Ухвала суду № 84773608, 07.10.2019, Центральний районний суд міста Маріуполя (до 25.04.2025 - Жовтневий районний суд м. Маріуполя)

Провадження №1-кс/263/7604/2019

Справа №263/14767/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

07 жовтня 2019 року м. Маріуполь

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Маріуполя Васильченко О.Г., за участю секретаря Чумак К.О., розглянувши матеріали клопотання старшого слідчого 3-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області лейтенанта податкової міліції Авдана Д.Р. про тимчасовий доступ до речей і документів, по кримінальному провадженню внесеному до ЄРДР за №42019050000000066 від 28.03.2019, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.3 ст. 212 КК України,

ВСТАНОВИВ:

Слідчий 3-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області Авдан Д.Р. звернувся до слідчого судді Жовтневого районного суду м. Маріуполя Донецької області з клопотанням погодженим з прокурором, про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять банківську таємницю що перебувають у володінні АТ «ПУМБ» (ЄДРПОУ 14282829), (МФО 334851), за адресою: 04070, м. Київ, вул. Андріївська, буд. 4, за період з 01.01.2015 року по теперішній час, з наданням можливості їх вилучення.

В клопотанні вказано, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Донецькій області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42019050000000066 від 28.03.2019, за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ПрАТ «Азовзагальмаш» (код ЄДРПОУ 13504334), які у період з 01 січня 2015 року по 31 березня 2018 року умисно ухилились від сплати податків на додану вартість на суму 7 600 330 грн., що призвело до ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України. За результатами проведеного аналізу акту документальної позапланової перевірки ПрАТ «Азовзагальмаш» №1233/05-99-14-0413504334 від 26.10.2018, встановлено порушення законодавства, а саме: п.188.1 ст.188, п.198.1, 198.2, 198.3 ст.198 Податкового Кодексу України, в результаті чого занижено податок на додану вартість у розмірі 7600330 грн., в т.ч. за жовтень 2015 року у сумі 1230786 грн., за листопад 2015 року у сумі 2972909 грн., за грудень 2015 року 2913734 грн., за липень 2016 року у сумі 471221 грн., за серпень 2017 року 11680 грн.

В клопотанні також вказано, що у органу досудового розслідування з`явилась необхідність детально дослідити рух грошових коштів по рахункам ПрАТ «Азовзагальмаш» (код ЄДРПОУ 13504334) та призначення вказаних перерахувань грошових коштів по всім фінансово-господарським взаємовідносинам у період з 01.01.2015 року по теперішній час. Досудовим розслідуванням встановлено, що ПрАТ «Азовзагальмаш» (код ЄДРПОУ 13504334) використовує у господарській діяльності наступні банківські рахунки: НОМЕР_1 - 980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ; НОМЕР_2 -РОСIЙСЬКИЙ РУБЛЬ, відкриті в банківській установі: АТ «ПУМБ» (ЄДРПОУ 14282829), (МФО 334851), повна назва юридичної особи: АКЦІОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО «ПЕРШИЙ УКРАЇНСЬКИЙ МІЖНАРОДНИЙ БАНК», юридична адреса: 04070, м. Київ, вул. Андріївська, буд. 4

Слідчий в судове засідання не з`явився, надав заяву про підтримання клопотання та розгляд клопотання без його участі.

Особа, у володінні якої знаходяться документи, в судове засідання не викликалася, відповідно до вимог ч.2 ст.163 КПК України.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення. Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

У зв`язку з вищевикладеними слідчими діями, враховуючи, що іншим шляхом отримати зазначені документи неможливо, та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, слідчий суддя вважає, що необхідно задовольнити клопотання частково та надати слідчому тимчасовий доступ до зазначених речей і документів з можливістю вилучення їх копій.

