Ухвала суду № 84825222, 12.09.2019, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/47897/19-к

Примірник № ___

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

12 вересня 2019 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Остапчук Т.В. при секретарі Ткаченко Ю.М розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання прокурора другого відділу процесуального керівництва Першого управління організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням, яке здійснюється слідчими центрального апарату Державного бюро розслідувань Департаменту організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням кримінальних правопорушень, підслідних Державному бюро розслідувань, нагляду за додержанням законів його оперативними підрозділами та підтримання публічного обвинувачення Хавіна В. О. про тимчасовий доступ до речей і документів,

В С Т А Н О В И В :

До провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва надійшло клопотання прокурора другого відділу процесуального керівництва Першого управління організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням, яке здійснюється слідчими центрального апарату Державного бюро розслідувань Департаменту організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням кримінальних правопорушень, підслідних Державному бюро розслідувань, нагляду за додержанням законів його оперативними підрозділами та підтримання публічного обвинувачення Хавіна В. О про тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні Нікопольської міської ради (код ЄДРПОУ 37338501) , 53213, Дніпропетровська область, м.Нікополь, вул.Електрометалургів, буд. 3).

В судове засідання прокурор не з`явився, подав до суду заяву про розгляд клопотання без його участі та просив задовольнити клопотання в повному обсязі з викладених в ньому підстав.

Представник Нікопольської міської ради (код ЄДРПОУ37338501), 53213, Дніпропетровська область, м.Нікополь, вул.Електрометалургів, буд. 3) в судове засідання не з`явився, належним чином повідомлений.

На підставі ч. 4 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання у відсутності особи, у володінні якої знаходяться витребувані документи(інформація).

Прокурор в своєму клопотанні зазначив, що в провадженні слідчих управління з розслідування злочинів, вчинених злочинними організаціями, Генеральної прокуратури України, перебуває кримінальне провадження №12015040220000368, відомості щодо якого внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 01.04.15 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 185, ч. 2 ст. 190, ч. 3 ст.209, ст. 218-1, ч. ч. 3, 5 ст. 191, ч. 1, 2 ст. 205, ч. 4 ст. 358, ч. 2 ст. 364, ч. 2 ст. 364-1, ч. 2 ст. 366 КК України.

Здійснення процесуального керівництва у зазначеному кримінальному провадженні доручено групі прокурорів другого відділу процесуального керівництва Першого управління організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням, яке здійснюється слідчими центрального апарату Державного бюро розслідувань Департаменту організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням кримінальних правопорушень, підслідних Державному бюро розслідувань, нагляду за додержанням законів його оперативними підрозділами та підтримання публічного обвинувачення, старшим якої визначено прокурора Хавіна В.О. 27-28 квітня 2017 року співвласника ПАТ «КБ «Південкомбанк»

ОСОБА_1 повідомлено про підозру у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 27, ч. 4 ст. 28, ч. 5 ст. 191 КК України, а голову правління ПрАТ «МЕТАЛ ЮНІОН» ОСОБА_2 , директора ТОВ «ТРАНС-ТРЕЙД» і ТОВ «КОМПЛІТ-ГРУП» ОСОБА_3 , а також ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 і ОСОБА_7 - у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 27, ч. 4 ст. 28, ч. 5 ст. 191 КК України.

Відповідно до фактичних обставин кримінального провадження, предметом його розслідування є кримінальні правопорушення, вчинені службовими особами та основними акціонерами ПАТ "КБ "Південкомбанк" і ПАТ "Терра Банк", які протягом 2010-2014 років, зловживаючи своїм службовим діючи за попередньою змовою з службовими особами низки юридичних осіб в складі злочинної організації вчинили розтрату на користь третіх осіб грошових коштів вкладників вказаних банківських установ в особливо великих розмірах, що призвело до віднесення "КБ "Південкомбанк" і ПАТ "Терра Банк" постановами правління Національного банку України від 23.05.14 № 305 від 21.08.14 №518 відповідно до категорії неплатоспроможних.

Під час досудового розслідування встановлено, що у невстановлений слідством час та місці, приблизно на початку 2012 року у ОСОБА_1 виник умисел спрямований на розтрату чужого майна на користь третіх осіб шляхом зловживання своїм службовим становищем, в особливо великих розмірах.

