Постанова № 8473000, 10.02.2010, Вознесенівський районний суд міста Запоріжжя (до 25.04.2025 - Орджонікідзевський районний суд м. Запоріжжя)

№4-163/2010года

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

И М Е Н Е М У К Р А И Н Ы

10 февраля 2010 года г. Запорожье

Судья Орджоникидзевского районного суда г. Запорожья Калюжная В.В., рассмотрев представление следователя следственного отделения налоговой милиции СГНИ по работе с крупными плательщиками налогов в г. Запорожье капитан налоговой милиции ОСОБА_1, о производстве выемки в учреждении банка документов, содержащих банковскую тайну по уголовному делу № 121006, -

У С Т А Н О В И Л:

Из предоставленных суду материалов уголовного дела усматривается, что в производстве СО НМ СГНИ по работе с КПН в г. Запорожье находится уголовное дело № 121006, возбужденное в отношении директора ООО «СЛА-Сервис» ОСОБА_2 по признакам преступления, предусмотренного ч.3 ст. 212 УК Украины. В ходе досудебным следствием установлено, что директор ООО «СЛА-Сервис» ОСОБА_2, в период времени с 01.07.07 по 31.12.08, в нарушение п. 5.1, п.п.5.3.9, п.5.3 ст.5 Закона Украины «О налогообложении прибыли предприятий», Инструкции о порядке регистрации выданных, возвращенных и использованных доверенностей на получение ценностей, утвержденной Приказом Минфина Украины, п.п.7.2.1, п.п.7.2.3, п.7.2 ст. 7, п.7.4.5, п.7.4 ст.7 Закона Украины «О налоге на добавленную стоимость», п. 18 Порядка заполнения налоговой накладной, утвержденного Приказом ГНА Украины, путем отображения в документах налоговой отчетности предприятия бестоварных операций по поставке ЧП «НИК» в адрес ООО «СЛА-Сервис» товарно-материальных ценностей, неправомерно завысил налоговый кредит ООО «СЛА-Сервис» в налоговых декларациях по НДС за август 2007 года, сентябрь 2007 года, ноябрь 2007 года, декабрь 2007 года, январь 2008 года, февраль 2008 года, март 2008 года, что привело к фактическому непоступлению в бюджет налога на добавленную стоимость на общую сумму 598 955 грн., и неправомерно завысил валовые затраты ООО «СЛА-Сервис» в декларациях по налогу на прибыль за 9 месяцев 2007 года, 2007 год, 1 квартал 2008 года, 1 полугодие 2008 года, 9 месяцев 2008 года, 2008 год, что привело к фактическому непоступлению в бюджет налога на прибыль на общую сумму 773 880 грн., а всего налогов на общую сумму 1 372 835 грн, которая в пять тысяч и более раз превышает необлагаемый минимум доходов граждан и является особо крупным размером.

Досудебным следствием установлено, что у ООО «СЛА-Сервис» (код ЕГРПОУ 32320421) в помещениях АО «УкрСиббанк», г. Запорожье (МФО 351005), открыты счета № 26002052692300, № 26057052692300, № 26056052692301 .

В настоящее время возникла необходимость изъять в помещениях АО «УкрСиббанк» г.Запорожье (МФО 351005),

Изучив представление, исследовав материалы, предоставленные суду вместе с представлением, принимая во внимание, что в помещениях АО «УкрСиббанк» г. Запорожье (МФО 351005), может находиться информация о движении денежных средств по счетам № 26002052692300, № 26057052692300, № 26056052692301 ООО «СЛА-Сервис» (код ЕГРПОУ 32320421) .

В соответствии со ст. 60 Закона Украины «О банках и банковской деятельности» - информация о деятельности и финансовом состоянии клиента, которая стала известной банку в процессе обслуживания клиента и взаимоотношений с ним, или третьим лицам при предоставлении услуг банка, и разглашение которой может причинить материальный и моральный ущерб клиенту, является банковской тайной.

На основании изложенного, руководствуясь ст. 178 УПК Украины, ст.ст. 60, 62 Закона Украины «О банках и банковской деятельности», -

П О С Т А Н О В И Л:

Представление следователя следственного отделения налоговой милиции СГНИ по работе с крупными плательщиками налогов в г. Запорожье капитан налоговой милиции ОСОБА_1, о производстве выемки – удовлетворить.

Разрешить проведение выемки в помещениях АО «УкрСиббанк» г. Запорожье (МФО 351005), следующих документов:

- карточек с образцами подписи и оттиска печати, документов дела по юридическому оформлению счета № 26002052692300 ООО «СЛА-Сервис» (код ЕГРПОУ 32320421) ;

- карточек с образцами подписи и оттиска печати, документов дела по юридическому оформлению счета № 26057052692300 ООО «СЛА-Сервис» (код ЕГРПОУ 32320421) ;

- карточек с образцами подписи и оттиска печати, документов дела по юридическому оформлению счета № 26056052692301 ООО «СЛА-Сервис» (код ЕГРПОУ 32320421) ;

- реестра движения денежных средств по счету № 26002052692300 за период с 14.09.2006 года по 05.02.2010 года, с указанием даты операции, номера документа, назначения платежа, наименования контрагентов, кода ОКПО, МФО банка, расчетного счета контрагентов, с указанием остатков по счету на конец и начало каждого операционного дня;

- реестра движения денежных средств по счету № 26057052692300 за период с 14.09.2006 года по 05.02.2010 года, с указанием даты операции, номера документа, назначения платежа, наименования контрагентов, кода ОКПО, МФО банка, расчетного счета контрагентов, с указанием остатков по счету на конец и начало каждого операционного дня;

- реестра движения денежных средств по счету № 26056052692301 за период с 02.01.2003 года по 05.02.2010 года, с указанием даты операции, номера документа, назначения платежа, наименования контрагентов, кода ОКПО, МФО банка, расчетного счета контрагентов, с указанием остатков по счету на конец и начало каждого операционного дня;

- платежных поручений на перечисление денежных средств;

- чеков на получение наличных денежных средств;

Постановление окончательно и обжалованию не подлежит.

Судья: В.В.Калюжная