Керуючись ст.ст.131,132,159-164 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого 3-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області лейтенанта податкової міліції Авдана Д.Р. про тимчасовий доступ до речей і документів, по кримінальному провадженню внесеному до ЄРДР за №42019050000000066 від 28.03.2019, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.3 ст. 212 КК України - задовольнити частково.

Надати старшому слідчому 3-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області лейтенанту податкової міліції Авдану Д.Р., заступнику начальника 3?го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області підполковнику податкової міліції Якубовичу Я.В., старшому слідчому з ОВС 3-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області підполковнику податкової міліції Вершиніну О.С., старшому слідчому з ОВС 3-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області лейтенанту податкової міліції Довголевському О.В., старшому слідчому 3-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області лейтенанту податкової міліції Єлісєєву С.О., слідчому 3-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області лейтенанту податкової міліції Томіну А.Л., слідчому 3-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області Груню Д.Д., заступнику начальника відділу ОСА ПДВ ОУ ГУ ДФС у Донецькій області полковнику податкової міліції Актамирову Р.В., старшому оперуповноваженому з ОВС відділу ОСА ПДВ ОУ ГУ ДФС у Донецькій області старшому лейтенанту податкової міліції Юрченко О.І., старшому оперуповноваженому з ОВС відділу ОСА ПДВ ОУ ГУ ДФС у Донецькій області лейтенанту податкової міліції Щепка О.В., або уповноваженій слідчим особі за дорученням або постановою про проведення процесуальних дій на іншій території, тимчасовий доступ до речей і документів, які містять банківську таємницю що перебувають у володінні АТ «ПУМБ» (ЄДРПОУ 14282829), (МФО 334851), за адресою: 04070, м. Київ, вул. Андріївська, буд. 4, за період з 01.01.2015 року по 07.10.2019р., з наданням можливості вилучення їх завірених копій, а саме:

?оригіналів документів, які містяться у справі клієнтів і стосуються відкриття та обслуговування банківських рахунків: № НОМЕР_1 (українська гривня, код валюти 980), № НОМЕР_1 (росiйський рубль, код валюти 643), а саме: оригінали карток зі зразками підписів посадових осіб та зразками відбитків печатки службових осіб ПрАТ «Азовзагальмаш», наказів про призначення посадових осіб, договорів на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договорів про використання системи «Клієнт-Банк», акти прийому-передачі виконаних робіт, копій паспортів, ідентифікаційних кодів, листування, платіжні доручення, меморіальні ордери, чекові книжки, грошові чеки, доручення, тощо.

?відомостей про рух грошових коштів на паперовому та магнітному носіях по банківським рахункам: № НОМЕР_1 (українська гривня, код валюти 980), № НОМЕР_1 (росiйський рубль, код валюти 643), з повною розшифровкою кредитових і дебетових перерахувань, із зазначенням реквізитів учасників фінансових операцій, МФО банків, номерів рахунків, дати, часу (годин, хвилин, секунд), суми, реквізитів платіжних документів, номерів референтів, призначення платежів, що свідчить про обіг коштів по рахункам, відкритих в АТ «ПУМБ».

?доручень на зняття готівки, чеків (заяв) на зняття готівки, заяв на зачислення готівки по банківським рахункам: № НОМЕР_1 (українська гривня, код валюти 980), № НОМЕР_1 (росiйський рубль, код валюти 643).

?інформації щодо ІР-адрес, з яких відбувалося управління банківськими рахунками № НОМЕР_1 (українська гривня, код валюти 980), № НОМЕР_1 (росiйський рубль, код валюти 643).

Зобов`язати службових осіб АТ «ПУМБ» (ЄДРПОУ 14282829), (МФО 334851), за адресою: 04070, м. Київ, вул. Андріївська, буд. 4, надати співробітникам органу що здійснює контроль за додержанням податкового законодавства, завірені копії вищевказаних документів у повному обсязі.

В задоволенні клопотання в частині вилучення оригіналів документів - відмовити.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала є остаточною та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.Г. Васильченко