Ухвала суду № 84754128, 21.08.2019, Печерський районний суд міста Києва

Дата ухвалення
21.08.2019
Номер справи
757/44515/19-к
Номер документу
84754128
Форма судочинства
Кримінальне
Компанії, зазначені в тексті судового документа
Державний герб України

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/44515/19-к

Примірник № ___

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21 серпня 2019 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Матійчук Г.О., при секретарі судових засідань Ясеновенко К.О., розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання старшого слідчого в ОВС ГСУ Національної поліції України Мельниченка А.В. про тимчасовий доступ до речей та документів,

В С Т А Н О В И В :

До Печерського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого в ОВС ГСУ Національної поліції України Мельниченка А.В. про тимчасовий доступ до документів.

Обґрунтовуючи внесене клопотання слідчий вказує наступне.

Слідчими Головного слідчого управління Національної поліції України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 12017100090000062 від 07.09.2017 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205, ч.1 ст.205 КК України.

Мотивуючи клопотання слідчий вказує, що впродовж серпня 2015 - травня 2017 невстановленими особами, з використанням підконтрольних підприємств, а саме: ТОВ «ВО «Екохім» (код 38563113), ТОВ «НВО «Укрекоінвест» (код 40361195),ТОВ «Укрвторінвест» (код 40361478), ТОВ «НВО « Укрполімер» (код 40360521), ТОВ «ТК «Еконова» (код 40358533), ТОВ «ТК «ЮВС» (код 40360317), ТОВ «ВК «Грін Лайн» (код 40360076), ТОВ «ТК «Екопродукт» (код 40359851), ТОВ «НВО «Інком» (код 40359406), ТОВ «Франк і К» (код 40192319), ПП "ІК Офір" (код 22001069), ТОВ "Промвекс Груп" (код 40466085), ТОВ "КВК ЛТД" (код 36899452), ТОВ "БК Суміш" (код 36899452), ТОВ "Трейдінвест" (код 40158236), ТОВ "ЮК "Базис Гарант" (код 40301047), ТОВ "НВП "Полікім" (код 39069337), ТОВ "Міхо Україна" (код 40190788), ТОВ "ТПК "Унівесал" (код 39952581), ТОВ "СК "Ліга Іншуренс" (код 39435965), ТОВ "Ексклюзив Естейт" (код 37621823), ТОВ "Алава ЛТД" (код 40048027), ТОВ "ФК "Довіра" (код 39923000), ТОВ "ІФК "Альянс" (код 38898691), ТОВ "ФК "Потенціал" (код 40141023), ТОВ "ДП" Спектр" (код 38910844), ТОВ "НВО "Універсал" (код 38846884), ТОВ "Ренер торг" (код 40179743), ТОВ "ІФК" Тортура" (код 40162635), ТОВ "ДП" Вектор" (код 41136098), ТОВ "КП" Екосфера" (код 40361923), ТОВ "Екотранс" (код 37068682), ТОВ "Інтернал Транс" (код 40548288) та осіб: ОСОБА_1 ( НОМЕР_1 ), ОСОБА_2 ( НОМЕР_2 ), ОСОБА_3 ( НОМЕР_3 ), ОСОБА_4 ( НОМЕР_4 ) та ОСОБА_5 ( НОМЕР_5 ), здійснюється штучне формування податкового кредиту підприємствам реального сектору економіки, що призвело до ненадходження коштів в бюджет у значних розмірах.