З цією метою, для розтрати чужого майна на користь третіх осіб, ОСОБА_1 створив злочинну організацію, якої на початку її створення, тобто приблизно, як встановлено слідством, у 2012 році, увійшли: ОСОБА_1 , який її очолив та здійснював безпосереднє керування нею, голова правління ПрАТ «МЕТАЛ ЮНІОН» ОСОБА_2 та директор ТОВ «ТРАНС-ТРЕЙД» і ТОВ «КОМПЛІТ-ГРУП» ОСОБА_3 , а також ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 і ОСОБА_7 , як його співвиконавці, а також в подальшому на різних етапах діяльності створеної злочинної організації, ті чи інші службові особи ПАТ «КБ «ПІВДЕНКОМБАНК» та ПАТ «ТЕРРА БАНК», які входили до складу кредитних комітетів і спостережних рад банку, низка юридичних осіб, а також інші невстановлені слідством особи.

План злочинної організації полягав у необхідності отримання повного управління над ПАТ «ТЕРРА БАНК», шляхом концентрування у власності ОСОБА_1 або підконтрольних йому юридичних осіб контрольного пакету його акцій, призначення на посади органів управління банку контрольованих ним осіб, які входили до складу злочинної організації, та після цього шляхом погодження та видачі підконтрольним йому юридичним особам багатомільйонних кредитів, із надуманим заставним майном підконтрольних юридичних осіб, застрахованих у підконтрольній йому страховій компанії, при цьому, дотримуючись при погодженні та видачі цих кредитів видимості законності таких дій і їх нібито відповідності чинному законодавству.

В подальшому, отримані кредитні кошти одними суб`єктами господарювання використовувались для гарантування отримання кредитів іншими шляхом укладення договорів застави майнових прав на грошові кошти на рахунках в банківських установах чи сформованих депозитів з отриманих кредитних коштів.

Отримані таким чином кошти в кінцевому результаті перераховувались на рахунки офшорних компаній в республіці Панама, Австрії, Віргінських островах, Кіпрі.

Досудовим розслідуванням встановлено, що станом на 10.04.14, статутний фонд ПАТ "КБ "Південкомбанк" на 99,9652% знаходився у власності однієї фізичної особи - ОСОБА_1 , якій особисто належало 49,7405% статутного капіталу, а решта належала йому ж через афільовані структури, зокрема ПрАТ "Метал Юніон" належало 40,2247%, а ТОВ "Глобус Плюс" 10%.

Крім цього, встановлено, що основним акціонером ПАТ "Терра Банк", з обсягом 99,6 % статутного капіталу, є ПАТ "Українська стратегічна група", основні службові особи якого раніше працювали в товаристві, яке на праві приватної власності належало основному акціонеру ПАТ "КБ "Південкомбанк".

Отже, фактично, ПАТ "КБ "Південкомбанк" і ПАТ "Терра Банк" на час розтрати грошових коштів, шляхом видачі кредитів різним юридичним особам, знаходились у власності однієї і тієї ж фізичної особи.

При цьому, також необхідно звернути увагу на ТОВ "Транс Трейд", яке на 100 % належить ПрАТ "Метал Юніон", у якому основному акціонеру ПАТ "КБ "Південкомбанк" належало 99% статутного капіталу.

Згідно інформації ПАТ «ТЕРРА БАНК», викладеної в листах №13.11.2015/3-БТ від 13.11.2015 та № 01.03.2016/1-БТ від 01.03.2016, протягом 2013 року між цим банком і суб`єктами господарської діяльності ТОВ «Бест-Курс», ТОВ «Виробниче об`єднання гірничотранспортні системи», ТОВ «Гранд Буд Інвест», ТОВ «Компанія «Інтек-Інвест», ТОВ «Кломар-Інвест», ТОВ «Комбі Гранд», ТОВ «Компанія Український інвестиційний сервіс», ТОВ «Праймері Техноресурс», ТОВ «Спецтехзв`язок», ТОВ «Транс-Трейд», ТОВ «Універсал-Капітал», ТОВ «Дослідне ферровиробництво» та ТОВ «Форстронг», пов`язаними прямо чи опосередковано з фактичним їх власником - основним акціонером ПАТ "КБ "Південкомбанк", укладено ряд кредитних договорів на значні суми, кредитні зобов`язання по яким до теперішнього часу залишаються невиконаними, що призвело до визнання банку неплатоспроможним.

