Ухвала суду № 84044413, 05.09.2019, Кремінський районний суд Луганської області

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

05 вересня 2019 р. м. Кремінна

Справа № 414/2072/19

Провадження № 1-кс/414/1005/2019

Слідчий суддя Кремінського районного суду Луганської області Костроба Ю.Ю., за участю сторони кримінального провадження слідчого СВ Кремінського ВП ГУНП в Луганській області Назарько М.О., секретаря судового засідання Міщенко О.О., розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Кремінна клопотання про проведення виїзної позапланової документальної ревізії -

ВСТАНОВИВ:

05 вересня 2019 року в провадження слідчого судді надійшло клопотання сторони кримінального провадження слідчого СВ Кремінського ВП ГУНП в Луганській області Назарько М.О., погоджене прокурором Кремінського району Луганської області Юшко О.В. про проведення виїзної позапланової документальної ревізії окремих питань фінансово – господарської діяльності Красноріченської селищної ради (код ЄДРПОУ 04337085), що знаходиться за адресою: Луганська область, Кремінський район, смт. Красноріченське, вул. Центральна, 20.

Обгрунтовуючи клопотання, сторона кримінального провадження вказує, що СВ Кремінського ВПГУНП в Луганській області здійснює досудове розслідування у кримінальному провадженні, зареєстрованому у Єдиному реєстрі досудових розслідувань за № 12019130460000380 від 12.06.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 366 КК України.

Слідчий вказує, що досудове розслідування здійснюється за фактом внесення посадовими особами Красноріченської селищної ради, під час виконання умов укладеного між Красноріченською селищною радою та ФОП ОСОБА_1 договору № 5 від 17.06.2019, недостовірних відомостей до офіційних документів.

17.05.2019, укладений договір № 5 купівлі-продажу товарів між ФОП ОСОБА_1 , та Красноріченською селищною радою, в особі голови ОСОБА_2 . Відповідно договору № 5 від 17.05.2019, продавець зобов`язується в порядку та на умовах, визначених у цьому договорі, передати у власність покупцю, а покупець зобов`язується в порядку та на умовах, визначених у цьому договорі, прийняти та оплатити обігрівачі. Специфікація б/н від 17.05.2019, яка є невідємною частиною договору №5 від 17.05.2019, встановлює кількість та асортимент обігрівачів, а саме: «Обігрівач Білюкс Б-1350», у кількості 3-х штук, вартістю 6100 гривень за одиницю, на загальну суму 18 300 гривень, «Обігрівач Білюкс У-2000», у кількості 10-ти штук, вартістю 7300 гривень за одиницю, на загальну суму 73 000 гривень, «Обігрівач Білюкс П-2000», у кількості 5-ти штук, вартістю 7740 гривень за одиницю, на загальну суму 38 700 гривень.

Відповідно до накладної б/н від 17.05.2019, ФОП ОСОБА_1 передано Красноріченській селищній раді «Обігрівач Білюкс Б-1350», у кількості 3-х штук, вартістю 6100 гривень за одиницю, на загальну суму 18 300 гривень, «Обігрівач Білюкс У-2000», у кількості 10-ти штук, вартістю 7300 гривень за одиницю, на загальну суму 73 000 гривень, «Обігрівач Білюкс П-2000», у кількості 5-ти штук, вартістю 7740 гривень за одиницю, на загальну суму 38 700 гривень. У вказаній накладній у графі «Прийняв» стоїть підпис ОСОБА_3

22.05.2019, Красноріченською селищною радою проведено оплату ФОП ОСОБА_1 за обігрівачі «Білюкс», відповідно до договору №5 від 17.05.2019, накладної б/н від 17.05.2019, на загальну суму 130 000 гривень.

Згідно до протоколу огляду від 02.07.2019, кількість встановлених обігрівачів «Білюкс» у КЗ «Красноріченський Народний Дім» складає 13 штук, а саме «Білюкс У-2000» у кількості 5-ти штук, «Білюкс Б-1350» у кількості 3-х штук, «Білюкс П-2000» у кількості 5-ти штук.

