Ухвала суду № 83971340, 09.08.2019, Голосіївський районний суд міста Києва

Справа № 752/14323/19

Провадження №: 1-кс/752/7939/19

У Х В А Л А

про проведення експертизи

09.08.2019 року слідчий суддя Голосіївського районного суду м. Києва Хоменко В.С., за участі секретаря Павлюх П.В., розглянувши клопотання заступника начальника Другого слідчого відділу (відділ з розслідування злочинів, вчинених працівниками правоохоронних органів та у сфері правосуддя) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Києві Архипенка Р. І. про проведення експертизи у кримінальному провадженні № 62019100000000458 від 23.04.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

До слідчого судді звернувся заступник начальника Другого слідчого відділу (відділ з розслідування злочинів, вчинених працівниками правоохоронних органів та у сфері правосуддя) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Києві Архипенко Р. І. з клопотанням про проведення експертизи.

В обгрунтування клопотання слідчий зазначає, що у провадженні Другого слідчого відділу (відділ з розслідування злочинів, вчинених працівниками правоохоронних органів та у сфері правосуддя) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Києві, перебуває кримінальне провадження № 62019100000000458 від 23.04.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

У ході досудового розслідування отримано відомості про те, що службові особи ТОВ «МИКОЛАЇВСЬКИЙ ГЛИНОЗЕМНИЙ ЗАВОД» (ЄДРПОУ 33133003) увійшли у злочинну змову зі службовими особами Департаменту податкових та митних експертиз ДФС України та митного посту «Дніпро-Бузький» Миколаївської митниці ДФС з метою отримання мінімізації сплати митних платежів під час митного оформлення сировини, яка надходить на адресу вказаного товариства.

Так, за наявними даними, представниками ТОВ «МИКОЛАЇВСЬКИЙ ГЛИНОЗЕМНИЙ ЗАВОД» у період з червня 2016 року по теперішній час, з метою ухилення від сплати антидемпінгового мита у розмірі 26% під час ввезення водного розчину (рідкого лугу) каустичної соди, отриманого діафрагмовим методом (код УКТЗЕД 2815120010), походженням з Російської Федерації, здійснюється його декларування по коду УКТЗЕД 2815120090, шляхом використання недостовірних товарно-супровідних документів за якими занижуються відомості про вміст у вказаній сировині масової частки хлориду (хлористого) натрію на рівні, меншому ніж 2%.

Окрім того, у ході досудового розслідування отримано відомості про те, що протягом 2016-2019 років службовими особами ТОВ «МИКОЛАЇВСЬКИЙ ГЛИНОЗЕМНИЙ ЗАВОД» за сприяння службових осіб митних органів налагоджено схему з мінімізації та ухилення від сплати загальнообов`язкових платежів до державного бюджету, шляхом неправомірного застосування митного режиму переробки на митній території України, дозвіл на який товариство щорічно отримує від службових осіб митного посту «Дніпро-Бузький» Миколаївської митниці ДФС.

Так, частина продуктів, отриманих у результаті переробки, в порушення ст. 55 Митного кодексу України, зокрема галій та червоний шлам, реалізується на території України без документального відображення таких операцій, з метою ухилення від сплати митних платежів.

Таким чином товариством здійснюється порушення умов митного режиму переробки на митній території України, що відповідно до ст. 149 Митного кодексу України тягне за собою відмову митного органу у наданні дозволу або скасування раніше наданого дозволу на застосування такого режиму з донарахуванням у повному обсязі митних платежів, передбачених митним режимом імпорту (вільного обігу на території України) за ввезеними таким чином товарами.

При цьому, за наявними у органу досудового розслідування даними, службовими особами Департаменту податкових та митних експертиз ДФС України, за результатами проведення лабораторних досліджень зразків сировини, яка надходить на адресу ТОВ «МИКОЛАЇВСЬКИЙ ГЛИНОЗЕМНИЙ ЗАВОД» надаються недостовірні висновки про відповідність хімічного складу заявленому. У свою чергу службовими особами Миколаївської митниці ДФС безпідставно надаються дозволи товариству на поміщення товарів у митний режим переробки зі звільненням від сплати митних платежів, здійснюється безперешкодне митне оформлення таких товарів, а також умисно не вживаються належні заходи з контролю за дотриманням режиму та припинення наявних порушень.

У ході досудового розслідування вказаного кримінального провадження на підставі ухвал слідчого судді 26.07.2019 проведено обшук за адресою розташування виробничих потужностей, будівель, підсобних, офісних та інших приміщень ТОВ «МИКОЛАЇВСЬКИЙ ГЛИНОЗЕМНИЙ ЗАВОД» за адресою: Миколаївська область, Вітовський район, с. Галицинове, вулиця Набережна, будинок 64.

