Постанова № 83996987, 03.09.2019, Заводський районний суд м. Миколаєва

Справа № 487/4528/19

Провадження № 1-кс/487/5696/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

03.09.2019 року м. Миколаїв

Слідчий суддя Заводського районного суду м. Миколаєва Боброва І.В., за участю секретаря судового засідання Мазницької Н.Ю., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду м. Миколаєва клопотання прокурора групи прокурорів у кримінальному провадженні заступника начальника відділу організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням, яке здійснюється слідчими територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у м. Миколаєві Генеральної прокуратури України Третяка Д.О. по кримінальному провадженню №42019000000001014 від 07.05.2019 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27 ч.3 ст.212, ч.2 ст.364 КК України про тимчасовий доступ до речей та документів, що становлять банківську таємницю, -

ВСТАНОВИВ:

12.07.2019 року прокурор групи прокурорів у кримінальному провадженні заступник начальника відділу організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням, яке здійснюється слідчими територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у м. Миколаєві Генеральної прокуратури України Третяк Д.О., звернувся до суду із зазначеним клопотанням, в якому просив надати тимчасовий доступ до речей і документів слідчому слідчого управління Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у м. Миколаєві Саєнку Владлену Володимировичу, прокурорам групи прокурорів: Третяку Денису Олеговичу, Дуляницькому Юрію Володимировичу, Грозову Володимиру Миколайовичу, Стоцькому Миколі Вікторовичу, Вавринчуку Євгену Сергійовичу, Боршуляку Олегу Ігоровичу, Нєгановій Олені Євгеніївні, іншим прокурорам групи прокурорів, за дорученням оперативним працівникам Офісу великих платників податків ДФС, з можливістю вилучення оригіналів документів, які перебувають у володінні Публічного акціонерного товариства «КОМЕРЦІЙНИЙ БАНК «АКОРДБАНК» (код ЄДРПОУ 35960913) (МФО 380634), що розташований за адресою: м. Київ вул. Стеценко, 6, а саме: виписок про рух грошових коштів по рахунку, який використовувався ТОВ «СТРОЙ СЕРВИС ЮГ» (код ЄДРПОУ 41261917): № НОМЕР_1 у Публічному акціонерному товаристві «КОМЕРЦІЙНИЙ БАНК «АКОРДБАНК» (код ЄДРПОУ 35960913) (МФО 380634), у електронному та/або паперовому вигляді, із зазначенням з якого та на який банківський рахунок надійшли, відправлені кошти, день, година, хвилина кожної з цих операцій, призначення платежу, сума, номер платіжного документу, особа яка його підписала, здійснила наказ, доручення про переказ, в т.ч. за допомогою електронного підпису, дата здійснення такого наказу формування платіжного доручення, інформацію щодо ІР-адрес, з яких здійснювався доступ до «Клієнт банкінгу» за вказаним розрахунковим рахунком, з моменту відкриття рахунку до дати подачі клопотання; оригіналів документів, які стали підставою для відкриття вказаного рахунку, включаючи заповнені службовими, приватними, довіреними особами документи для відкриття рахунку та надані ними банківській установі в копіях та оригіналах, довіреності (мандати), карточки з підписом клієнта, документи щодо уповноважених осіб, що мають право підпису (в т.ч. електронного) платіжних документів, інших розпорядчих документів; карток із зразками підписів керівників та відбитком печатки; листів, заяв, повідомлень та інших документів, направлених банком службовим особам підприємства; усіх договорів та додатків до них; листів, заяв, доручень та інших документів, наданих службовими особами підприємств щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку; заявок на видачу готівки; заяв на отримання чекових книжок; договорів, платіжних доручень, інших фінансових документів, які стали підставою для руху коштів по рахунку; банківських виписок та чеків, підтверджуючих видачу готівки; договору на встановлення системи «Банк-Клієнт»; заявок на купівлю іноземної валюти; договорів доміціляції векселів, копій векселів з відміткою про їх погашення; документів, які містять інформацію щодо проведення моніторингу по операціям, що йому підлягають з доданням підтверджуючих документів, які були отримані від клієнта в ході проведення; вхідну та вихідну кореспонденцію між банківською установою та клієнтом банку; кредитну та депозитну справи; документів щодо купівлі іноземної валюти, а також платіжних документів для перерахунку/отримання коштів з-за кордону.

