Ухвала суду № 84595609, 13.09.2019, Сіверськодонецький міський суд Луганської області (до 25.04.2025 - Сєверодонецький міський суд Луганської області)

Справа № 428/9482/19

Кримінальне провадження № 1-кс/428/5811/2019

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13 вересня 2019 року м. Сєвєродонецьк

Слідчий суддя Сєвєродонецького міського суду Луганської області Олійник В.М., за участю секретаря судового засідання Василович Г.Ю., слідчого Хмєлєвського Я.А., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області Світличного П.П., погоджене прокурором відділу прокуратури Луганської області Литвинюком О.В., про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

До слідчого судді Сєвєродонецького міського суду надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області Світличного П.П., погоджене прокурором відділу прокуратури Луганської області Литвинюком О.В., про тимчасовий доступ до речей і документів.

У клопотанні слідчого зазначено, що у провадженні другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області знаходиться кримінальне провадження №32019130370000003 від 31.05.2019 року відносно службових осіб ТОВ «Теплохіммонтаж» (код ЄДРПОУ 37944982) за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи TOB «Теплохіммонтаж» в період 2015-2019 p.p. при здійснені ремонтних робіт на об`єктах ДП "Сєвєродонецька ТЕЦ" (код 131050) відобразили в регістрах податкової звітності фінансово-господарські операції з придбання послуг та ТМЦ, які фактично не були здійснені, використовуючи реквізити суб`єктів "конвертаційно-транзитної" спрямованості: TOB "Олвіст-ЛТД" (код 23487878), TOB "БК "Лайме груп" (код 41771196), TOB «ВКФ «Лакі Трейд ЛТД» (код 40916887), TOB «БК «БМІ» (код 40490579), TOB «Укравтоміст» (код 36323410), тим самим безпідставно завищили податковий кредит з ПДВ на суму 1 455 159,10 грн., внаслідок чого ухилились від сплати податку на додану вартість в значних розмірах.

Сума збитків встановлена дослідженням № 23/12-32-16-02-37944982 від 29.05.2019 року «Про результати дослідження фінансово - господарської діяльності TOB «Теплохіммонтаж» (код ЄДРПОУ 37944982), щодо наявності ознак правопорушень, пов`язаних з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванням тероризму або фінансуванням розповсюдження зброї масового знищення та/або інших правопорушень по взаємовідносинам з TOB «Олвіст ЛТД» (код ЄДРПОУ 23487878), TOB «БК «Лайме групп» (код ЄДРПОУ 41771196), TOB «ВКФ «Лакі Трейд ЛТД» (код 40916887), TOB «БК «Будмонтаж інновейшен» (код 40490579), TOB «Укравтоміст» (код 36323410) за період 01.01.2015 - 31.03.2019 p.p.», складеним управлінням боротьби з відмиванням доходів одержаних злочинним шляхом ГУ ДФС у Луганській області.

Також в ході аналізу інформаційної бази ЄРПН було встановлено, що TOB «Теплохіммонтаж» в період 2015-2019 pоків здійснювало роботи з ремонту покрівлі головного корпусу КТЦ, капітальних ремонтів обмурівки котлоагрегату та інших робіт на ДП "Сєвєродонецька ТЕЦ" (код 00131050), яке знаходиться на території ПрАТ "Сєвєродонецьке об`єднання Азот".

Під час виконання вищезазначених робіт TOB «Теплохіммонтаж» використовувало в якості субпідрядних підприємств - підприємства "конвертаційно-транзитної" спрямованості: TOB "Олвіст-ЛТД" (код 23487878), TOB "БК "Лайме груп" (код 41771196), TOB «ВКФ «Лакі Трейд ЛТД» (код 40916887), TOB «БК «БМІ» (код 40490579), TOB «Укравтоміст» (код 36323410).