Як встановлено під час досудового розслідування, протягом вказаного періоду між ПАТ «КБ «ПІВДЕНКОМБАНК», ПАТ «ТЕРРА БАНК», а також вказаними та іншими численними суб`єктами господарювання з ознаками фіктивності, що діяли з відома їх фактичного власника - голови Спостережної ради ПАТ «КБ «ПІВДЕНКОМБАНК», укладено ряд кредитних договорів на загальну суму понад 5,3 млрд. гривень та більше 24 млн. доларів США, з яких загальна сума заборгованості на теперішній час складає майже 4 млрд. гривень та понад 22 млн. доларів США.

Так, досудовим розслідуванням встановлено, що кредитним комітетом ПАТ "КБ "Південкомбанк", за погодженням із головою спостережної ради, погоджено та видано протягом 2011-2014 років, 26 кредитів, по яким станом на даний час обліковується заборгованість, а саме:

1) ТОВ «Вігоріш» - 201 000 000 грн.;

2) ТОВ «Фокарт» - 105 000 000 грн.;

3) ТОВ «Алітек» - 117 000 000 грн.;

4) ТОВ «Тристар Груп» - 100 000 000 грн.;

5) ТОВ «Фінансовий Дім «Інвестиційний Союз» - 142 000 000 грн.;

6) ТОВ «Фора Лайн» - 202 500 000 грн.;

7) ТОВ «Солід Плюс» - 84 млн грн.;

8) ТОВ «Індустріал-Прогрес» - 102 500 000 грн.;

9) ТОВ «Універсал-капітал - 170 000 000 грн.;

10) ТОВ «Вуглепром-Індастрі» - 170 000 000 грн.;

11) ТОВ «Інтертехнопром» - 178 500 000 грн.;

12) ТОВ «Метизно-калібровочний завод» - на 200 300 000 грн.;

13) ТОВ «Ресурс-Транзит» - 120 млн. грн

14) ТОВ «Спецтехзв`язок» - 200 000 000 грн.;

15) ТОВ «Сплав Фінанси» - 205 000 000 грн.;

16) ТОВ «Спецкоксохім» - 165 000 000 грн.;

17) ТОВ «Укрферротехнології» - 179 000 000 грн.;

18) ТОВ «Спектр-Енерго-Дон» - 150 494 594, 52 коп. 5 млн 7000 доларів

19) ТОВ «Астра-Мет-Груп» - 145 000 000 грн.;

20) ТОВ «Укртрайлінг» - 162 000 000 грн.;

21) ТОВ «Трансмет-Трейд» - 115 000 000 грн.;

22) ТОВ «Нафтопереробка - 2013» - 80 000 000 грн.;

23) ТОВ «НФ «Вікінг» - 202 500 000 грн.;

24) ТОВ «Новігатор Н» - 163 000 000 грн.;

25) ТОВ «Торговий Дім «Оіл Трейд» - 85 000 000 грн.;

26) ТОВ «БМБ» - 32 000 000 грн.

Всього службовими особами ПАТ «КБ «Південкомбанк» було укладено кредитних договорів, по яким на даний час обліковується заборгованість, на загальну суму більше ніж 3 500 000 000 грн.

Крім цього, протягом 2013 року кредитним комітетом ПАТ "Терра Банк" було погоджено та видано 13 кредитів, за якими станом на даний час обліковано заборгованість, а саме:

1) ТОВ "Транс-Трейд" - 65 000 000 грн.;

2) ТОВ "Компанія Український Інвестиційний Сервіс" - 110 000 000 грн.;

3) ТОВ "Дослідне Ферровиробництво" - 137 000 000 грн.;

4) ТОВ "Бест-Курс" - 370 124 128, 84 грн.;

5) ТОВ "Праймері Техноресурс" - 33 000 000 грн.;

6) ТОВ "Універсал-Капітал" - 394 145 606, 50 грн.;

7) ТОВ "Кломар-Інвест" - 218 617 634 грн.;

8) ТОВ "Фортстронг" - 140 578 845 грн.;

9) ТОВ "Виробниче об`єднання гірничотранспортні системи" - 10000000 грн.;

10) ТОВ "Гранд-Буд-Інвест" - 58 931 658,43 грн.;

11) ТОВ "Спецтехзв`язок" - 139 000 000 грн.;

12) ТОВ "Комбі-Гранд" - 138 500 000 грн.;

13) ТОВ "Компанія "Інтек-Інвест" - 135 000 000 грн.

