Ухвала суду № 84287244, 16.09.2019, Херсонський міський суд Херсонської області

Справа №766/18212/19

н/п 1-кс/766/13870/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

16.09.2019 року слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області Гонтар Д.О., за участю секретаря Неглядюка Р.В., розглянувши клопотання сторони кримінального провадження №32019230000000086 прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури області молодшого радника юстиції Штоколова А.Є. про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення, -

В С Т А Н О В И В:

В провадження слідчого судді Херсонського міського суду Херсонської області Гонтар Д.О., надійшло клопотання сторони кримінального провадження №32019230000000086 прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури області молодшого радника юстиції Штоколова А.Є. про тимчасовий доступ до речей та документів, які знаходяться у володінні ПАТ «Державний ощадний банк України», з можливістю їх вилучення у Філії Херсонське обласне управління ПАТ «Державний ощадний банк України (МФО 352457), розташованої за адресою: вул. Суворова, 24, м. Херсон, а саме:

- роздруківка руху грошових коштів по рахунку № НОМЕР_1 (Українська гривня), як на паперових, так і електронних носіях, з розшифровкою всіх контрагентів, призначенням платежу, датою та часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, за період з 09.10.2018 по 14.08.2019 років;

- документи юридичної справи ТОВ «Меліоратор+» (ЄДРПОУ 40006626), у тому числі: повідомлення банком органів податкової служби про відкриття вищевказаного рахунку, картки зі зразками підписів та відбитком печатки, довіреності, наданні до банку уповноваженими особами підприємства, копії реєстраційних документів;

- видаткові ордери, грошові чеки про отримання службовими особами ТОВ «Меліоратор+» (ЄДРПОУ 40006626) або уповноваженими особами готівкових грошових коштів через касу АТ Філія Херсонське обласне управління ПАТ «Державний ощадний банк України (МФО 352457), довіреності на отримання готівкових коштів з рахунків підприємства, документи щодо внесення (повернення) готівки на рахунок ТОВ «Меліоратор+» (ЄДРПОУ 40006626), платіжні доручення, за період з 09.10.2018 по 14.08.2019 років;

- угоди та інші документи, на підставі яких ТОВ «Меліоратор+» (ЄДРПОУ 40006626) використовувалася система віддаленого доступу типу «Клієнт-банк», технічна документація щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютери вказаної електронної системи (включаючи місце проведення вказаної операції), виписки з журналів реєстрації видачі електронних ключів та інсталяції програм.

Мотивуючи клопотання, прокурор вказує, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Херсонській області під процесуальним керівництвом прокуратури області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32019230000000086 від 13.08.2019 року внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за фактом сприяння в ухиленні від сплати податків та фіктивного підприємництва ТОВ «Меліоратор+» (ЄДРПОУ 40006626) за ознаками кримінальних правопорушень, передбаченого ч.5 ст.27, ч.1 ст.212, ч.1 ст.205 КК України.

В ході слідства встановлено, до ГУ ДФС у Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі із Херсонського міського суду надійшла ухвала за зверненням ОСОБА_1 , щодо факту сприяння в ухиленні від сплати податків реально діючим СГД службовими особами ТОВ «Меліоратор+» (ЄДРПОУ 40006626) протягом 2018 року.

Також, до ГУ ДФС у Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі із Херсонського міського суду надійшла ухвала за зверненням Малого ОСОБА_2 , щодо факту створення ТОВ «Меліоратор+» (ЄДРПОУ 40006626), яке має ознаки фіктивності.

З метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування у кримінальному провадженні, установлення усіх обставин правопорушення, надання їм належної правової оцінки та прийняття законного рішення, виникла необхідність дослідити документальне підтвердження здійснення фінансово-господарських операцій ТОВ «Меліоратор+» (ЄДРПОУ 40006626)по ланцюгу купівлі-продажу ТМЦ, його постачання, у тому числі банківських проводок (руху коштів) по рахункам СПД за 2018-2019 роки.