Таким чином, на час перерахування бюджетних коштів на рахунок ФОП ОСОБА_1 , ні доставка, ні монтаж обігрівачів у повному обсязі здійснено не було, кошти перераховані завчасно, тобто договір купівлі-продажу № 5 від17.05.2019 та накладна №б/н від 17.05.2019 укладені фіктивно, без фактичної передачі товарно-матеріальних цінностей та здійснення їх монтажу.

Згідно до протоколу огляду від 03.07.2019, додатково встановлено у КЗ «Красноріченський Народний Дім» 5-ть обігрівачів «Білюкс У-2000».

Голова Красноріченської селищної ради ОСОБА_2 відмовився надавати показання на підставі ст. 63 Конституції України.

Допитаний в якості свідка ОСОБА_1 показав, що здійснює торгівлю інфрачервоними стельовими електрообігрівачами «Білюкс». 17.05.2019 ОСОБА_1 надав до Красноріченської селищної ради підписані ним документи – договір купівлі-продажу обігрівачів «Білюкс», специфікації до нього та накладної про отримання. 22.05.2019, на рахунок ФОП ОСОБА_1 здійснено оплату Красноріченською селищною радою грошових коштів у сумі 130 000 гривень за договором купівлі-продажу обігрівачів «Білюкс». 22.05.2019, ОСОБА_1 здійснив оплату Полтавській компанії «Теплотема» за замовлення у них обігрівачів «Білюкс» у кількості 18 штук. 28-29 травня 2019 року, ОСОБА_1 отримав у відділені Нової пошти с. Красноріченське, Кремінського району, Луганської області, обігрівачі «Білюкс» у кількості 13 штук, після чого почав їх монтаж у КЗ «Красноріченський Народний Дім». 02.07.2019, головою Красноріченської селищної ради ОСОБА_2 у відділені Нової пошти с. Красноріченське, Кремінського району, Луганської області отримано п`ять обігрівачів «Білюкс У-2000», після чого 03.05.2019, вказані обігрівачі було монтовано у КЗ «Красноріченський Народний Дім».

Допитана в якості свідка ОСОБА_4 показала, що у період з 21 по 24 травня 2019 року, ОСОБА_1 визначав об`єм монтажних робіт з установки обігрівачів «Білюкс» у КЗ «Красноріченський Народний Дім». Після чого 28травня 2019 року, ОСОБА_1 привіз 13-ть обігрівачів «Білюкс» та почав їх монтаж. З пояснень ОСОБА_1 , 5-ть обігрівачів «Білюкс» будуть додатково поставлені та монтовані через два тижні. 06 червня 2019 року, монтаж 13-ти обігрівачів «Білюкс» було завершено. 03 липня 2019 року, поставлено та монтовано ще 5-ть обігрівачів «Білюкс».

У зв`язку з викладеним в ході досудового розслідування виникла необхідність у перевірці обґрунтованості витрачання Красноріченською селищною радою у травні 2019 року бюджетних коштів на придбання інфрачервоних стельових обігрівачів «Білюкс».

Слідчий Назарько М.О. у судовому засіданні клопотання підтримала.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення сторони кримінального провадження слідчого СВ Кремінського ВПГУНП в Луганській області Назарько М.О., дійшов висновку про наявність підстав для призначення позапланової документальної ревізії.

Відповідно до ст. ст. 91, 92 КПК України у кримінальному провадженні підлягають доказуванню подія кримінального правопорушення (час, місце, спосіб та інші обставини вчинення кримінального правопорушення), вид і розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням. Обов`язок доказування покладається на слідчого, прокурора.

Відповідно до ч. 2 ст.93 КПК України сторона обвинувачення здійснює збирання доказів шляхом проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій, витребування та отримання від органів державної влади, органів місцевого самоврядування, підприємств, установ та організацій, службових та фізичних осіб речей, документів, відомостей, висновків експертів, висновків ревізій та актів перевірок, проведення інших процесуальних дій, передбачених цим Кодексом.

Згідно ч. 6 ст. 9 КПК України у випадках, коли положення цього Кодексу не регулюють або неоднозначно регулюють питання кримінального провадження, застосовуються загальні засади кримінального провадження, визначені ч. 1 ст. 7 КПК України.