Крім того, надійшов узагальнений матеріал від Державної служби фінансового моніторингу України №0646/2017/ДСК від 30.11.2017 відносно ОСОБА_6 (ІПН НОМЕР_6 ), який у період з 06.02.2015 по 03.08.2017, здійснюючи на території міста Києва фінансові операції, що полягають у отриманні безготівкових грошових коштів на власні розрахункові рахунки від підприємств: ТОВ «Екстрар» (ЄДРПОУ 40069780), ТОВ «Енерговуглеснаб» (ЄДРПОУ 40313335), ТОВ «Енергокойлінвест» (ЄДРПОУ 39367251), ТОВ «ЗФ КВ-Донбас» (ЄДРПОУ 36285915), ТОВ «НВК «Лучвугледобування» (ЄДРПОУ 36901985), ТОВ «ПФК «Восток» (ЄДРПОУ 35844837), ТОВ «Енергопостачання-А» (ЄДРПОУ 40312991) та у подальшому перераховуючи отримані кошти на рахунки фізичних осіб та юридичних осіб, а саме: ОСОБА_7 (ІПН НОМЕР_7 ), ОСОБА_8 (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ОСОБА_9 (ІПН НОМЕР_9 ), ОСОБА_10 (ІПН НОМЕР_10 ), ОСОБА_11 (ІПН НОМЕР_11 ), ОСОБА_12 (ІПН НОМЕР_12 ), ОСОБА_13 (ІПН НОМЕР_13 ), ОСОБА_14 (ІПН НОМЕР_14 ), ОСОБА_15 (ІПН НОМЕР_15 ), ОСОБА_16 (ІПН НОМЕР_16 ), ОСОБА_17 (ІПН НОМЕР_17 ), ОСОБА_18 (ІПН НОМЕР_18 ), ТОВ «Будспецсервіс» (ЄДРПОУ 32555547), ПП «Авіалайф» (ЄДРПОУ 36559461), ТОВ «Роял Вояж Київ» (ЄДРПОУ 39905856), ТОВ «Роял Вояж ЛТД» (ЄДРПОУ 37414131), ТОВ «ТД «Антрацитуглеснаб» (ЄДРПОУ 38616882), ТОВ «Епрон-Груп» (ЄДРПОУ 3895181), ТОВ «Крестон Джі Сі Джі Аудит» (ЄДРПОУ 31586485), ухилився від сплати податків у значних розмірах.

Крім того, у ході досудового розслідування встановлено, що в рамках відпрацювання узагальненого матеріалу № 0913/2018/ДСК, який надійшов від Державної служби фінансового моніторингу України (вх. № 31/3 від 11.01.2019), щодо фінансових операцій, проведених за участю ПП «Немона» (ЄДРПОУ 41111157), ПП «Спредл» (ЄДРПОУ 40855971), ПП «Фіналіст» (ЄДРПОУ 40871815), ПП «Фостис» (ЄДРПОУ 40849030), ТОВ «Аваліс плюс» (ЄДРПОУ 40142967), ТОВ «Дисконт.» (ЄДРПОУ 40459764), ТОВ «Еверклаз» (ЄДРПОУ 40553993), ТОВ «Інтерція.» (ЄДРПОУ 40384516), ТОВ «Монтілайн» (ЄДРПОУ 41056547), ТОВ «Морган сейт» (ЄДРПОУ 40525136), ТОВ «Ольмекс» (ЄДРПОУ 40555164), ТОВ «Позітрон+» (ЄДРПОУ 40684595), ТОВ «Прайдекс пром» (ЄДРПОУ 40817103), ТОВ «Сіріус ленд» (ЄДРПОУ 40630436), ТОВ «Фітбек.» (ЄДРПОУ 40583034), ТОВ «Фрейя ЛТД» (ЄДРПОУ 40683008), ТОВ «Хайвад груп» (ЄДРПОУ 40551903) та низкою фізичних осіб, отримано інформацію щодо організації невстановленими громадянами України функціонування протиправного фінансового механізму направленого на легалізацію (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, незаконне переведення безготівкових грошових коштів у готівку, а також ухилення від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів) до державного бюджету.

Так, за наявною інформацією невстановлені громадяни України, за попередньою змовою, створили функціонування протиправного фінансового механізму, використовуючи реквізити підконтрольних вищезазначених підприємств, та налагодили надходження безготівкових грошових коштів на рахунки останніх від суб`єктів реального сектору економіки та від інших СПД з окремими ознаками фіктивності (які використовується в якості так званих «транзитних» підприємств).

В подальшому, використовуючи реквізити та рахунки підконтрольних фізичних осіб та фізичних осіб-підприємців, перераховані безготівкові грошові кошти знімались готівкою через Cash-термінали, POS-термінали та каси АТ «Альфа-Банк», АТ КБ «Приватбанк», ПАТ «Укрсоцбанк», ПАТ «ОТП Банк», ПАТ «Банк Кредит Дніпро», ПАТ «Ідея Банк», ПАТ «ПУМБ» особисто та/або довіреними особами.