У своїй діяльності ТОВ «Меліоратор+» (ЄДРПОУ 40006626)використовувала банківський рахунок № НОМЕР_1 (Українська гривня), відкритий у Філія Херсонське обласне управління ПАТ «Державний ощадний банк України (МФО 352457).

Важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні мають документи, які перебувають у володінні установи банку – Філія Херсонське обласне управління ПАТ «Державний ощадний банк України (МФО 352457), розташованої за адресою: вул. Суворова, 24, м. Херсон та становлять банківську таємницю, а саме:

- роздруківка руху грошових коштів по рахунку № НОМЕР_1 (Українська гривня), як на паперових, так і електронних носіях, з розшифровкою всіх контрагентів, призначенням платежу, датою та часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, за період з 09.10.2018 по 14.08.2019 років;

- документи юридичної справи ТОВ «Меліоратор+» (ЄДРПОУ 40006626), у тому числі: повідомлення банком органів податкової служби про відкриття вищевказаного рахунку, картки зі зразками підписів та відбитком печатки, довіреності, наданні до банку уповноваженими особами підприємства, копії реєстраційних документів;

- видаткові ордери, грошові чеки про отримання службовими особами ТОВ «Меліоратор+» (ЄДРПОУ 40006626) або уповноваженими особами готівкових грошових коштів через касу АТ Філія Херсонське обласне управління ПАТ «Державний ощадний банк України (МФО 352457), довіреності на отримання готівкових коштів з рахунків підприємства, документи щодо внесення (повернення) готівки на рахунок ТОВ «Меліоратор+» (ЄДРПОУ 40006626), платіжні доручення, за період з 09.10.2018 по 14.08.2019 років;

- угоди та інші документи, на підставі яких ТОВ «Меліоратор+» (ЄДРПОУ 40006626) використовувалася система віддаленого доступу типу «Клієнт-банк», технічна документація щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютери вказаної електронної системи (включаючи місце проведення вказаної операції), виписки з журналів реєстрації видачі електронних ключів та інсталяції програм.

Зазначені вище документи містять відомості про фактичний рух грошових коштів ТОВ «Меліоратор+» (ЄДРПОУ 40006626), час та розміри проведення розрахунків з підприємствами-контрагентами, дослідження оригіналів яких необхідне для спростування чи підтвердження фактів проведення розрахунків із підприємствами-контрагентами, у тому числі таких, що мають ознаки фіктивності, визначення розміру матеріальних збитків, завданих злочином та встановлення осіб, причетних до вчинення злочину.

Необхідність виїмки вищевказаних документів обґрунтовується призначенням судово-економічної експертизи, з метою підтвердження висновків проведеної документальної перевірки та встановлення матеріальних збитків заподіяних державі.

Посилаючись на вищевикладені обставини, прокурор просить клопотання задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, з огляду на наявність достатніх підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення таких документів.

В судове засідання прокурор не з`явився, надав до суду заяву, зі змісту якої вбачається, що клопотання підтримує в повному обсязі та просить розглянути клопотання за його відсутності, додаткових пояснень до клопотання не має.

