Вирок № 83633980, 14.08.2019, Троїцький районний суд Луганської області

Троїцький районний суд Луганської області

Справа № 433/1433/19

Провадження № 1-кп/433/153/19

ВИРОК

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14.08.2019 року Троїцький районний суд Луганської області у складі:

головуючого судді Суського О.І.,

при секретарі судового засідання Нехаєві В.В.,

за участю прокурора Зіньковського А.Ю.,

захисника - Воронко В.В.,

обвинуваченої ОСОБА_1 ,

розглянувши у підготовчому відкритому судовому засіданні в приміщенні Троїцького районного суду Луганської області матеріали кримінального провадження № 22019130000000142 від 18 липня 2019 року по обвинуваченню:

ОСОБА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженки м. Бобруйськ Бобруйського району Могільовської області Республіки Білорусь, зареєстрована в АДРЕСА_1 , судимості не має, -

у скоєнні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 110-2 КК України, -

в с т а н о в и в:

На початку 2015 року, у обвинуваченої ОСОБА_1 , ОСОБА_2 (щодо якого є окреме кримінальне провадження), та інших невстановлених осіб, виник умисел на створення на тимчасово окупованій території Луганської області фінансової установи з її реєстрацією в органах влади т.зв. «ЛНР» та подальшою сплатою обов`язкових платежів до бюджету т.зв. «ЛНР». При цьому, зазначені особи усвідомлювали, що частина коштів т.зв. «бюджету ЛНР» йде на фінансування діяльності окупаційних органів влади та силового блоку терористичної організації «ЛНР», представники якого вчиняють на території Луганської області терористичні акти, провокації воєнного конфлікту та здійснюють збройне протистояння з правоохоронними органами і Збройними Силами України.

З метою реалізації вказаного протиправного умислу обвинувачена ОСОБА_1 , Особа - 1 та інші невстановлені особи в порушення вимог Закону України «Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг», розпорядження Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України «Про затвердження Положення Про державний реєстр фінансових установ» №41 від 28 серпня 2003 року, Податкового кодексу України, без реєстрації в державних органах України,а також достеменно знаючи про дефіцит готівки на фінансовому ринку тимчасово окупованої території Луганської області, відсутність банківських та інших установ, що надають фінансові послуги, проблеми із забезпеченням готівкою осіб, що мешкають на тимчасово окупованій території Луганської області, з метою фінансування окупаційних органів влади, іррегулярних незаконних збройних формувань, озброєних банд та груп найманців, створених, підпорядкованих, керованих та фінансованих Російською Федерацією, та з метою систематичного отримання матеріальної вигоди, зареєстрували фізичну особу-підприємця ФОП Особа - 1, довідка про взяття на облік «ДПІ в Жовтневому районі м. Луганська Державного комітету податків та зборів Луганської народної республіки» (далі - «ДПІ в Жовтневому районі м. Луганська ДКПЗ ЛНР») №3468 від 23 жовтня 2015 року.

В подальшому, не подаючи звітність та не сплачуючи податки у відповідні державні органи України, вони отримали ліцензію (патент) та до теперішнього часу сплачують податки до т.зв. «бюджету ЛНР», спеціальний дозвіл на провадження підприємницької діяльності у сфері обмінних операцій та грошових переказів по території «ЛНР».

На базі вказаної ФОП, на тимчасово окупованій території Луганської області відповідно до законодавства «ЛНР» у 2015 році обвинуваченою ОСОБА_1 та Особою - 1 створено «фінансову установу» - «Луганський комерційний центр» (далі - «ЛКЦ»), який на тимчасово окупованій території Луганської області надає такі види послуг: 1) обготівкування грошових коштів клієнтів (в т.ч. по зарплатним та пенсійним карткам) з банківських карт, емітованих банками резидентами України; 2) міжнародні грошові перекази (у т.ч. до РФ) за допомогою платіжних систем WesternUnion та MoneyGram; 3)платіжні операції за допомогою банківських карт (в тому числі карт внутрішньо переміщених осіб та пенсіонерів) та поповнення банківських карт, емітованих банками резидентами України; 4)поповнення рахунків мобільних телефонів; 5) обмін валют; 6) оформлення дозволів для переміщення осіб в районі проведення АТО/ ООС; 7) придбання залізничних квитків, тощо.