Згідно інформації узагальненого матеріалу Державної служби фінансового моніторингу України, клієнтами-замовниками протиправних фінансових послуг, які здійснювали перерахування безготівкових грошових коштів на рахунки ПП «Немона», ПП «Спредл», ПП «Фіналіст», ПП «Фостис», ТОВ «Аваліс плюс», ТОВ «Дисконт.», ТОВ «Еверклаз», ТОВ «Інтерція.», ТОВ «Монтілайн», ТОВ «Морган сейт», ТОВ «Ольмекс», ТОВ «Позітрон+», ТОВ «Прайдекс пром», ТОВ «Сіріус ленд», ТОВ «Фітбек.», ТОВ «Фрейя ЛТД», ТОВ «Хайвад груп», являються ряд юридичних осіб.

Крім того, за результатом проведеного аналізу матеріалів податкової звітності встановлено, що послугами вищезазначеного протиправного фінансового механізму, направленого на незаконне переведення безготівкових грошових коштів у готівку користувалось організоване злочинне угрупування (т.зв. «конвертаційний центр»), кінцевою протиправною метою якого являється ухиленням від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів) до державного бюджету, до складу якого входять наступні юридичні та фізичні особи, а саме: ТОВ «Аспінгрейдс» (ЄДРПОУ 42127016); ТОВ «Пельраст» (ЄДРПОУ 41800808); ТОВ «Клісто фіас» (ЄДРПОУ 42126321); ТОВ «Пельмол» (ЄДРПОУ 41801581); ТОВ «Рошем» (ЄДРПОУ 42248698); ТОВ «Кенук» (ЄДРПОУ 42243731); ТОВ «Епатаж медіа» (ЄДРПОУ 40411523); ТОВ «БК протей» (ЄДРПОУ 41578271); ТОВ «Алемроб» (ЄДРПОУ 41207231); ТОВ «Бейл кросс» (ЄДРПОУ 42126908); ТОВ «Контемоурі» (ЄДРПОУ 42126274); ТОВ «Нарто стате» (ЄДРПОУ 42126164); ТОВ «Офспор» (ЄДРПОУ 41730851); ТОВ «Конфітраст» (ЄДРПОУ 41728329); ТОВ «Стілерс» (ЄДРПОУ 41658110); ТОВ «Лантерго» (ЄДРПОУ 41203298); ОСОБА_19 (ІПН НОМЕР_19 ); ОСОБА_20 (ІПН НОМЕР_20 ); ОСОБА_21 (ІПН НОМЕР_21 ).

Згідно інформації, отриманої від ГО «Правозахисна організація «Права людини» встановлено, що наявна інформація про інші підприємства, які можливо організовані одними і тими ж особами та працюють за аналогічними схемами.

Зокрема, невстановлені громадяни України, за попередньою змовою, з метою легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, незаконного переведення безготівкових грошових коштів у готівку, а також ухилення від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів) до державного бюджету створили функціонування протиправного фінансового механізму, використовуючи реквізити підконтрольних підприємств, та налагодили надходження безготівкових грошових коштів на рахунки останніх від суб`єктів реального сектору економіки та від інших СПД з окремими ознаками фіктивності (які використовується в якості так званих «транзитних» підприємств).

Зокрема, наявна інформація щодо можливих фактів порушення TOB «Сільпо-фуд» (код ЄДРПОУ 40720198), TOB «Експансія» (код ЄДРПОУ 32294905), ПрАТ «Київський маргариновий завод» (код ЄДРПОУ 00333581), TOB «Олівін групп» (код ЄДРПОУ 42661522), TOB «Арнок» (код ЄДРПОУ 41506275), TOB «Доннеа ВКС» (попередня назва TOB «Вілар трейд», код ЄДРПОУ 33365903) та TOB «Компанія «Украгротрейд» (код ЄДРПОУ 40460366) податкового, валютного законодавства, законодавства у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом тощо.

Так, згідно з отриманою інформацією та за результатами проведеного аналізу наявних аналітичних та інформаційних відкритих систем TOB «Сільпо-фуд» (код ЄДРПОУ 40720198), TOB «Експансія» (код ЄДРПОУ 32294905) та ПрАТ «Київський маргариновий завод» (код ЄДРПОУ 00333581) документально оформляються непідтверджені господарські операції з придбання товару (послуг) у TOB «Арнок» (код ЄДРПОУ 41506275).