На загальну суму 1 461 677 050, 20 грн., 25 238 816, 39 доларів США, та 4 442 081, 62 Евро, за якими обліковується заборгованість на 674 053 443, 90 грн., 22 927 114, 73 доларів США та 4 442 081, 62 Евро.

Відповідно до наявної інформації, яка витребувана у банківських установ в заставу, за вказаними договорами надано нерухомість, належну ТОВ «Транс-Трейд», вартість якої завищена в 1000 разів; товари в обороті, належні ТОВ «Транс-Трейд», право власності на які у вказаного товариства відсутнє; депозити, які сформовані іншими юридичними особами за рахунок грошових коштів, наданих банківською установою як кредит; неліквідне майно.

Під час досудового розслідування з метою встановлення кінцевих вигодонабувачів грошових коштів, які видані юридичним особам як кредитні та неповернуті, стороною обвинувачення отримано тимчасовий доступ до всіх документів ПАТ "Терра Банк" та ПАТ "КБ "Південкомбанк", про їх фінансову діяльність, які передані до Національного банку України, та документів щодо здійсненого банківського нагляду за діяльністю зазначених банківських установ.

У ході проведення виїмки виявлено непоодинокі випадки зняття готівки фізичними особами в Дніпропетровському РУ ПАТ "КБ "Південкомбанк", протягом періоду часу 2012-2014 р.р. фізичними особами в Дніпровському РУ ПАТ «КБ «Південкомбанк», яке знаходилось у м.Дніпро, готівки в особливо великих розмірах з використанням грошових чеків, які виписані директорами юридичних осіб, зокрема:

ТОВ «Фінансова група «Дніпро» (ЄДРПОУ 37374911) та ТОВ «Промексперт плюс» (ЄДРПОУ 37374932) виписані чеки на ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , який зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 ;

ТОВ «Сумиагропостач» (ЄДРПОУ 38288698), ТОВ «Трейд-Імпекс» (ЄДРПОУ 38073206), ТОВ «Деметрія» (ЄДРПОУ 38103261), ТОВ «Брокбізнестранс» (ЄДРПОУ 38157385) на ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , який зареєстрований за адресою: АДРЕСА_2 ;

ТОВ «Парк -Рек Ком » (ЄДРПОУ 30815974) на ОСОБА_10 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , який зареєстрований за адресою: АДРЕСА_5 ;

ТОВ «Індустріал-Сервіс» (ЄДРПОУ 30619540) на ОСОБА_11 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , яка зареєстрована за адресою: АДРЕСА_6 ;

ТОВ «Євро Траст ЛТД» (ЄДРПОУ 34775003) на ОСОБА_12 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , який зареєстрований за адресою: АДРЕСА_7 ;

ТОВ «Стенекс Україна» (ЄДРПОУ 37001161) на ОСОБА_13 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , яка зареєстрована за адресою: АДРЕСА_8 ;

ТОВ «Арко - Дон» (ЄДРПОУ 38221565) на ОСОБА_14 , ІНФОРМАЦІЯ_7 , який зареєстрований за адресою: АДРЕСА_10 ;

ТОВ «Трак-Інвест» (ЄДРПОУ 38837403) на ОСОБА_15 , ІНФОРМАЦІЯ_8 , який зареєстрований за адресою: АДРЕСА_11 .

У зв`язку із тим, що деякі з зазначених юридичних осіб ліквідовані або перебувають у стадії ліквідації, а також відсутністю інформації щодо повернення вказаними фізичними особами на рахунки юридичних осіб коштів, отриманих в якості поворотної фінансової допомоги, а також встановлення фактів можливого ухилення від сплати податків за вказаних умов, на адресу ДФС України направлено запит щодо витребування інформації про доходи зазначених фізичних осіб. Згідно інформації ДФС вказаними фізичними особами жодним чином не відображено отримання доходів в особливо великих розмірах та, відповідно, не нараховано і не сплачено податки та збори.

За таких обставин існують обгрунтовані підстави вважати, що вказані фізичні та юридичні особи були задіяні в схемі мінімізації податкових зобов`язань, зменшенні податкового навантаження шляхом формування безпідставних податкових кредитів, а також систематичного ухилення від сплати податків та легалізації коштів, здобутих злочинним шляхом.