Клопотання прокурор обґрунтовує тим, вищенаведені документи містять відомості, що становлять банківську таємницю, тобто охоронювану законом таємницю, вказані документи та відомості, що у них містяться, мають суттєве значення для встановлення обставин кримінального провадження, з метою перевірки інформації про вчинення злочину, а також з метою проведення заходів забезпечення кримінального провадження, встановлення осіб, причетних до скоєння цих кримінальних правопорушень, джерела походження товару, а також з метою проведення судових експертиз.

До судового засідання прокурор не з`явився, надав заяву про розгляд клопотання у його відсутність, вимоги клопотання підтримав, просив про їх задоволення.

Відповідно до ст. 163 КПК України, клопотання розглянуто без участі особи у володінні якої знаходяться речі та документи.

Дослідивши клопотання та докази, якими воно обґрунтовується, слідчий суддя дійшов до наступних висновків.

Із матеріалів клопотання встановлено, що Слідчим управлінням Територіального управління ДБР, розташованого у м. Миколаєві, здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42019000000001014 від 07.05.2019 за фактами сприянням невстановлених осіб по схемному формуванню податкового кредиту з ПДВ, що призводить до фактичного ненадходження коштів до бюджету в особливо великих розмірах та зловживання службовим становищем службовими особами ГУ ДФС у Миколаївській області за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 364 КК України.

Крім того, досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ГУ ДФС у Миколаївській області упродовж 2018-2019 років, діючи за попередньою змовою з невстановленими особами, зловживаючи своїм службовим становищем, умисно з метою одержання неправомірної вигоди для себе та вказаних невстановлених осіб, усупереч інтересам служби, створили умови для реєстрації податкових накладних в Єдиному реєстрі податкових накладних, забезпечили безперешкодне функціонування на території Миколаївської області низки підприємств з ознаками фіктивності, серед яких: ТОВ «Агро Фірма «Харвест» (код ЄДРПОУ 36487041), ТОВ «ЕРДЕН» (код ЄДРПОУ 42418080), ТОВ «ГРАНО-ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 42114274), ТОВ «ЮГТОРГСНАБ» (код ЄДРПОУ 41529685), ТОВ «НОВАТРАНС» (код ЄДРПОУ 42129008), ТОВ «ФРАТЕР» (код ЄДРПОУ 40496371), ТОВ «АГРОСОФИТ» (код ЄДРПОУ 41528791), ТОВ «КОРНТОРГ» (код ЄДРПОУ 41473423), ТОВ «ПРОМІНЬ БАШТАНКИ» (код ЄДРПОУ 41149903), ТОВ «КАРИДЖ» (код ЄДРПОУ 41646042), ТОВ «СТРОЙ СЕРВИС ЮГ» (код ЄДРПОУ 41261917), ТОВ «АХМАТ-ТК» (код ЄДРПОУ 41195182), ТОВ «ЗОЛОТИЙ КОЛОС БАШТАНКИ» (код ЄДРПОУ 41151781), ТОВ «ТРАЙ-ТЕК» (код ЄДРПОУ 41615805), ТОВ «АЛЬЯНС-КОМ» (код ЄДРПОУ 41616479), ТОВ «ПУРИ» (код ЄДРПОУ 41665877), ТОВ «ВЕГАСТАР ЛТД» (код ЄДРПОУ 41615469), ТОВ «ШАГЕН» (код ЄДРПОУ 42335586) та інші, використовуючи реквізити яких, невстановлені особи шляхом документального оформлення безтоварних операцій та безпідставної реєстрації податкових накладних у Єдиному реєстрі податкових накладних, надають послуги підприємствам реального сектору економіки по схемному оформленню податкового кредиту з ПДВ.