При цьому, для здійснення діяльності, пов`язаної з наданням фінансових послуг, у податкових органах «ЛНР» отримані спеціальні дозволи на здійснення валютно-обмінних операцій і грошових переказів, плата за отримання яких становить 50 000 російських рублів у квартал. Тобто, сплачуючи зазначені податки і обов`язкові платежі, обвинувачена ОСОБА_1 та Особа - 1, усвідомлювали, що грошові кошти, сплачені до так званого «державного бюджету ЛНР», повністю або частково направляються на фінансування дій, вчинених з метою зміни меж території та державного кордону України на порушення порядку, встановленого Конституцією України та захоплення державної влади.

Так, для реалізації протиправного задуму, обвинуваченою ОСОБА_1 , Особою - 1 та іншими невстановленими особами створено 11 відділень та встановлено 200 платіжних терміналів «ЛКЦ», які розподілені з урахуванням адміністративного поділу населених пунктів на тимчасово окупованих районах Луганської області, метою яких є отримання доходу (від 3 до 6 відсотків залежно від виду фінансової операції) від проведення фінансових операцій за участі осіб, які мешкають на тимчасово окупованих територіях Луганської області, (у т.ч. і таких, що беруть участь у незаконних збройних формуваннях) та сплата податків до «фіскальних» органів «ЛНР».

Згідно розробленого протиправного плану, на обвинувачену ОСОБА_1 покладені наступні обов`язки, пов`язані з господарською та іншою діяльністю відділень, які входять до складу «ЛКЦ»:

- загальне керівництво процесом бухгалтерського обліку (здійснення узагальнення інформації щодо наявності та руху грошових коштів, що знаходяться у готівці, на поточних карткових рахунках та електронних гаманцях у національній та іноземній валютах);

- обчислення доходів від господарської діяльності підприємств, які входять до складу;

- нарахування заробітної плати співробітникам;

- проведення інвентаризації грошових активів та інших активів;

- своєчасність і правильність оформлення звітів щодо діяльності та їх подачі в «Державний комітет податків та зборів ЛНР»;

- плата республіканських та місцевих податків і зборів на підставі довіреності від ФОП «Особа - 1», відповідно до (мовою оригіналу) «Закону ЛНР О налоговой системе» та інших нормативно правових актів, право підпису;

- укладання договорів про оренду приміщень для розміщення відділень;

- оформлення на своє ім`я рахунків та платіжних карток в банках резидентах України;

- інші обов`язки, які направлені на забезпечення діяльності підприємств, що входять до складу «ЛКЦ».

В свою чергу, Особа - 1 виконує наступні обов`язки, пов`язані з господарською та іншою діяльністю підприємств, які входять до складу «ЛКЦ»:

- керівництво фінансовою установою «ЛКЦ», право підпису документів;

- плата республіканських та місцевих податків і зборів, відповідно до (мовою оригіналу) «Закону ЛНР О налоговой системе» та інших нормативно правових актів;

- оформлення ліцензій та патентів;

- укладання договорів про оренду приміщень для розміщення відділень;

- укладення договорів про прийняття на роботу.

Загалом, Особа - 1, діючи за попередньою змовою з обвинуваченою ОСОБА_1 , у період з початку 2015 по теперішній час, відповідно до (мовою оригіналу) «Закону ЛНР О налоговой системе» та інших нормативно правових актів перерахували до бюджету «ЛНР» грошові кошти у розмірі 550 800 російських рублів.

Крім того, Особа - 1, діючи за попередньою змовою з обвинуваченою ОСОБА_1 , у період з початку 2015 по теперішній час, відповідно до (мовою оригіналу) «Закону ЛНР О налоговой системе» та інших нормативно правових актів перерахували до бюджету «ЛНР» грошові кошти у розмірі 550 800 російських рублів.