З метою перевірки причетності зазначених фізичних осіб, які одержували готівку в зазначеній банківській установі на адресу начальника міжрегіонального оперативного управління Офісу великих платників податків ДФС України направлено доручення щодо проведення низки процесуальних дій спрямованих на встановлення місцезнаходження юридичних осіб, які виписували чеки на отримання готівки та фізичних осіб, які отримували готівку в касі банку.

На виконання зазначеного доручення на адресу Генеральної прокуратури України надійшла інформація про те, що встановлено, що особи, які вказані у дорученні можуть входити до складу злочинного угрупування, яке причетне до незаконної конвертації грошових коштів.

При цьому, працівниками ДФС України виявлено низку юридичних осіб, які входять до складу зазначеної злочинної організації та перевірка і документування діяльності яких, в рамках кримінального провадження, може допомогти встановити істину у кримінальному провадженні №12015040220000368.

Так, до складу вказаної злочинної організації можливо входять наступні юридичні особи: ТОВ «ТОРГ МОНОЛІТ ГРУП» (ЄДРПОУ 42339785), ТОВ «ТІ МАСТЕР» (ЄДРПОУ 41085850), ТОВ «СВІТРЕМОНТ» (ЄДРПОУ 41162594), ТОВ «СНАББРИГАДА» (ЄДРПОУ 41160775), ТОВ «ДЖУС ВОРД» (ЄДРПОУ 42351189), ТОВ «АНТОНІЯ КОРП» (ЄДРПОУ 42464802), ТОВ «ЛОВ ІНДАСТІНГ» (ЄДРПОУ 42464053), ТОВ «ЕКСТРА РЕД ГРУП» (ЄДРПОУ 40499367), ТОВ «ОПТ ТОРГ ТАБАК» (ЄДРПОУ 41851784), ТОВ «ПРОДАКШН СЕРВІС ЛС» (ЄДРПОУ 39884779), ТОВ «ТОРГ СЕРВІС НК» (ЄДРПОУ 41716198).

Фактично незаконна діяльність зазначеної злочинної групи полягає у тіньовій оптовій реалізації тютюнових виробів на адресу реального сектору (магазинів роздрібної торгівлі), фізичних осіб - підприємців та інших за готівку. При цьому, дані операції не знаходять свого відображення в податковому обліку підприємств, що в свою чергу унеможливлює сплату акцизного збору та інших податків (ПДВ та податок на прибуток) до бюджету. Документальне оформлення продажу продукції здійснюється без відображення фактичної націнки по безтоварним операціям на адресу підприємств «транзитно-конвертаційних груп», в яких відсутня ліцензія на оптову торгівлю тютюновими виробами. В подальшому по ланцюгу здійснюється «підміна» товарних позицій. Дане дозволяє формувати іншим суб`єктам господарювання безпідставний податковий кредит з ПДВ та «конвертувати» грошові кошти.

Так, ТОВ «ТІ МАСТЕР» та «ТОРГ МОНОЛІТ ГРУП» здійснюють оптову закупівлю тютюнових виробів у великих платників податків ТОВ «ТЕДІС УКРАЇНА» (ЄДРПОУ 30622532), ТОВ «УКРТАФТ» (ЄДРПОУ 36354318). Так, протягом вересня-листопада 2018 року у ТОВ «ТЕДІС УКРАЇНА» було придбано тютюнових виробів на загальну суму 51 250 000 грн., а у ТОВ «УКРТАФТ» - 41 427 000 грн.

При цьому, для зберігання придбаного товару особи, які контролюють діяльність ТОВ «ТІ МАСТЕР» та «ТОРГ МОНОЛІТ ГРУП» використовують складські приміщення за різними адресами, у тому числі у м. Нікополь, вул. Героїв Чорнобильців, 106-В, під прикриттям роздрібних торгівельних точок ТОВ «ПРОДАКШН СЕРВІС ЛС» та ТОВ «ТОРГ СЕРВІС НК», які мають ліцензію на здійснення роздрібної торгівлі тютюновими виробами.

При цьому, по касовому апарату операції з оптового продажу тютюнових виробів також не проводяться.

З метою перевірки вказаної інформації на підставі ухвал Печерського районного суду міста Києва Генеральною прокуратурою було проведено ряд обшуків, за результатами яких вилучено велику кількість тютюнових виробів, а також документи, печатки та інші матеріальні носії інформації, які вказують не незаконну діяльність ряду юридичних осіб та підтверджують версію сторони обвинувачення, яку необхідно перевірити.