Так, встановлено, що ТОВ «Агро Фірма «Харвест» (код ЄДРПОУ 36487041) формує власний податковий кредит за рахунок операцій з підприємствами з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «ЕРДЕН» (код ЄДРПОУ 42418080) на суму ПДВ 10,5 млн. грн.; ТОВ «ГРАНО-ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 42114274), на суму ПДВ 3,9 млн. грн.; ТОВ «ЮГТОРГСНАБ» (код ЄДРПОУ 41529685), на суму ПДВ 3,1 млн. грн.; ТОВ «НОВАТРАНС» код (ЄДРПОУ 42129008), на суму ПДВ 3 млн. грн.; ТОВ «ФРАТЕР» (код ЄДРПОУ 40496371), на суму ПДВ 2,9 млн. грн.; ТОВ «АГРОСОФИТ» (код ЄДРПОУ 41528791), на суму ПДВ 1 млн. грн. ТОВ «КОРНТОРГ» (код ЄДРПОУ 41473423), на суму ПДВ 966 тис. грн.; ТОВ «ПРОМІНЬ БАШТАНКИ» (код ЄДРПОУ 41149903), на суму ПДВ 596 тис. грн.; ТОВ «КАРИДЖ» (код ЄДРПОУ 41646042), на суму ПДВ 587 тис. грн.; ТОВ «СТРОЙ СЕРВИС ЮГ» (код ЄДРПОУ 41261917), на суму ПДВ 498 тис. грн.; ТОВ «АХМАТ-ТК» (код ЄДРПОУ 41195182), на суму ПДВ 416 тис. грн.; ТОВ «ЗОЛОТИЙ КОЛОС БАШТАНКИ» (код ЄДРПОУ 41151781), на суму ПДВ 401 тис. грн.; ТОВ «ТРАЙ-ТЕК» (код ЄДРПОУ 41615805), на суму ПДВ 399 тис. грн.; ТОВ «АЛЬЯНС-КОМ» (код ЄДРПОУ 41616479), на суму ПДВ 373 тис. грн.; ТОВ «ПУРИ» (код ЄДРПОУ 41665877), на суму ПДВ 328 тис. грн.; ТОВ «ВЕГАСТАР ЛТД» (код ЄДРПОУ 41615469), на суму ПДВ 299 тис. грн.; ТОВ «ШАГЕН» (код ЄДРПОУ 42335586) на суму ПДВ 246 тис. грн.

За результатами огляду податкових/юридичних адрес встановлено, що ТОВ «ЕРДЕН» (код ЄДРПОУ 42418080), ТОВ «ГРАНО-ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 42114274), ТОВ «ЮГТОРГСНАБ» (код ЄДРПОУ 41529685), ТОВ «НОВАТРАНС» (код ЄДРПОУ 42129008), ТОВ «ФРАТЕР» (код ЄДРПОУ 40496371), ТОВ «АГРОСОФИТ» (код ЄДРПОУ 41528791), ТОВ «ПРОМІНЬ БАШТАНКИ» (код ЄДРПОУ 41149903), ТОВ «КАРИДЖ» (код ЄДРПОУ 41646042), ТОВ «СТРОЙ СЕРВИС ЮГ» (код ЄДРПОУ 41261917), ТОВ «АХМАТ-ТК» (код ЄДРПОУ 41195182), ТОВ «ЗОЛОТИЙ КОЛОС БАШТАНКИ» (код ЄДРПОУ 41151781), ТОВ «ТРАЙ-ТЕК» (код ЄДРПОУ 41615805), ТОВ «АЛЬЯНС-КОМ» (код ЄДРПОУ 41616479), ТОВ «ПУРИ» (код ЄДРПОУ 41665877), ТОВ «ВЕГАСТАР ЛТД» (код ЄДРПОУ 41615469), ТОВ «ШАГЕН» (код ЄДРПОУ 42335586) фактично не знаходяться за юридичними адресами, про що складено відповідні протоколи огляду.

Також встановлено, що вказані суб`єкти господарювання зареєстровані на підставних осіб, не мають основних та транспортних засобів, достатньої кількості кваліфікованого персоналу для проведення фінансово-господарської діяльності у задекларованих обсягах, а також використовують спільні ІР-адреси (ір 217.77.221.33) для подачі податкової звітності, що свідчить про фактичне керування такими підприємствами організаторами «конвертаційного центру».