TOB «Експансія» (код ЄДРПОУ 32294905) документально оформлено непідтверджені господарські операції з придбання товару (послуг) у TOB «Арнок» (код ЄДРПОУ 41506275), TOB «Доннеа BKC» (попередня назва TOB «Вілар трейд», код ЄДРПОУ 33365903) та TOB «Компанія «Украгротрейд» (код ЄДРПОУ 40460366).

ПрАТ «Київський маргариновий завод» (код ЄДРПОУ 00333581) документально оформлено непідтверджені господарські операції з придбання товару (послуг) у TOB «Олівін групп» (код ЄДРПОУ 42661522) та TOB «Арнок» (код ЄДРПОУ 41506275).

Крім того, виявлено факти, що свідчать про недостовірність визначення ПрАТ «Київський маргариновий завод» (код ЄДРПОУ 00333581) даних податкового кредиту, що містяться у податкових деклараціях з ПДВ, поданої платником податків по взаємовідносинам з TOB «Олівін групп» (код ЄДРПОУ 42661522) та TOB «Арнок» (код ЄДРПОУ 41506275).

Про зазначене вказують результати аналізу показників, що містяться у податковій декларації з ПДВ, поданої платником податків, а саме даних Єдиного державного реєстру податкових накладних, дані звітності постачальників товарів (робіт, послуг), тощо.

В зв`язку з тим, що у TOB «Олівін групп» (код ЄДРПОУ 42661522) та TOB «Арнок» (код ЄДРПОУ 41506275) недостатня кількість кваліфікованого персоналу, відсутні власні основні засоби, трудові ресурси, транспорт тощо, а також неможливістю встановити походження товару, документально реалізованого на ПрАТ «Київський маргариновий завод» (код ЄДРПОУ 00333581), є підстави вважати, що дані операції оформлялись тільки документально без фактичного їх здійснення.

TOB «Сільпо-фуд» (код ЄДРПОУ 40720198) документально оформлено непідтверджені господарські операції з придбання товару (послуг) у TOB «Олівін групп» (код ЄДРПОУ 42661522).

TOB «Тарум трейд» (код ЄДРПОУ 42659974) надає послуги з мінімізації податкових платежів для TOB «Тедіс Україна» (код ЄДРПОУ 30622532). За аналогічною схемою протиправні послуги надають і TOB «Торговий дім «Танзаніт» (код ЄДРПОУ 42670081) та TOB «Інерс-ЛТД» (код ЄДРПОУ 42769811).

Вказує у клопотанні слідчий, що документи щодо взаємовідносин TOB «Тарум трейд» (код ЄДРПОУ 42659974) з TOB «Тедіс Україна» (код ЄДРПОУ 30622532), TOB «Торговий дім «Танзаніт» (код ЄДРПОУ 42670081) та TOB «Інерс-ЛТД» (код ЄДРПОУ 42769811) за період з 01.01.2018 по теперішній час, мають значення речових доказів, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, проведення судових експертиз, доказуванні і кваліфікації кримінального правопорушення, та перебувають у володінні ТОВ «Тарум трейд». З метою дослідження викладених вище обставин кримінального правопорушення необхідно вилучити вказані документи, оскільки наявні в них відомості мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні і можуть бути використані як докази та об`єкти експертних досліджень під час проведення окремих слідчих (розшукових) дій.

До суду слідчий слідчої групи Жаблінський В.В. подав клопотання, в якому просить проводити розгляд клопотання за його відсутності.

У судове засідання представники особи, у володінні якої знаходяться речі та документи не з`явились, з урахуванням положень ч. 4 ст. 163 КПК України, слідчий суддя визнав за можливе розглянути клопотання за їх відсутності.

Слідчий суддя, дослідивши матеріали провадження за клопотанням та додані до нього матеріали, приходить до наступного висновку.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя, аналізуючи обґрунтування слідчого з відповідністю до фабули кримінального правопорушення, приходить до висновку, що документи, до яких просить доступ слідчий, дійсно перебувають у володінні вказаної ним установи, в сукупності з іншими речами і документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, та в подальшому може бути використаний як доказ у кримінальному провадженні, при цьому іншим способом в даний час довести обстави, які передбачається довести не вбачається можливим, а відтак клопотання підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 131, 132, 159-160, 161, 162, 163, 542 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого в ОВС ГСУ Національної поліції України Мельниченка А.В. про тимчасовий доступ до речей та документів - задовольнити.