Так, проведення обшуку, під час якого було вилучено майно, санкціоновано згідно ухвали слідчого судді Печерського районного суду м. Києва від 07.02.19 № 757/5283/19-к. Зазначеним рішенням суду стороні обвинувачення дозволено проведення обшуку у приміщенні, яке займає ТОВ «Торг Сервіс НК» з можливістю вилучення, зокрема грошових коштів та тютюнових виробів, які є необлікованими.

25 лютого 2019 року у приміщенні ТОВ «Торг Сервіс НК» проведено обшук та вилучено тютюнові вироби та грошові кошти в сумі 25 000 грн., які на думку сторони обвинувачення відповідають критеріям вказаним в ухвалі суду, тобто є необлікованими.

Вилучене під час обшуку оглянуте 07.03.19 та 22.05.19 та встановлено індивідуальні ознаки вилучено майна, що дає можливість ідентифікувати їх.

Так, зокрема, встановлено номери акцизних марок, що дає можливість з`ясувати до якої конкретно партії цигарок вони мають відношення. Для цього на адресу ДФС України направлено відповідний запит, з огляду на ст.93 КПК України. Згідно отриманої відповіді марки акцизного податку були придбані ПрАТ «ФІЛІП МОРРІС Україна» (код ЄДРПОУ 00383231).

Поряд з цим, з отриманих в ході досудового розслідування накладних та інформації про рух коштів по рахунках, відкритих в банківських установах, вбачається, що ТОВ «Торг Сервіс НК» придбавали тютюнові вироби у ТОВ «Тедіс Україна» (код ЄДРПОУ 30622532) та ТЗОВ «ТД «ЛТФ ЛТД» (код ЄДРПОУ 36929041). При цьому, документи, які б підтверджували придбання ТОВ «Торг Сервіс НК» тютюнових виробів у ПрАТ «ФІЛІП МОРРІС Україна», відсутні.

Витребувана з ДФС України інформація вказує на те, що товариство не є платником ПДВ, а тому обсяги реалізації товарів не можуть перевищувати 1 000 000 грн.

При цьому, відповідно до вилучених під час обшуку актів взаємозвірок із постачальниками тютюнових виробів за 3 квартал 2018 року обсяги поставок тютюну на адресу ТОВ «Торг Сервіс НК» більше 3 000 000 грн.

Дана інформація підтверджує позицію сторони обвинувачення про те, що ТОВ «Торг Сервіс НК» може ухилятись від сплати податків та приймати участь в схемах по легалізації та відмиванні коштів.

Одночасно із цим, під час розслідування стороною залучено спеціаліста з метою проведення аналізу фінансово-господарської діяльності ТОВ «Торг Сервіс НК» на основі руху коштів по рахунках підприємства, а також матеріалів, отриманих в ході досудового розслідування.

Станом на даний час вказане дослідження завершене та встановлено ймовірне ухилення ТОВ «Торг Сервіс НК» від сплати податків в сумі близько 3 000 000 грн.

Крім того, встановлено, що з 2017 р. власником ТОВ «Торг Сервіс НК» є ОСОБА_16 , який перебуває у місцях позбавлення волі і одночасно вирішує ряд питань, що стосуються діяльності вказаної юридичної особи, в тому числі і неодноразові зміни керівників.

Враховуючи зазначене, під час досудового розслідування виникла об`єктивна потреба в отриманні відомостей, та мають значення для встановлення важливих обставин, які належать до предмета розслідування у даному кримінальному провадженні, а також для забезпечення повноти, всебічності та об`єктивності слідства, а саме, копію реєстраційної справи вказаної юридичної особи, інформація з якої дасть змогу підтвердити чи спростувати факт хто фактично причетний до розкрадання грошових коштів та ухилення від сплати податків.

Згідно ст. 30 Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців» тимчасовий доступ до документів з реєстраційної справи здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду в порядку, визначеному Кримінальним процесуальним кодексом України.

Суб`єкт державної реєстрації, у якого зберігається реєстраційна справа, зобов`язаний зробити копії документів, що вилучаються з реєстраційної справи, у паперовій та електронній формі у разі їх відсутності в Єдиному державному реєстрі. Копії документів у паперовій формі повинні бути пронумеровані, прошиті та завірені печаткою. До реєстраційної справи долучаються копія судового рішення про витребування документів, супровідний лист або документ, яким суд уповноважив особу на їх одержання, а також копія опису вилучених документів.