Аналізом інформаційно-аналітичних баз даних ДФС України встановлено, що невстановлені слідством особи, у податковій звітності задекларували реалізацію товарно-матеріальних цінностей відмінних від придбаних, що свідчить про внесення неправдивих відомостей до податкової звітності з метою формування ланцюгів схемного податкового кредиту з ПДВ.

Таким чином, достатні підстави вважати, що невстановлені особи, у період 2017-2019 років, створили або придбали суб`єкти господарської діяльності (юридичні особи): ТОВ «Агро Фірма «Харвест» (код ЄДРПОУ 36487041), ТОВ «ЕРДЕН» (код ЄДРПОУ 42418080), ТОВ «ГРАНО-ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 42114274), ТОВ «ЮГТОРГСНАБ» (код ЄДРПОУ 41529685), ТОВ «НОВАТРАНС» (код ЄДРПОУ 42129008), ТОВ «ФРАТЕР» (код ЄДРПОУ 40496371), ТОВ «АГРОСОФИТ» (код ЄДРПОУ 41528791), ТОВ «ПРОМІНЬ БАШТАНКИ» (код ЄДРПОУ 41149903), ТОВ «КАРИДЖ» (код ЄДРПОУ 41646042), ТОВ «СТРОЙ СЕРВИС ЮГ» (код ЄДРПОУ 41261917), ТОВ «АХМАТ-ТК» (код ЄДРПОУ 41195182), ТОВ «ЗОЛОТИЙ КОЛОС БАШТАНКИ» (код ЄДРПОУ 41151781), ТОВ «ТРАЙ-ТЕК» (код ЄДРПОУ 41615805), ТОВ «АЛЬЯНС-КОМ» (код ЄДРПОУ 41616479), ТОВ «ПУРИ» (код ЄДРПОУ 41665877), ТОВ «ВЕГАСТАР ЛТД» (код ЄДРПОУ 41615469), ТОВ «ШАГЕН» (код ЄДРПОУ 42335586) з метою прикриття незаконної діяльності, яка полягає у схемному (неправомірному) формуванні податкового кредиту та податкових зобов`язань з ПДВ та надання підприємствам реального сектору економіки послуг по завищенню податкового кредиту з ПДВ.

Встановлено, що ТОВ «СТРОЙ СЕРВИС ЮГ» (код ЄДРПОУ 41261917) має рахунок відкритий у Публічному акціонерному товаристві «КОМЕРЦІЙНИЙ БАНК «АКОРДБАНК» (МФО 380634): № НОМЕР_2 .

Також встановлено, що ТОВ «Агро Фірма «Харвест» (код ЄДРПОУ 36487041), безпідставно сформувало податковий кредит в адресу наступних підприємств: «Гленкор Агрікалчер Україна» (код ЄДРПОУ 23393195) на суму ПДВ 5,6 млн. грн., ТОВ «Агротрейд експорт» (код ЄДРПОУ 37576404) на суму ПДВ 7,4 млн. грн.; ТОВ «Марлен-кд» (код ЄДРПОУ 39075031) на суму ПДВ 5,3 млн. грн.; ПАТ «РАМБУРС» (код ЄДРПОУ 22936378) на суму ПДВ 3,8 млн. грн.; ТОВ «УКРАЇНСЬКА ЗЕРНОТОРГОВА КОМПАНІЯ» (код ЄДРПОУ 39427509) на суму ПДВ 3,6 млн. грн.; ТОВ «Луї Дрейфус Компані Україна» (код ЄДРПОУ 30307207) на суму ПДВ 3,3 млн. грн.; ТОВ «АГРО-ЮГ-СЕРВІС» (код ЄДРПОУ 31613581) на суму ПДВ 2,1 млн. грн.; ТОВ «ПИРЯТИНСЬКИЙ ДЕЛІКАТЕС» (код ЄДРПОУ 36313601) на суму ПДВ 1,9 млн. грн.; ТОВ «ЗЕРНО-АГРОТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 38234181) на суму ПДВ 1,7 млн. грн.; ТОВ «МГТ БЛЕК СІ» (код ЄДРПОУ 42042158) на суму ПДВ 1,6 млн. грн.; ТОВ «АГРОПРОСПЕРІС ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 36328597) на суму ПДВ 1,5 млн. грн.; ПАТ «ДПЗКУ» (код ЄДРПОУ 37243279) на суму ПДВ 982 тис. грн.; ТОВ «ІНТЕРСТАРЧ Україна» (код ЄДРПОУ 38307757) на суму ПДВ 738 тис. грн.