Згідно відповіді ПрАТ "Сєвєродонецьке об`єднання азот" №08/ДРБ-433 від 10.05.2019р. робітники TOB "Олвіст-ЛТД", TOB "БК "Лайме груп", TOB «ВКФ «Лакі Трейд ЛТД», TOB «БК «БМІ», TOB «Укравтоміст» не здійснювали вхід/вихід через прохідну ПрАТ "Сєвєродонецьке об`єднання Азот" в зв`язку з чим не мали змоги виконувати роботи на ДП "Сєвєродонецька ТЕЦ".

Під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступу до речей і документів TOB «Теплохіммонтаж» (код ЄДРПОУ 37944982), TOB "Олвіст-ЛТД" (код 23487878), TOB "БК "Лайме груп" (код 41771196), TOB «ВКФ «Лакі Трейд ЛТД» (код 40916887), TOB «БК «БМІ» (код 40490579), TOB «Укравтоміст» (код 36323410) щодо реєстрації та перереєстрації електронних цифрових підписів з метою встановлення осіб, які здійснювали оформлення вказаних електронних цифрових підписів та зразків підпису та почерку службових осіб вказаних підприємств для проведення почеркознавчої експертизи.

Вказані відомості та документи необхідні для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження знаходяться у володінні TOB «ЦЕНТР СЕРТИФІКАЦІЇ КЛЮЧІВ Україна» (код ЄДРПОУ 36865753, юридична адреса: індекс 04080, м. Київ, Подільський район, вул.Фрунзе, будинок 102).

Слідчий зазначає, що відомості, які містяться у вищевказаних документах, будуть використані як докази у даному досудовому розслідуванні. При цьому без отримання вищевказаних відомостей, іншим способом довести всі обставини скоєного кримінального правопорушення, неможливо.

У клопотанні ставиться питання щодо необхідності отримання тимчасового доступу до документів, які знаходяться у володінні ТОВ «ЦЕНТР СЕРТИФІКАЦІЇ КЛЮЧІВ Україна» (код ЄРДПОУ 36865753), юридична адреса: 04080, м.Київ, Подільський район, вул.Фрунзе, будинок 102, з можливістю копіювання, а саме до: документів відносно реєстрації та перереєстрації електронних цифрових підписів підприємств TOB «Теплохіммонтаж» (код ЄДРПОУ 37944982), TOB "Олвіст-ЛТД" (код 23487878), TOB "БК "Лайме груп" (код 41771196), TOB «ВКФ «Лакі Трейд ЛТД» (код 40916887), TOB «БК «БМІ» (код 40490579), TOB «Укравтоміст» (код 36323410) в тому числі: свідоцтва про державну реєстрацію створення юридичної особи, виписку про державну реєстрацію, копії документів, що засвідчують осіб, які отримували електронний цифровий підпис (паспорт, код), довіреності на отримання електронного цифрового підпису, протоколи загальних зборів, статут, протокол правомочності загальних зборів, накази про призначення на посади та інших речей та документів, які мають відношення до реєстрації та перереєстрації електронного цифрового підпису вказаних підприємств.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, підтвердив доводи, викладені у клопотанні на його обґрунтування, просив суд клопотання задовольнити у повному обсязі.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчим суддею визнано за можливе розглянути клопотання без виклику представника особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.

Заслухавши слідчого, вивчивши клопотання, дослідивши матеріали кримінального провадження № 32019130370000003 від 31.05.2019 року, що обґрунтовують клопотання, слідчий суддя вважає, що сторона кримінального провадження довела, що відомості, що містяться у вказаних документах, можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні, а також неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Проте, клопотання сторони кримінального провадження в частині тимчасового доступу до документів з можливістю їх вилучення, не підлягає задоволенню, оскільки стороною кримінального провадження в порушення вимог ч.1 ст.159, п.7 ч.2 ст.160, ч.7 ст.163 КПК України: у клопотанні не доведена доцільність вилучення і необґрунтована наявність достатніх підстав вважати, що саме без вилучення вказаних речей і документів існує реальна загроза зміни або знищення таких речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів. Посилання сторони кримінального провадження на те, що оригінали зазначених речей і документів мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, тобто будуть використані як докази, не доводять того, що копії вказаних речей і документів не зможуть підтвердити викладені стороною кримінального провадження у клопотанні обставини. Також стороною кримінального провадження до клопотання не додано будь-яких доказів того, що у провадженні призначено експертизу, для забезпечення проведення якої слід отримати саме оригінали вищевказаних речей і документів, а також те, що наявні достатні підстави вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза їх зміни або знищення.

