Ухвала суду № 83880559, 27.08.2019, Богунський районний суд м. Житомира

Справа №295/12856/19

1-кс/295/6687/19

УХВАЛА

Іменем України

27.08.2019 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира Чішман Л.М.,

за участю секретаря судового засідання Білінської Л.С.,

розглянувши клопотання про доручення проведення експертизи, внесене старшим слідчим з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області Чичилюком В.С., погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області Левченко Р.Ю. у кримінальному провадженні за №32019060000000001 від 16.01.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, та додані до нього матеріали,-

в с т а н о в и в:

Слідчий звернувся з клопотанням, в якому просить доручити проведення судово-технічної експертизи.

У клопотанні зазначено, що проведеним досудовим розслідування встановлено, що Службові особи ТОВ «Заріна 2016» (код ЄДР 40508507), Житомирська обл., смт. Черняхів, м-н. Рад, буд,5 директор – ОСОБА_1 , головний бухгалтер – ОСОБА_2 ) протягом 2018 року, з метою ухилення від сплати податків, зборів та обов`язкових платежів, умисного відобразили проведення фінансово-господарських операцій по закупівлі запасних частин до сільськогосподарської техніки у групи «ризикових» підприємств підконтрольних ОСОБА_3 , а саме: ТОВ "Сервіс Агро Трейд" (ЄДРПОУ 41925211), ТОВ "Керата Опт" (ЄДРПОУ 41896830), ТОВ "Промтех - Продукт" (ЄДРПОУ 41782035), ТОВ "Віоліс Оксфорд" (ЄДРПОУ 41439780), ТОВ "Ніковідгруп" (ЄДРПОУ 41428538), ТОВ "Ардіс Трейд" (ЄДРПОУ 41773172), ТОВ "Три Д Компані" (ЄДРПОУ 42056239), ТОВ "Техноінжинірінг" (ЄДРПОУ 42038335), ТОВ "Фрідем" (ЄДРПОУ 42219955), ТОВ "Бізнес Браун" (ЄДРПОУ 42038320), ТОВ "Центр Торг Сервис" (ЄДРПОУ 41718352), ТОВ "Санергія" (ЄДРПОУ 41782056), ТОВ "Сигма Опт" (ЄДРПОУ 42028243), ТОВ "Діно Трейд" (ЄДРПОУ 42025860), ТОВ "Сейл Лайт" (ЄДРПОУ 42443515), ТОВ "Хікарі Торг" (ЄДРПОУ 42420393), ТОВ "Хікарі Продукт" (ЄДРПОУ 42420461), ТОВ "Пріма-Люкс" (ЄДРПОУ 42443562), ТОВ "Ріелт Комфорт" (ЄДРПОУ 41827437), ТОВ "Максимум Трейд Сервіс" (ЄДРПОУ 41545733), ТОВ "Передайс" (ЄДРПОУ 41012948), ТОВ "Ріелт Комфорт" (ЄДРПОУ 41827437), ТОВ "Молвент" (ЄДРПОУ 42063377), ТОВ "Града-Тим" (ЄДРПОУ 42077386), ТОВ "Юніверс Опт" (ЄДРПОУ 41836284), ТОВ "Антре Групп" (ЄДРПОУ 41028546), ТОВ "Вега-Флекс" (ЄДРПОУ 42099927), ТОВ "Екселіон" (ЄДРПОУ 41552782), ТОВ "Минпром Групп" (ЄДРПОУ 41309576), ТОВ "Нектан" (ЄДРПОУ 40600724), ТОВ "Принт-Лидер" (ЄДРПОУ 42077332), ТОВ "Фантек Компані" (ЄДРПОУ 41549151), ТОВ "Орион Груп" (ЄДРПОУ 41715262), ТОВ "Комерцпром" (ЄДРПОУ 41029754), ТОВ "Праймкомпані" (ЄДРПОУ 41738908), ТОВ "Бункаст" (ЄДРПОУ 42330939), ТОВ "Техніка СГ" (ЄДРПОУ 42443447), ТОВ "Фрайтекс" (ЄДРПОУ 42330860), ТОВ "Сортенс" (ЄДРПОУ 42364233), у результаті чого умисно ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах.

29.05.2019 року, в ході проведення комплексу обшуків у рамках кримінального провадження, в банківській скринці АТ «ОТП Банку» за адресою: Миколаївська обл. м. Миколаїв, проспект Центральний, 67 вилучено – статутні документи підприємств, які використовувались з метою ухилення від сплати податків, 21 печатка СГД, які використовувались для ведення незаконної діяльності та паспорти громадян України, які відповідно до інформаційних баз ДФС є посадовими особами у групи підприємств, які використовувались для ведення незаконної діяльності.

Мотивуючи клопотання слідчий вказав, що на даний час, для всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, необхідно підтвердити або ж спростувати дійсність та ідентичність паспортів громадян України вилучених у банківській скриньці ОСОБА_3 для цього необхідні спеціальні знання в галузі технічної експертизи документів.