У зв`язку з чим, в органу досудового розслідування виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до речей та документів, зазначених у клопотанні, які перебувають у володінні Публічного акціонерного товариства «КОМЕРЦІЙНИЙ БАНК «АКОРДБАНК» (код ЄДРПОУ 35960913) (МФО 380634), що розташований за адресою: м. Київ вул. Стеценко, 6.

Таким чином, вказана інформація банківської установи матиме значення доказів, які будуть встановлювати наявність чи відсутність фактів господарських взаємовідносин ТОВ «СТРОЙ СЕРВИС ЮГ» (код ЄДРПОУ 41261917) з такими суб`єктами господарської діяльності: ТОВ «Агро Фірма «Харвест» (код ЄДРПОУ 36487041), ТОВ «ЕРДЕН» (код ЄДРПОУ 42418080), ТОВ «ГРАНО-ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 42114274), ТОВ «ЮГТОРГСНАБ» (код ЄДРПОУ 41529685), ТОВ «НОВАТРАНС» (код ЄДРПОУ 42129008), ТОВ «ФРАТЕР» (код ЄДРПОУ 40496371), ТОВ «АГРОСОФИТ» (код ЄДРПОУ 41528791), ТОВ «КОРНТОРГ» (код ЄДРПОУ 41473423),ТОВ «ПРОМІНЬ БАШТАНКИ» (код ЄДРПОУ 41149903), ТОВ «КАРИДЖ» (код ЄДРПОУ 41646042), ТОВ «АХМАТ-ТК» (код ЄДРПОУ 41195182), ТОВ «ЗОЛОТИЙ КОЛОС БАШТАНКИ» (код ЄДРПОУ 41151781), ТОВ «ТРАЙ-ТЕК» (код ЄДРПОУ 41615805), ТОВ «АЛЬЯНС-КОМ» (код ЄДРПОУ 41616479), ТОВ «ПУРИ» (код ЄДРПОУ 41665877), ТОВ «ВЕГАСТАР ЛТД» (код ЄДРПОУ 41615469), ТОВ «ШАГЕН» (код ЄДРПОУ 42335586), а також використовуватимуться під час проведення аналітичних досліджень, податкових перевірок та судово-економічних експертиз

Указані документи перебувають у володінні і зберігаються лише в банківській установі, в якій відкрито і обслуговується вказаний рахунок. Вони містять відомості, що мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні та являються джерелом доказів.

Довести вищевказані обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, іншим способом не передбачається можливим.

Тимчасовий доступ до речей і документів є одним із заходів забезпечення кримінального провадження, який застосовується з метою досягнення дієвості цього провадження (ст. 131 КПК України).

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до п.5 ч.1 ст. 162 КПК України відомості, які можуть становити банківську таємницю, відносяться до охоронюваної законом таємниці, порядок доступу до якої регулюється положеннями ч.5, 6 ст.163 КПК України.

У відповідності з ч.5,6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; а також доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Частино 7 ст. 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Прокурором надані докази обставин, на які він посилається та доведено наявність підстав, передбачених ч.5,6,7 ст. 163 КПК України.

За такого, з огляду на суть кримінального правопорушення, за яким здійснено правову кваліфікацію кримінального провадження та обсяг слідчих дій, які необхідно вчинити для проведення повного та всебічного досудового розслідування, суд дійшов висновку про те, що такий ступінь втручання щодо зазначених вище документів, повністю виправдовує потреби досудового розслідування, а мети доступу без їх вилучення досягти неможливо, у зв`язку з чим, клопотання необхідно задовольнити.