За результатами проведення обшуку за вказаною адресою виявлено та вилучено ряд сумішей та речовин.

На даний час у кримінальному провадженні виникла необхідність визначення роду (виду) матеріалів і речовин за класифікаціями, що існують у науці, техніці та на виробництві (за хімічним складом, фізичними властивостями, призначенням тощо), встановлення класу небезпечності, методів отримання, процесу переробки, у відповідності до п.п. 24.2.1, 24.2.2 Науково-методичних рекомендацій з питань підготовки та призначення судових експертиз та експертних досліджень.

Слідчий надав заяву про розгляд клопотання за його відсутності, просив клопотання задовольнити з викладених підстав.

У зв`язку з неприбуттям у судове засідання всіх осіб, які беруть участь у справі та на підставі ч.4 ст.107 КПК України фіксування кримінального провадження в суді за допомогою технічних засобів не здійснюється.

Враховуючи викладене, а також те, що проведення експертизи необхідне для встановлення об`єктивної істини у кримінальному провадженні, а для з`ясування всіх обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідні спеціальні знання, а відтак слідчий змушений звертатись до слідчого судді з вказаним клопотанням.

Відповідно до положень ч.1 ст.242 КПК України експертиза проводиться експертною установою, експертом або експертами, за дорученням слідчого судді чи суду, наданим за клопотанням сторони кримінального провадження або, якщо для з`ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідні спеціальні знання. Не допускається проведення експертизи для з`ясування питань права.

Згідно ст.243 КПК України експерт залучається за наявності підстав для проведення експертизи за дорученням слідчого судді чи суду, наданим за клопотанням сторони кримінального провадження.

Статтею 244 КПК України встановлено, що у разі якщо для з`ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідні спеціальні знання, сторони кримінального провадження мають право звернутися з клопотанням про проведення експертизи до слідчого судді. Слідчий суддя задовольняє клопотання, якщо особа, яка звернулася з відповідним клопотанням, доведе, що для вирішення питань, що мають істотне значення для кримінального провадження, необхідне залучення експерта. Слідчий суддя самостійно визначає експерта, якого необхідно залучити, або експертну установу, якій необхідно доручити проведення експертизи.

Враховуючи вищевикладене, слідчий суддя приходить до висновку про необхідність призначення по кримінальному провадженню судову експертизу речовин хімічних виробництв та спеціальних хімічних речовин, у зв`язку з чим клопотання слідчого підлягає задоволенню.

Керуючись статтями 242, 309, 372 КПК України, слідчий суддя -

ПОСТАНОВИВ:

Задовольнити клопотання та призначити у кримінальному провадженні № 62019100000000458 від 23.04.2019 за ч. 2 ст. 364 КК України судову експертизу речовин хімічних виробництв та спеціальних хімічних речовин.

Проведення експертизи доручити Київському науково-дослідному інституту судових експертиз що розташоване за адресою: м. Київ, вул. Смоленська, 6.

На вирішення експертам поставити питання: Який кількісний вміст (у відсотках) у зразках поміщених до 2-х полімерних ємності білого кольору із сумішшю білого кольору (глинозем), вилучених 26.07.2019 у ході обшуку території ТОВ «МИКОЛАЇВСЬКИЙ ГЛИНОЗЕМНИЙ ЗАВОД» за адресою: Миколаївська область, Вітовський район, с. Галицинове, вулиця Набережна, будинок 64, на дільниці завантаження розвантаження вантажу ТОВ «Миколаївський глиноземний завод» із ємностей в результаті переробки давальницької сировини, з яких здійснювалось завантаження у залізничні вагони для подальшого транспортування на адресу отримувача), наступних елементів та сполук:

- Ga

- Al2O3

- інших елементів або їх сполук, масова частка яких перевищує 0,001%

Попередити експерта про кримінальну відповідальність за статтями 384, 385 КК України, за завідомо неправдивий висновок та за відмову без поважних причин від виконання покладених на нього обов`язків.

Для дослідження експертам надати матеріали кримінального провадження № 62019100000000458 від 23.04.2019, а також інші матеріали за клопотанням експерта.

У разі виникнення клопотань експерта під час проведення експертизи направляти клопотання заступнику начальника Другого слідчого відділу слідчому Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого місті Києві Архипенку Роману Ігоровичу.

Дозволити експертам під час проведення експертного дослідження повне або часткове руйнування властивостей наданих на експертизу об`єктів у межах, необхідних для дослідження.

Відповідно до ч. 9 ст.244 КПК України висновок експерта, залученого слідчим суддею, надається особі, за клопотанням якої він був залучений.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: В.С. Хоменко