Ст. 162 КПК України передбачено, що інформація, що міститься в реєстраційних справах є конфіденційною та містить охоронювану законом таємницю. Тому, іншими способами отримати такі документи, неможливо.

При цьому, вказані документи містять відомості, які можуть бути використані як один із доказів фактів та обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, а тому вони мають значення доказів. Водночас орган досудового розслідування вважає неможливим іншими способами довести обставини, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, ніж за допомогою згаданих вище документів.

З врахуванням зазначеного генеральною прокуратурою України до Печерського районного суду міста Києва подано клопотання про надання дозволу на тимчасовий доступ до матеріалів реєстраційної справи ТОВ «Торг Сервіс НК», яка, згідно інформації з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань, знаходиться у розпорядженні Нікопольської районної державної адміністрації Дніпропетровської області. Ухвалою Печерського районного суду м.Києва від 21.08.2019 у справі №757/43852/19-к вказане клопотання задоволено.

30.08.2019 вказану ухвалу надіслано на адресу Нікопольської районної державної адміністрації. 06.09.2019 до Генеральної прокуратури України надійшов лист Нікопольської РДА Дніпропетровської області «01-57-2014/0/320-19 від 03.09.2019, з якого вбачається, що реєстраційна справа знаходиться на збереженні у Нікопольській міській раді у зв`язку з тим, що при передачі у 2016 році повноважень з питань реєстрації бізнесу від територіальних органів юстиції до органів виконавчої влади та місцевого самоврядування, Держателем Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців не вжито заходів щодо розподілу реєстраційних справ на місто Нікополь і Нікопольський район.

За таких умов необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, які перебувають у розпорядженні Нікопольської міської ради. Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів. Слідчий суддя дійшов висновку про необхідність в задоволенні клопотання про надання тимчасового доступу до документів які знаходять у володінні Нікопольської міської ради (код ЄДРПОУ 37338501), 53213, Дніпропетровська область, м.Нікополь, вул.Електрометалургів, буд. 3), оскільки такі дані необхідні для ефективного здійснення досудового розслідування. Керуючись ст. 108, ст.ст.160, 162-164, 166, ст. 309 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В:

Клопотання прокурора другого відділу процесуального керівництва Першого управління організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням, яке здійснюється слідчими центрального апарату Державного бюро розслідувань Департаменту організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням кримінальних правопорушень, підслідних Державному бюро розслідувань, нагляду за додержанням законів його оперативними підрозділами та підтримання публічного обвинувачення Хавіна В. О про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити. Надати прокурору другого відділу процесуального керівництва Першого управління організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням, яке здійснюється слідчими центрального апарату Державного бюро розслідувань Департаменту організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням кримінальних правопорушень, підслідних Державному бюро розслідувань, нагляду за додержанням законів його оперативними підрозділами та підтримання публічного обвинувачення Хавіну Валентину Олеговичу, прокурорам групи прокурорів у даному кримінальному провадженні - прокурору Івано-Франківської місцевої прокуратури Кулявому Сергію Михайловичу, прокурору Шумського відділу Кременецької місцевої прокуратури Савчук Олені Євгеніївні, прокурору Іллічівської місцевої прокуратури Одеської області Юрченку Артему Сергійовичу, прокурору Київської місцевої прокуратури №2 м. Києва Мещерякову Анатолію Володимировичу, старшому слідчому в особливо важливих справах Генеральної прокуратури України Фариновичу В.А., або за їх дорученням іншим службовим особам правоохоронних органів, дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю та знаходяться у володінні Нікопольської міської ради (код ЄДРПОУ 37338501), 53213, Дніпропетровська область, м.Нікополь, вул.Електрометалургів, буд. 3), з можливістю вилучення їх копій в електронному та паперовому вигляді, а саме до реєстраційної справи ТОВ «Торг Сервіс НК» (код ЄДРПОУ 41716198), з можливістю ознайомитися та зробити копії даних документів.

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею. Службовим особам Нікопольської міської ради надати (забезпечити) тимчасовий доступ до речей і документів, зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість зробити копії У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Остапчук Т.В.

Підготовлено в 2 примірниках

Прим. 1 - знаходиться в матеріалах кримінального провадження №757/47897/19-к

Прим.2 - Прокурору: Хавін В.О Копія: Нікопольської міської ради Виконавець: Остапчук Т.В. 12.09.2019 р.