У подальшому, обвинувачена ОСОБА_1 та Особа - 1, розуміючи, що на території України здійснюється обов`язковий фінансовий моніторинг, передбачений Законом України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення», з метою виконання вимог, передбачених ч. 1 ст. 15 вказаного Закону (щодо обов`язковості фінансового моніторингу операцій, які дорівнюють або перевищують суму 150000 грн.) законспірували свою протиправну діяльність, шляхом відкриття банківських рахунків (оформленням банківських карток), на себе та учасників протиправної схеми - працівників «ЛКЦ».

ОСОБА_1 та Особою - 1у період з 16.02.2016 по 29.08.2017, оформлені рахунки в банках на своє ім`я та працівників «ЛКЦ», зокрема в КБ «Приватбанк»: ОСОБА_3 ; ОСОБА_1 , ОСОБА_4 , ОСОБА_5 ; ОСОБА_6 ; ОСОБА_7 ; ОСОБА_8 ; ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , а також в АТ «Ощадбанк»: ОСОБА_1 ; ОСОБА_6 та в ПАТ «Альфа-Банк» ОСОБА_5 , які в подальшому використовувалися «ЛКЦ» для здійснення безготівкових операцій.

Зазначені банківські рахунки використовуються у діяльності «ЛКЦ» з метою переказів грошових коштів та надання інших фінансових послуг. Згідно з висновком Державного служби фінансового моніторингу за період з 25.03.2015 року по 08.11.2018 рік вищезазначеними особами проведено фінансові операції, пов`язані зі зняттям готівки, з рахунків/платіжних карток на загальну суму 21,53 млн. грн., у тому числі 0,30 млн. дол. США (екв. 7,98 млн. грн.) та 8,99 млн. рос. руб. (екв. 9,87 млн. грн.).

Таким чином, обвинувачена ОСОБА_1 обвинувачується у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 110-2 КК України, тобто у фінансуванні дій, вчинених з метою зміни меж території та державного кордону України на порушення порядку, встановленого Конституцією України, вчинених за попередньою змовою групою осіб.

Під час досудового розслідування 29 липня 2019 року між прокурором та обвинуваченою ОСОБА_1 на підставі ст.ст. 468, 469, 472 КПК України укладено угоду про визнання винуватості, відповідно до якої обвинувачена ОСОБА_1 : беззастережно визнала свою винуватість у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 110-2 КК України; сприяла розслідуванні зазначеного кримінального провадження у з`ясуванні обставин щодо його вчинення, викриття злочинної діяльності інших осіб; зобов`язалася сплатити суму штрафу, передбачену даною угодою. Сторони узгодили покарання за вчинення кримінального правопорушення, відповідальність за яке передбачена ч. 3 ст. 110-2 КК України із застосуванням ст. 69 КК України у вигляді штрафу у розмірі 15 000 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян без позбавлення права обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю та без конфіскації майна.

В судовому засіданні обвинувачена ОСОБА_1 свою винуватість у скоєні інкримінованого їй кримінального правопорушення визнала повністю, просила суд затвердити угоду про визнання винуватості, при цьому додала, що укладала зазначену угоду добровільно, вона повністю розуміє наслідки укладення та затвердження такої угоди, вид та міру покарання, яке буде застосовано до неї у разі затвердження угоди та обов`язки, які на неї будуть покладені.

Прокурор в судовому засіданні вважає, що угода про визнання винуватості може бути затверджена.

Суд, вислухавши думку прокурора та обвинуваченої, перевіривши умови укладання угоди про визнання винуватості, відповідність угоди за змістом вимогам процесуального законодавства, роз`яснивши та з`ясувавши у обвинуваченої повне розуміння нею її процесуальних прав, добровільності та відсутності будь-яких обставин, які примусили її погодитися на підписання угоди про визнання винуватості, характеру висунутого щодо неї обвинувачення, виду і розміру покарання, та наслідки постановлення вироку на підставі угоди про визнання винуватості, дійшов висновку про те, що у даному провадженні можливо затвердити угоду про визнання винуватості. При цьому суд виходить з наступного.