У зв`язку з чим слідчий суддя вважає надати тимчасовий доступ до речей та документів, що містять охоронювану законом таємницю, з можливістю їх копіювання.

Крім цього, слідчий суддя зазначає, що надання тимчасового доступу до документів оперуповноваженим ОУ ГУ ДФС у Луганській області Колобаєву Богдану Леонідовичу, Волкову Ігорю Валентиновичу, Дігічу Кирилу Володимировичу та Грушину Олегу Євгеновичу, не передбачено діючим КПК України, а відповідно до ч. 5 ст. 40 КПК України слідчий, здійснюючи свої повноваження відповідно до вимог цього Кодексу, є самостійним у своїй процесуальній діяльності, втручання в яку осіб, що не мають на те законних повноважень, забороняється.

Отже, слідчий суддя доходить висновку про те, що відповідно до п. 3 ч. 2 ст. 40 КПК України слідчий уповноважений самостійно доручити проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій співробітникам відповідного оперативного підрозділу.

Також, у клопотанні ставиться питання про надання тимчасового доступу до речей і документів за дорученням, постановою слідчим та оперативним співробітникам ГУ ДФС, які діятимуть у вказаному кримінальному провадженні.

Оскільки формулювання «за дорученням, постановою слідчим та оперативним співробітникам ГУ ДФС, які діятимуть у вказаному кримінальному провадженні» не містить конкретних даних щодо конкретної особи, слідчий суддя позбавлений можливості виконати вимоги п. 1 ч. 1 ст. 164 КПК України, у зв`язку з чим у задоволенні даної частини клопотання вважає за необхідне відмовити.

Керуючись ст.ст. 110, 131, 132, 159-164, 166, 369-372 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області Світличного П.П., погоджене прокурором відділу прокуратури Луганської області Литвинюком О.В., про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити частково.

Надати слідчим з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області Світличному Павлу Петровичу, Хмєлєвському Ярославу Артуровичу, Андрющенко Світлані Володимирівні, Лємзяковій Ганні Андріївні, прокурору відділу прокуратури Луганської області Гоянцю Юрію Михайловичу, прокурору відділу прокуратури Луганської області Леженку Олександру Анатолійовичу, прокурору відділу прокуратури Луганської області Литвинюку Олександру Васильовичу, дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні ТОВ «ЦЕНТР СЕРТИФІКАЦІЇ КЛЮЧІВ Україна» (код ЄРДПОУ 36865753), юридична адреса: 04080, м.Київ, Подільський район, вул.Фрунзе, будинок 102, з можливістю копіювання, а саме до: документів відносно реєстрації та перереєстрації електронних цифрових підписів підприємств TOB «Теплохіммонтаж» (код ЄДРПОУ 37944982), TOB "Олвіст-ЛТД" (код 23487878), TOB "БК "Лайме груп" (код 41771196), TOB «ВКФ «Лакі Трейд ЛТД» (код 40916887), TOB «БК «БМІ» (код 40490579), TOB «Укравтоміст» (код 36323410) в тому числі: свідоцтва про державну реєстрацію створення юридичної особи, виписку про державну реєстрацію, копії документів, що засвідчують осіб, які отримували електронний цифровий підпис (паспорт, код), довіреності на отримання електронного цифрового підпису, протоколи загальних зборів, статут, протокол правомочності загальних зборів, накази про призначення на посади та інших речей та документів, які мають відношення до реєстрації та перереєстрації електронного цифрового підпису вказаних підприємств.

У задоволенні решти вимог клопотання відмовити.

Визначити строк дії ухвали тривалістю в 1 місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Роз`яснити, що відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кримінального процесуального Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя В. М. Олійник