Надати групі слідчих, які здійснюють досудове розслідування у кримінальному провадженні: Шевчишену Артему Вікторовичу, Мельниченку Андрію Валерійовичу, Громадському Олегу Анатолійовичу, Жаблінському Віктору Вікторовичу, тимчасовий доступ до речей та документів, надати можливість вилучити їх копії (здійснити їх виїмку), що перебувають у володінні TOB «Тарум трейд» (код ЄДРПОУ 42659974):

- матеріалів фінансово-господарських взаємовідносин та листування з ТОВ «Тедіс Україна» (ЄДРПОУ 30622532), ТОВ «Торговий дім «Танзаніт»(ЄДРПОУ 42670081), ТОВ «Інерс-ЛТД»(ЄДРПОУ 42769811) за період з 01.01.2018 по 21.08.2019, в тому числі:

- договорів, згідно яких було придбано (реалізовано) ТМЦ (роботи, послуги тощо);

- відображення операцій у податкових деклараціях з податку на додану вартість та податку на прибуток підприємства та додатках до них;

- карток балансових рахунків 26, 28, 31, 36, 37, 63, 68, 80, 90 по контрагентам з придбання та продажу товарів (робіт, послуг) (із зазначенням сальдо станом на дату подання документів) за весь період дії договору;

- видаткових (прибуткових) накладних, які підтверджують факт отримання (реалізації) ТМЦ;

- актів виконаних робіт (послуг тощо), що підтверджують факт отримання (реалізації) робіт (послуг тощо), в тому числі за встановленими формами (у разі наявності);

- платіжних документів, що підтверджують факт оплати отриманих (реалізованих) ТМЦ (робіт, послуг);

- відомостей щодо формування витрат, які враховуються при визначенні об`єкта оподаткування по взаємовідносинах із зазначеними контрагентами (регістри витрат за періоди, в яких були відображені взаємовідносини із вищевказаними контрагентами);

- товарно-транспортних накладних (у разі їх відсутності, надати довідку про їх відсутність із зазначенням ким здійснювалось перевезення товару (спосіб та засіб перевезення, реквізити перевізника, документи щодо розрахунків з перевізником);

- договорів, укладених з перевізниками товару;

- платіжних документів, що підтверджують оплату транспортних послуг;

- актів виконаних робіт, що підтверджують факт надання транспортних послуг;

- журналів реєстрації доручень на отримання ТМЦ;

- у разі якщо, дані ТМЦ (послуги, роботи) придбавались з метою подальшої їх реалізації, документи, що підтверджують таку реалізацію (договори, видаткові накладні (акти виконаних робіт), виписки банку, товарно-транспортні накладні, суму дебіторської/кредиторської заборгованості за відвантажений товар (надані роботи, послуги) станом на дату надання інформації);

- документів, які підтверджують здійснення навантажувально-розвантажувальних робіт.

- договорів оренди нежитлових приміщень за адресою: м. Черкаси, вул. Ємілянська, 149, скл. прим. № 44 (92 кв.м.); м. Миколаїв, вул. Новозаводська, буд. 16/1 (63,2 кв.м); Київська обл., Вишгородський р-н, с. Нові Петрівці, пров. Першого Травня, 2-Б, ангар 44, (80 кв.м.); Черкаська обл., м. Умань, вул. Дерев`янка, 17, літ.Г-1, прим. 2 (91,9 кв.м.); м. Хмельницький, вул. Тупікова, буд. 6, прим. 1-18 (125 кв.м.); м. Запоріжжя, просп. Ювілейний, буд. 30, прим. № 29 (20 кв.м.).

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Г.О. Матійчук

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 - матеріали судового провадження;

Примірник 2 - надано слідчому Жаблінському В.В.

Слідчий суддя Г.О. Матійчук

Часті запитання

Який тип судового документу № 84754128 ?

Документ № 84754128 це Ухвала суду

Яка дата ухвалення судового документу № 84754128 ?

Дата ухвалення - 21.08.2019

Яка форма судочинства по судовому документу № 84754128 ?

Форма судочинства - Кримінальне

В якому cуді було засідання по документу № 84754128 ?

В Печерський районний суд міста Києва
Попередній документ : 84754127
Наступний документ : 84754129