Органом досудового розслідування дії обвинуваченої ОСОБА_1 кваліфіковано за ч. 3 ст. 110-2 КК України, тобто фінансування дій, вчинених з метою зміни меж території та державного кордону України на порушення порядку, встановленого Конституцією України, вчинених за попередньою змовою групою осіб.

Кримінальне правопорушення, у вчиненні якого обвинувачується ОСОБА_1 відповідно до статті 12 КК України відносяться до категорії тяжких злочинів, а тому укладення угоди між прокурором та обвинуваченою ОСОБА_1 з їх ініціативи узгоджується з положеннями ч.ч. 2, 4 ст. 469 КПК України, і за своїм змістом вона відповідає вимогам статті 472 вказаного Кодексу, в тому числі стосовно міри та виду узгодженого між сторонами покарання та наслідків невиконання угоди.

Нормами ч. 1 ст. 69 КК України визначено, що За наявності кількох обставин, що пом`якшують покарання та істотно знижують ступінь тяжкості вчиненого злочину, з урахуванням особи винного суд, умотивувавши своє рішення, може, крім випадків засудження за корупційний злочин, призначити основне покарання, нижче від найнижчої межі, встановленої в санкції статті (санкції частини статті) Особливої частини цього Кодексу, або перейти до іншого, більш м`якого виду основного покарання, не зазначеного в санкції статті (санкції частини статті) Особливої частини цього Кодексу за цей злочин.

Суд враховує обставини, які мають істотне значення для укладення цієї угоди, які відповідно до ст. 66 КК України пом`якшують покарання та є підставою для застосування ст. 69 КПК України, а саме: щире каяття обвинуваченої; активне сприяння розкриттю злочину; вчинення злочину вперше. При цьому оставини, що обтяжують покарання обвинуваченої ОСОБА_1 , відсутні.

Судом, відповідно до ст. 474 КПК України, роз`яснено обвинуваченій ОСОБА_1 її процесуальні права, характер обвинувачення, вид покарання та наслідки укладання, затвердження та невиконання угоди, передбачені ст.ст. 473, 476 КПК України, а також роз`яснено вичерпні підстави оскарження вироку суду.

Відносно обвинуваченої ОСОБА_1 на даний час застосовано запобіжний захід у вигляді застави, який суд вважає за необхідне залишити без змін до набрання вироком законної сили.

По кримінальному провадженню було проведено фоноскопічну експертизу. Відомості про суму витрат на проведення експертизи матеріали кримінального провадження не містять.

Матеріальної шкоди кримінальним провадженням не завдано.

Речовими доказами суд розпоряджається відповідно до ст. 100 КПК України.

На підставі викладеного, керуючись статтями 314, 370, 373, 374, 474, 475 КПК України, суд, -

з а с у д и в:

Затвердити угоду про визнання винуватості, укладену 29 липня 2019 року між прокурором та ОСОБА_1 .

Відповідно до затвердженої угоди про визнання винуватості визнати ОСОБА_1 винною у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 110-2 КК України та на підставі угоди про визнання винуватості призначити ОСОБА_1 покарання із застосуванням ст. 69 КК України у вигляді штрафу у розмірі 15 000 (п`ятнадцяти тисяч) неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 255000 (двісті п`ятдесят п`ять тисяч) гривень, без позбавлення права обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю та без конфіскації майна.

Запобіжний захід у вигляді застави відносно ОСОБА_1 до набрання вироком законної сили залишити без змін.