Керуючись ст. ст. 159-166 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання прокурора групи прокурорів у кримінальному провадженні заступника начальника відділу організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням, яке здійснюється слідчими територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у м. Миколаєві Генеральної прокуратури України Третяка Д.О. по кримінальному провадженню №42019000000001014 від 07.05.2019 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27 ч.3 ст.212, ч.2 ст.364 КК України про тимчасовий доступ до речей та документів, що становлять банківську таємницю задовольнити.

Надати слідчому Слідчого управління Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у м. Миколаєві Саєнку Владлену Володимировичу, прокурорам групи прокурорів: Третяку Денису Олеговичу, Дуляницькому Юрію Володимировичу, Грозову Володимиру Миколайовичу, Стоцькому Миколі Вікторовичу, Вавринчуку Євгену Сергійовичу, Боршуляку Олегу Ігоровичу, Нєгановій Олені Євгеніївні, іншим прокурорам групи прокурорів, за дорученням оперативним працівникам Офісу великих платників податків ДФС тимчасовий доступ до речей і документів, з можливістю вилучення оригіналів документів, які перебувають у володінні Публічного акціонерного товариства «КОМЕРЦІЙНИЙ БАНК «АКОРДБАНК» (код ЄДРПОУ 35960913) (МФО 380634), що розташований за адресою: м. Київ вул. Стеценко, 6, а саме:

-виписок про рух грошових коштів по рахунку, який використовувався

ТОВ «СТРОЙ СЕРВИС ЮГ» (код ЄДРПОУ 41261917): № НОМЕР_1 у Публічному акціонерному товаристві «КОМЕРЦІЙНИЙ БАНК «АКОРДБАНК» (код ЄДРПОУ 35960913) (МФО 380634), у електронному та/або паперовому вигляді, із зазначенням з якого та на який банківський рахунок надійшли, відправлені кошти, день, година, хвилина кожної з цих операцій, призначення платежу, сума, номер платіжного документу, особа яка його підписала, здійснила наказ, доручення про переказ, в т.ч. за допомогою електронного підпису, дата здійснення такого наказу формування платіжного доручення, інформацію щодо ІР-адрес, з яких здійснювався доступ до «Клієнт банкінгу» за вказаним розрахунковим рахунком, з моменту відкриття рахунку до дати подачі клопотання;

-оригіналів документів, які стали підставою для відкриття вказаного рахунку, включаючи заповнені службовими, приватними, довіреними особами документи для відкриття рахунку та надані ними банківській установі в копіях та оригіналах, довіреності (мандати), карточки з підписом клієнта, документи щодо уповноважених осіб, що мають право підпису (в т.ч. електронного) платіжних документів, інших розпорядчих документів;

-карток із зразками підписів керівників та відбитком печатки;

-листів, заяв, повідомлень та інших документів, направлених банком службовим особам підприємства; усіх договорів та додатків до них; листів, заяв, доручень та інших документів, наданих службовими особами підприємств щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку;

-заявок на видачу готівки; заяв на отримання чекових книжок;

-договорів, платіжних доручень, інших фінансових документів, які стали підставою для руху коштів по рахунку;

-банківських виписок та чеків, підтверджуючих видачу готівки; договору на встановлення системи «Банк-Клієнт»; заявок на купівлю іноземної валюти; договорів доміціляції векселів, копій векселів з відміткою про їх погашення;

-документів, які містять інформацію щодо проведення моніторингу по операціям, що йому підлягають з доданням підтверджуючих документів, які були отримані від клієнта в ході проведення;

-вхідну та вихідну кореспонденцію між банківською установою та клієнтом банку; кредитну та депозитну справи;

-документів щодо купівлі іноземної валюти, а також платіжних документів для перерахунку/отримання коштів з-за кордону.

Ухвала дійсна до 03.10.2019року (включно).

Роз`яснити посадовимособам Публічного акціонерного товариства «КОМЕРЦІЙНИЙ БАНК«АКОРДБАНК» положення частини 1 статті 166 КПК України, згідно яких, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя І.В.Боброва