Слідчий в судове засідання не з`явився та на підставі ч. 3 ст. 244 КПК України, слідчий суддя вважає за можливе провести розгляд клопотання без його участі.

Слідчий суддя, дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, приходить до наступного висновку.

Згідно ч. 1 ст. 242 КПК України експертиза проводиться експертною установою, експертом або експертами, за дорученням слідчого судді чи суду, наданим за клопотанням сторони кримінального провадження або, якщо для з`ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідні спеціальні знання. Не допускається проведення експертизи для з`ясування питань права.

Згідно ст. 1 Закону України «Про судову експертизу» судова експертиза - це дослідження експертом на основі спеціальних знань матеріальних об`єктів, явищ і процесів, які містять інформацію про обставини справи, що перебуває у провадженні органів дізнання, досудового та судового слідства.

Відповідно до ч. 1 ст. 101 КПК України висновок експерта - це докладний опис проведених експертом досліджень та зроблені за їх результатами висновки, обґрунтовані відповіді на запитання, поставлені особою, яка залучила експерта, або слідчим суддею чи судом, що доручив проведення експертизи.

Експерт залучається за наявності підстав для проведення експертизи за дорученням слідчого судді чи суду, наданим за клопотанням сторони кримінального провадження (ст. 243 КПК України).

Відповідно до ч. 1 ст. 242 КПК України експертиза проводиться експертною установою, експертом або експертами, за дорученням слідчого судді чи суду, наданим за клопотанням сторони кримінального провадження або, якщо для з`ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідні спеціальні знання. Не допускається проведення експертизи для з`ясування питань права.

Згідно п. 6 ч. 2 ст. 242 КПК України слідчий або прокурор зобов`язані звернутися з клопотанням до слідчого судді для проведення експертизи щодо:визначення розміру матеріальних збитків, шкоди немайнового характеру, шкоди довкіллю, заподіяної кримінальним правопорушенням.

Згідно ст. 243 КПК України експерт залучається за наявності підстав для проведення експертизи за дорученням слідчого судді чи суду, наданим за клопотанням сторони кримінального провадження.

Відповідно до ч. 6 ст. 244 КПК України слідчий суддя задовольняє клопотання, якщо особа, яка звернулася з відповідним клопотанням, доведе, що для вирішення питань, що мають істотне значення для кримінального провадження, необхідне залучення експерта. Слідчий суддя самостійно визначає експерта, якого необхідно залучити, або експертну установу, якій необхідно доручити проведення експертизи.

Згідно до ч. 7 ст. 244 КПК України до ухвали слідчого судді про доручення проведення експертизи включаються запитання, поставлені експертові особою, яка звернулася з відповідним клопотанням.

За наведених обставин, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання слідчого.

Керуючись ст. ст. 242-244 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання задовольнити.

Доручити експертам Житомирського НДЕКЦ МВС України проведення технічної експертизи документів, у кримінальному провадженні №32019060000000001 від 16.01.2019року

На вирішення експертам поставити такі запитання:

1)Чи була замінена фотокартка, в наданому для проведення експертизи паспорті громадянина України НОМЕР_1 ?

2)Чи була замінена фотокартка, в наданому для проведення експертизи паспорті громадянина України АР 454540?

3)Чи була замінена фотокартка, в наданому для проведення експертизи паспорті громадянина України ЕС НОМЕР_2 ?

4)Чи була замінена фотокартка, в наданому для проведення експертизи паспорті громадянина України НОМЕР_3 ?

5)Чи була замінена фотокартка, в наданому для проведення експертизи паспорті громадянина України НОМЕР_4 ?

6)Чи була замінена фотокартка, в наданому для проведення експертизи паспорті громадянина України НОМЕР_5 ?

7)Чи була замінена фотокартка, в наданому для проведення експертизи паспорті громадянина України НОМЕР_6 ?

8)Чи була замінена фотокартка, в наданому для проведення експертизи паспорті громадянина України НОМЕР_7 ?

9)Чи була замінена фотокартка, в наданому для проведення експертизи паспорті громадянина України НОМЕР_8 ?

Попередити експерта про кримінальну відповідальність, передбачену ст.ст. 384, 385 КК України.

У розпорядження експертам надати копію ухвали слідчого судді, документи, що досліджуються, паспорти громадян України: паспорт громадянина України НОМЕР_1 ; паспорт громадянина України АР 454540; паспорт громадянина України НОМЕР_9 ; паспорт громадянина України НОМЕР_3 ; паспорт громадянина України НОМЕР_4 ; паспорт громадянина України НОМЕР_5 ; паспорт громадянина України НОМЕР_6 ; паспорт громадянина України НОМЕР_7 ; паспорт громадянина України НОМЕР_8 ; надати матеріали кримінального провадження (на вимогу експерта).

Зобов`язати Житомирський НДЕКЦ МВС України після проведення експертизи відповідний висновок направити на адресу СУФР ГУ ДФС у Житомирській області: м.Житомир, вул. Юрка Тютюнника, буд. 7.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Л.М. Чішман