Речові докази: СD-R диск марки «Verbatim», з рукописним написом на поверхні конверту: «428/7999/19 допит свідка ОСОБА_8 с/з 17.07.2019 Суддя Луганський В.І. Секретар Голуб Т.М. «Nanotex», на якому наявний відеозаписи, що містить технічний запис допиту ОСОБА_8 в порядку ст. 225 КПК України; СD-R диск марки «Verbatim» із пояснювальним написом «Додаток № 2», на якому містяться фотографії блокнота ОСОБА_8 , який надано останньою на підстави добровільної згоди; СD-R диск марки «Verbatim», на якому містяться скриншоти електронної пошти ОСОБА_8 , логін і пароль до якої надано останньою на підставі добровільної згоди; СD-R диск марки «Verbatim», на якому міститься інформація про тимчасовий доступ до речей та документів, які становлять банківську таємницю, що знаходяться у володінні ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» від 16.11.2018, проведений на підставі ухвали слідчого судді Сєвєродонецького міського суду Луганської області від 16.10.2018 (кримінальне провадження № 1-кс/428/5006/2018, справа № 428/10465/18); СD-R диск марки «Verbatim», на якому міститься інформація про тимчасовий доступ до речей та документів, які становлять таємницю, що знаходяться у володінні АТ «Ощадбанк» від 10.07.2019, проведений на підставі ухвали слідчого судді Сєвєродонецького міського суду Луганської області від 25.04.2019 (кримінальне провадження № 1-кс/428/2368/2018, справа № 428/10465/18); СD-R диск марки «Verbatim» із пояснювальним написом «Додаток №1», на якому містяться фактичні дані про створення т.зв. «ЛНР»; СD-R диск марки «Maximus» із пояснювальним написом «Копії документів з диску DVD-R № 4410 від 06.06.2017; ); DVD-R диск марки «Verbatim» із пояснювальним написом «Копії документів з диску DVD-R № 4410 від 06.06.2017; CD-R диск марки «Maximus» із пояснювальним написом «Копії документів з диску DVD-R № 194 від 25.04.2018; DVD-R диск марки «Verbatim» із пояснювальним написом «Копії документів з диску DVD-R № 194 від 25.04.2018; DVD-R диск марки «Verbatim» із пояснювальним написом «Копії документів з диску DVD-R № 699 від 05.02.2019; DVD-R диск марки «Verbatim» із пояснювальним написом «Копії документів з диску DVD-R № 1072 від 24.06.2019; CD-R диск марки «Verbatim» із пояснювальним написом «Копії документів з диску DVD-R № 1093 від 08.07.2019; DVD-R диск марки «Verbatim» із пояснювальним написом «Копії документів з диску DVD-R № 3932 від 14.02.2017; DVD-R диск марки «Verbatim» із пояснювальним написом «Копії документів з диску DVD-R № 4002 від 01.03.2017 (додаток № 1); DVD-R диск марки «Verbatim» із пояснювальним написом «Копії документів з диску DVD-R № 763т від 27.02.2019 (додаток № 4); DVD-R диск марки «Verbatim» із пояснювальним написом «Копії документів з диску DVD-R № 707т від 05.02.2019 (додаток № 31); CD-R диск марки «Verbatim» із пояснювальним написом «Копії документів з диску DVD-R № 1092т від 08.07.2019 (додаток № 1); CD-R диск марки «Verbatim» із пояснювальним написом «Копії документів з диску DVD-R № 285-3193 від 26.01.2019; CD-R диск марки «Verbatim» із пояснювальним написом «Копії документів з диску DVD-R № 285-3194 від 26.01.2019; CD-R диск марки «Verbatim» із пояснювальним написом «Копії документів з диску DVD-R № 285-3195 від 26.01.2019, - зберігати при матеріалах кримінального провадження.

Вирок набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги. У разі подання апеляційної скарги вирок, якщо він не скасований, набирає законної сили після ухвалення рішення судом апеляційної інстанції.

На вирок може бути подана апеляційна скарга до Луганського апеляційного суду через Троїцький районний суд Луганської області протягом 30 днів з дня його проголошення.

Вирок суду першої інстанції на підставі угоди про визнання винуватості може бути оскаржений в апеляційному порядку:

1) обвинуваченим, його захисником, законним представником виключно з підстав: призначення судом покарання, суворішого, ніж узгоджене сторонами угоди; ухвалення вироку без його згоди на призначення покарання; невиконання судом вимог, встановлених частинами четвертою, шостою, сьомою статті 474 цього Кодексу,в тому числі нероз`яснення йому наслідків укладення угоди;

2) прокурором виключно з підстав: призначення судом покарання, менш суворого, ніж узгоджене сторонами угоди; затвердження судом угоди у провадженні, в якому згідно з частиною четвертою статті 469 цього Кодексу угода не може бути укладена.

Суддя О.І.Суський