Відповідно до п.10. ч.2 ст.36 КПК України прокурор уповноважений погоджувати або відмовляти у погодженні клопотань слідчого до слідчого судді про проведення слідчих (розшукових) дій, негласних слідчих (розшукових) дій, інших процесуальних дій у випадках, передбачених цим Кодексом, чи самостійно подавати слідчому судді такі клопотання.

Згідно з ч. 2 ст. 1 КПК України Кримінальне процесуальне законодавство України складається з відповідних положень Конституції України, міжнародних договорів, згода на обов`язковість яких надана Верховною Радою України, цього Кодексу та інших законів України.

Відповідно до п. 5 ч. 5 ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» позапланова ревізія проводиться у разі надходження доручення щодо проведення ревізії у підконтрольних установах від Національної поліції, в якому містяться факти, що свідчать про порушення підконтрольними установами законів України, перевірку додержання яких віднесено законом до компетенції органів державного фінансового контролю.

Відповідно до ч. 6 ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» позапланова виїзна ревізія може здійснюватися лише за наявності підстав для її проведення на підставі рішення суду.

Відповідно до п.2.4 «Порядку взаємодії між органами державно-ревізійної служби та органами прокуратури, внутрішніх справ та СБУ», затвердженого наказом №346/1025/685/53 від 19.10.2006 р. Позапланова виїзна ревізія на обєкті контролю за зверненням правоохоронного органу проводиться у разі надання ним відповідного рішення суду, яке є дозволом для органу ДКРС на проведення ревізії.

На підставі викладеного та керуючись ст.1,2,7,9,36,40,93 Закону України « Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», ст.ст. 9, 84, 93,110 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

1. Клопотання сторони кримінального провадження слідчого СВ Кремінського ВП ГУНП в Луганській області Назарько М.О. про проведення виїзної позапланової документальної ревізії - задовольнити.

2. Дозволити проведення виїзної позапланової документальної ревізії окремих питань фінансово – господарської діяльності Красноріченської селищної ради (код ЄДРПОУ 04337085), що знаходиться за адресою: Луганська область, Кремінський район, смт. Красноріченське, вул. Центральна, 20.

На розгляд ревізії винести наступні питання:

1.Законність та достовірність виконання умов договору № 5 від 17.05.2019, укладеного між ФОП ОСОБА_1 та Красноріченською селищною радою, в особі голови ОСОБА_2 , щодо постачання та монтажу обігрівачів «Білюкс»;

2.Обґрунтованість та достовірність використання бюджетних коштів на придбання обігрівачів «Білюкс» за договором № 5 від 17.05.2019, та накладною б/н від 17.05.2019;

3.Своєчасність, повнота та правильність оприбуткування обігрівачів «Білюкс»( постановка на баланс) придбаних відповідно до договору №5 від 17.05.2019, та накладної б/н від 17.05.2019;

4.Встановлення факту передачі обігрівачів «Білюкс», їх кількості, ФОП ОСОБА_1 до Красноріченської селищної ради, згідно накладної №б/н від 17.05.2019, станом на 22.05.2019, на момент проведення оплати Красноріченською селищною радою вартості обігрівачів «Білюкс»;

5.Провести інвентаризацію обігрівачів «Білюкс», отриманих за договором № 5 від 17.05.2019, та накладною б/н від 17.05.2019, станом на момент проведення ревізії;

6.Встановити підстави укладання договору відповідального зберігання №3-5 від 17.05.2019, укладеного між ФОП ОСОБА_1 та Красноріченською селищною радою, в особі голови ОСОБА_2 , а також фактичність передання товарно-матеріальних цінностей за вказаним договором.

3.Строк проведення виїзної позапланової документальної ревізії встановити з 09.09.2019 року по 27.09.2019 року, протягом 15 робочих днів.

4. Поведення виїзної позапланової документальної ревізії доручити співробітникам Управління Північно – східного офісу Держаудитслужби в Луганській області (ЄДРПОУ №40478572), розташованому за адресою: Луганська область, м. Сєвєродонецьк, бульвар Дружби Народів, 32а (за місцем знаходження об`єкта, який підлягає перевірці).

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Ю.Ю. Костроба