Обґрунтовуючи внесене клопотання прокурор зазначив, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що речі і документи, які знаходяться у володінні ПАТ «Державний ощадний банк України», мають суттєве значення для всебічного, повного та неупередженого дослідження обставин зазначеного кримінального провадження.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи доводи клопотання прокурора, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню частково, в частині надання тимчасового доступу до речей і документів, які знаходяться у володінні ПАТ «Державний ощадний банк України», а саме: роздруківка руху грошових коштів по рахунку № НОМЕР_1 (Українська гривня), як на паперових, так і електронних носіях, з розшифровкою всіх контрагентів, призначенням платежу, датою та часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, за період з 13.12.2018 по 14.08.2019 років; документи юридичної справи ТОВ «Меліоратор+» (ЄДРПОУ 40006626), у тому числі: повідомлення банком органів податкової служби про відкриття вищевказаного рахунку, картки зі зразками підписів та відбитком печатки, довіреності, наданні до банку уповноваженими особами підприємства, копії реєстраційних документів; видаткові ордери, грошові чеки про отримання службовими особами ТОВ «Меліоратор+» (ЄДРПОУ 40006626) або уповноваженими особами готівкових грошових коштів через касу АТ Філія Херсонське обласне управління ПАТ «Державний ощадний банк України (МФО 352457), довіреності на отримання готівкових коштів з рахунків підприємства, документи щодо внесення (повернення) готівки на рахунок ТОВ «Меліоратор+» (ЄДРПОУ 40006626), платіжні доручення, за період з 13.12.2018 по 14.08.2019 років; угоди та документи, на підставі яких ТОВ «Меліоратор+» (ЄДРПОУ 40006626) використовувалася система віддаленого доступу типу «Клієнт-банк», технічна документація щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютери вказаної електронної системи (включаючи місце проведення вказаної операції), виписки з журналів реєстрації видачі електронних ключів та інсталяції програм, з можливістю їх вилучення у Філії Херсонське обласне управління ПАТ «Державний ощадний банк України (МФО 352457), розташованої за адресою: вул. Суворова, 24, м. Херсон, оскільки є достатні підстави вважати, що вказані речі та документи за вищевказаний період мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а іншими способами їх довести неможливо, однак в частині надання тимчасового доступу за період з 09.10.2018 по 14.08.2019 років, клопотання задоволенню не підлягає, оскільки прокурором в клопотанні не обґрунтовано необхідність отримання тимчасового доступу до речей і документів за вказаний період в рамках кримінального провадження №32019230000000086 від 13.08.2019 року, також не підлягає задоволенню клопотання в частині надання тимчасового доступу до інших документів, оскільки прокурором не конкретизовано до яких саме інших документів необхідно отримати тимчасовий доступ.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити частково.

Надати стороні кримінального провадження №32019230000000086 прокурорам відділу прокуратури Херсонської області, які уповноважені на здійснення процесуального керівництва за досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні №32019230000000086 – Штоколову А.Є., Легкому О.Р., Гарлиці С.С., Лафіруку А.А., Рвачову С.І., слідчому у кримінальному провадженні №32019230000000086 – Свєтлову І.С. дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів, які знаходяться у володінні ПАТ «Державний ощадний банк України», та можливість їх вилучення у Філії Херсонське обласне управління ПАТ «Державний ощадний банк України (МФО 352457), розташованої за адресою: вул. Суворова, 24, м. Херсон, а саме:

- роздруківка руху грошових коштів по рахунку № НОМЕР_1 (Українська гривня), як на паперових, так і електронних носіях, з розшифровкою всіх контрагентів, призначенням платежу, датою та часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, за період з 13.12.2018 по 14.08.2019 років;

- документи юридичної справи ТОВ «Меліоратор+» (ЄДРПОУ 40006626), у тому числі: повідомлення банком органів податкової служби про відкриття вищевказаного рахунку, картки зі зразками підписів та відбитком печатки, довіреності, наданні до банку уповноваженими особами підприємства, копії реєстраційних документів;

- видаткові ордери, грошові чеки про отримання службовими особами ТОВ «Меліоратор+» (ЄДРПОУ 40006626) або уповноваженими особами готівкових грошових коштів через касу АТ Філія Херсонське обласне управління ПАТ «Державний ощадний банк України (МФО 352457), довіреності на отримання готівкових коштів з рахунків підприємства, документи щодо внесення (повернення) готівки на рахунок ТОВ «Меліоратор+» (ЄДРПОУ 40006626), платіжні доручення, за період з 13.12.2018 по 14.08.2019 років;

- угоди та документи, на підставі яких ТОВ «Меліоратор+» (ЄДРПОУ 40006626) використовувалася система віддаленого доступу типу «Клієнт-банк», технічна документація щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютери вказаної електронної системи (включаючи місце проведення вказаної операції), виписки з журналів реєстрації видачі електронних ключів та інсталяції програм.

В іншій частині клопотання відмовити.

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддяД. О. Гонтар