Дане клопотання слідчий суддя вважає можливим розглядати без участі представника відділу з питань державної реєстрації Костянтинівської районної державної адміністрації з підстав, передбачених ч. 2 ст. 163 КПК України.

Дослідивши клопотання та копії матеріалів, якими прокурор обґрунтовує доводи клопотання, слідчий суддя дійшов до наступного.

Згідно до ч. 1ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч.2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

На підставі ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно до положень ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Розглядом вказаного клопотання судом було встановлено, що речі та документи, до яких заявлено клопотання про тимчасовий доступ, по-перше, перебувають або можуть перебувати у володінні відділу з питань державної реєстрації Костянтинівської районної державної адміністрації, по-друге, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Також, оскільки витребувані речі та документи містять охоронювану законом таємницю, то суд вважає доведеним стороною кримінального провадження можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах.

При цьому з огляду на неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, то суд вважає, з урахуванням наданих матеріалів, що заявлене прокурором клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів, є обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, шляхом надання тимчасового доступу слідчому до зазначених у клопотанні документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Керуючись ст. ст. 159, 162-164, 166 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В :

Клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Донецької області Сімонової Інеси Вікторівни про здійснення тимчасового доступу до речей і документів в межах досудового розслідування у кримінальному провадженні № 32019050000000052 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України – задовольнити.

Зобов`язати відповідальних службових осіб відділу з питань державної реєстрації Костянтинівської районної державної адміністрації,за адресою: Донецька область, м. Костянтинівка, вулиця Ломоносова, 156, надати (забезпечити) прокурору відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному проваджені та координації правоохоронної діяльності прокуратури Донецької області Сімоновій Інесі Вікторівні; слідчим 1-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області Загорському Валерію Валерійовичу, Брусленку Руслану Валерійовичу, Табатадзе Тамарі Ясонівні, Кідаловій Анастасії Олександрівні, Пономаренку Микиті Олександровичу, тимчасовий доступ до оригіналів документів, які містяться у реєстраційної справі ПрАТ «Керампром» (код за ЄДРПОУ 24655289), з можливістю їх вилучення, а саме: доручення, довіреності, реєстраційні заяви, заяви про перереєстрацію, листування, накази про призначення службових (посадових) осіб, копії паспортів та довідок РНОКПП службових (посадових) осіб, реєстраційні картки, договори купівлі-продажу, договори оренди приміщень, документи, які надані для реєстрації ПрАТ «Керампром» (код за ЄДРПОУ 24655289).

Зобов`язати службових осіб відділу з питань державної реєстрації Костянтинівської районної державної адміністрації надати співробітникам органу, що здійснюють контроль за додержанням податкового законодавства, вищевказані документи в оригіналах та у повному обсязі, а у разі відсутності оригіналів надати засвідчені копії таких документів та документи на підставі яких було проведено їх вилучення у попередній період.

Строк дії ухвали – з 18 жовтня 2019 року по 17 листопада 2019 року включно.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя