Ухвала суду № 83587640, 09.08.2019, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/41780/19-к

Примірник № ___

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

09 серпня 2019 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Вовк С.В., при секретарі судових засідань Брачун О.О., розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання прокурора третього відділу процесуального керівництва другого управління організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням, яке здійснюється слідчими центрального апарату Державного бюро розслідувань, Департаменту організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням кримінальних правопорушень, підслідних Державному бюро розслідувань, нагляду за додержанням законів його оперативними підрозділами та підтримання публічного обвинувачення у відповідних провадженнях Генеральної прокуратури України Якубця О.С. про тимчасовий доступ до речей та документів,

В С Т А Н О В И В :

До Печерського районного суду м. Києва надійшло вказане клопотання.

Обґрунтовуючи внесене клопотання слідчий вказує наступне.

Головним слідчим управлінням Генеральної прокуратури України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42017000000004297 від 17.11.2017 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 2 ст. 209, ч. 3 ст. 212 КК України.

Мотивуючи клопотання прокурор вказує, що службові особи ТОВ «Експансія» (код ЄДРПОУ 32294905), ТОВ «Сільпо-Фуд» (код ЄДРПОУ 40720198), ТОВ «Фора» (код ЄДРПОУ 32294897) ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах шляхом документального оформлення безтоварних фінансово-господарських операцій з ФГ «Хмельов Олександр Васильович» (код ЄДРПОУ 33189344) та ФГ «Хмельової Світлани Василівни» (код ЄДРПОУ 23036667), які з метою надання вигляду реального здійснення фінансово-господарської діяльності, внесли завідомо неправдиві відомості в документи, що подаються до контролюючих органів, та відобразили завідомо неправдиві відомості, стосовно наявності земельних ділянок, сільськогосподарської техніки, виробничих потужностей та трудових ресурсів, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в сумі понад 68 млн. грн.

У клопотанні вказано, що згідно аналізу баз даних ДФС встановлено, що ФГ «Хмельов Олександр Васильович» (код ЄДРПОУ 33189344) та ФГ «Хмельової Світлани Василівни» (код ЄДРПОУ 23036667) формують схемний податковий, шляхом постачання сільськогосподарської продукції, для ТОВ «Експансія» (код ЄДРПОУ 32294905) на загальну суму 23 668 435 грн. ПДВ, ТОВ «Сільпо-Фуд» (код ЄДРПОУ 40720198) на загальну суму 41 936 149 грн. ПДВ та ТОВ «Фора» (код ЄДРПОУ 32294897) на загальну суму 19 340 439 ПДВ, в період з 2018 - по 2019 роки, які в подальшому реалізовують дану продукцію в адресу підприємств-нерезидентів. Дані експортні операції є нетиповими для основного виду діяльності вказаних підприємств.

Аналізом АСМО «Інспектор-2006» встановлено, що відповідно до договору Комісії №01/04-19 від 01.04.2019 р. де ТОВ «Сільпо-Фуд» в період з квітня - по теперішній час, користується послугами «комісіонера», які надає ТОВ «Санолта» (код ЄДРПОУ 38401364). За умовами договору, «комітент» доручає, а «комісіонер» зобов`язується здійснити від свого імені та за рахунок «комітента» угоду з продажу за межами України сільськогосподарську продукцію.

Під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей і документів ТОВ «Експансія» (код ЄДРПОУ 32294905), ТОВ «Сільпо-Фуд» (код ЄДРПОУ 40720198), ТОВ «Фора» (код ЄДРПОУ 32294897) ТОВ «Санолта» (код ЄДРПОУ 38401364), ФГ «Хмельов Олександр Васильович» (код ЄДРПОУ 33189344) та ФГ «Хмельової Світлани Василівни» (код ЄДРПОУ 23036667), які становлять охоронювану законом таємницю і знаходяться у володінні ТОВ «Експансія» (код ЄДРПОУ 32294905), ТОВ «Сільпо-Фуд» (код ЄДРПОУ 40720198), ТОВ «Фора» (код ЄДРПОУ 32294897) ТОВ «Санолта» (код ЄДРПОУ 38401364), ФГ «Хмельов Олександр Васильович» (код ЄДРПОУ 33189344) та ФГ «Хмельової Світлани Василівни» (код ЄДРПОУ 23036667).

Прокурор зазначає, що вилучення даних документів можливо провести лише в оригіналах, оскільки згідно положень науково-методичних рекомендацій з питань підготовки та призначення судових експертиз та експертних досліджень затверджених наказом Міністерства юстиції України 08.10.1998 № 53/5 (у редакції наказу Міністерства юстиції України 26.12.2012 № 1950/5), а саме п. 1.1. положення «Для проведення почеркознавчих досліджень рукописних записів та підписів надаються оригінали документів».

У судове засідання прокурор не з`явився, до суду подав заяву про розгляд клопотання за його відсутності, вимоги визначені у ньому підтримує.

Враховуючи положення ч. 2 ст. 163 КПК України, слідчий суддя визнав за можливе розглянути клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі та документи.

Слідчий суддя, дослідивши матеріали провадження за клопотанням та додані до нього матеріали, приходить до наступного висновку.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя, аналізуючи обґрунтування прокурора з відповідністю до фабули кримінального правопорушення, приходить до висновку, що документи, до яких просить доступ слідчий, дійсно перебувають у володінні вказаної ним особи, в сукупності з іншими речами і документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, та в подальшому може бути використаний як доказ у кримінальному провадженні, при цьому іншим способом в даний час довести обстави, які передбачається довести не вбачається можливим, та з метою проведення призначених експертиз, а відтак клопотання підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 131, 132, 159-160, 161, 162, 163, 542 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання прокурора третього відділу процесуального керівництва другого управління організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням, яке здійснюється слідчими центрального апарату Державного бюро розслідувань, Департаменту організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням кримінальних правопорушень, підслідних Державному бюро розслідувань, нагляду за додержанням законів його оперативними підрозділами та підтримання публічного обвинувачення у відповідних провадженнях Генеральної прокуратури України Якубця О.С. про тимчасовий доступ до речей та документів - задовольнити.

Надати тимчасовий доступ до документів прокурору відділу Генеральної прокуратури України Якубцю Олександру Сергійовичу, Данічу Євгену Олександровичу, Писаренку Євгенію Геннадійовичу й іншим прокурорам, які входять до складу групи прокурорів Генеральної прокуратури України у кримінальному провадженні № 42017000000004297 від 17.11.2017, з можливістю вилучення оригіналів документів фінансово-господарської діяльності та бухгалтерського і податкового обліків, що перебувають у володінні наступних службових осіб:

- ТОВ «Експансія» (код ЄДРПОУ 32294905, зареєстроване за адресою: Київська обл., Києво-Святошинський район, місто Вишневе, вулиця Промислова, будинок 5), які відображають фінансово-господарські взаємовідносини із ФГ «Хмельов Олександр Васильович» (код ЄДРПОУ 33189344), ФГ «Хмельової Світлани Василівни» (код ЄДРПОУ 23036667), ФГ «Віконт» (код ЄДРПОУ 22443749) за період з 01.01.2018 по 09.08.2019, а саме: договори купівлі-продажу, договори поставки, специфікації до них, додаткові угоди, видаткові накладні, рахунки на оплату, платіжні доручення, довіреності, акти прийому передачі ТМЦ, товарно-транспортна документація, ТТН, документи що посвідчують якість продукції, картки лабораторних аналізів, залізничні квитанції, сертифікати якості (відповідності) на використовувані при взаємовідносинах ТМЦ, сертифікати про кваліфікацію осіб задіяних при виконанні робіт, надані контрагентом дозвільні документи на проведення господарської діяльності, журнал-ордер по рахунку № 281 (товари на складі), картки складського обліку, документи за результатами проведення інвентаризацій, копії сторінок журналів видачі довіреностей, копії наказів на призначення, копії посадових інструкцій працівників товариства, договори та первинні бухгалтерські документи про рух товарів (робіт, послуг), завіреними належним чином копіями підтверджуючих документів про працівників ТОВ «Експансія» (код ЄДРПОУ 32294905), що безпосередньо спілкувалися із службовими особами та/або уповноваженими особами ФГ «Хмельов Олександр Васильович» (код ЄДРПОУ 33189344), ФГ «Хмельової Світлани Василівни» (код ЄДРПОУ 23036667), ФГ «Віконт» (код ЄДРПОУ 22443749) та укладали з останніми договори та приймали виконані роботи, (товари, послуги), із зазначенням дати прийняття/звільнення з посади, службових (функціональних) обов`язків та інших документів бухгалтерського і податкового обліків де відображаються операції проведені з ФГ «Хмельов Олександр Васильович» (код ЄДРПОУ 33189344), ФГ «Хмельової Світлани Василівни» (код ЄДРПОУ 23036667), ФГ «Віконт» (код ЄДРПОУ 22443749);

- ТОВ «Сільпо-Фуд» (код ЄДРПОУ 40720198, зареєстроване за адресою: м.Київ, вулиця Бутлерова, будинок 1), які відображають фінансово-господарські взаємовідносини із ФГ «Хмельов Олександр Васильович» (код ЄДРПОУ 33189344), ФГ «Хмельової Світлани Василівни» (код ЄДРПОУ 23036667), ФГ «Віконт» (код ЄДРПОУ 22443749), ТОВ «Санолта» (код ЄДРПОУ 38401364) за період з 01.01.2018 по 09.08.2019, а саме: договори купівлі-продажу, договори поставки, специфікації до них, додаткові угоди, видаткові накладні, рахунки на оплату, платіжні доручення, довіреності, акти прийому передачі ТМЦ, товарно-транспортна документація, ТТН, документи що посвідчують якість продукції, картки лабораторних аналізів, залізничні квитанції, сертифікати якості (відповідності) на використовувані при взаємовідносинах ТМЦ, сертифікати про кваліфікацію осіб задіяних при виконанні робіт, надані контрагентом дозвільні документи на проведення господарської діяльності, журнал-ордер по рахунку № 281 (товари на складі), картки складського обліку, документи за результатами проведення інвентаризацій, копії сторінок журналів видачі довіреностей, копії наказів на призначення, копії посадових інструкцій працівників товариства, договори та первинні бухгалтерські документи про рух товарів (робіт, послуг), завіреними належним чином копіями підтверджуючих документів про працівників ТОВ «Сільпо-Фуд» (код ЄДРПОУ 40720198), що безпосередньо спілкувалися із службовими особами та/або уповноваженими особами ФГ «Хмельов Олександр Васильович» (код ЄДРПОУ 33189344), ФГ «Хмельової Світлани Василівни» (код ЄДРПОУ 23036667), ФГ «Віконт» (код ЄДРПОУ 22443749), ТОВ «Санолта» (код ЄДРПОУ 38401364) та укладали з останніми договори та приймали виконані роботи, (товари, послуги), із зазначенням дати прийняття/звільнення з посади, службових (функціональних) обов`язків та інших документів бухгалтерського і податкового обліків де відображаються операції проведені з ФГ «Хмельов Олександр Васильович» (код ЄДРПОУ 33189344), ФГ «Хмельової Світлани Василівни» (код ЄДРПОУ 23036667), ФГ «Віконт» (код ЄДРПОУ 22443749), ТОВ «Санолта» (код ЄДРПОУ 38401364);

- ТОВ «Фора» (код ЄДРПОУ 32294897, зареєстроване за адресою: Київська обл., Києво-Святошинський район, місто Вишневе, вулиця Промислова, будинок 5), які відображають фінансово-господарські взаємовідносини із ФГ «Хмельов Олександр Васильович» (код ЄДРПОУ 33189344), ФГ «Хмельової Світлани Василівни» (код ЄДРПОУ 23036667) за період з 01.01.2018 по 09.08.2019, а саме: договори купівлі-продажу, договори поставки, специфікації до них, додаткові угоди, видаткові накладні, рахунки на оплату, платіжні доручення, довіреності, акти прийому передачі ТМЦ, товарно-транспортна документація, ТТН, документи що посвідчують якість продукції, картки лабораторних аналізів, залізничні квитанції, сертифікати якості (відповідності) на використовувані при взаємовідносинах ТМЦ, сертифікати про кваліфікацію осіб задіяних при виконанні робіт, надані контрагентом дозвільні документи на проведення господарської діяльності, журнал-ордер по рахунку № 281 (товари на складі), картки складського обліку, документи за результатами проведення інвентаризацій, копії сторінок журналів видачі довіреностей, копії наказів на призначення, копії посадових інструкцій працівників товариства, договори та первинні бухгалтерські документи про рух товарів (робіт, послуг), завіреними належним чином копіями підтверджуючих документів про працівників ТОВ «Фора» (код ЄДРПОУ 32294897, що безпосередньо спілкувалися із службовими особами та/або уповноваженими особами ФГ «Хмельов Олександр Васильович» (код ЄДРПОУ 33189344), ФГ «Хмельової Світлани Василівни» (код ЄДРПОУ 23036667) та укладали з останніми договори та приймали виконані роботи, (товари, послуги), із зазначенням дати прийняття/звільнення з посади, службових (функціональних) обов`язків та інших документів бухгалтерського і податкового обліків де відображаються операції проведені з ФГ «Хмельов Олександр Васильович» (код ЄДРПОУ 33189344), ФГ «Хмельової Світлани Василівни» (код ЄДРПОУ 23036667);

- ТОВ «Санолта» (код ЄДРПОУ 38401364, зареєстроване за адресою: Кіровоградська обл., Голованівський район, селище міського типу Голованівськ, вулиця Матросова, будинок 40), які відображають фінансово-господарські взаємовідносини із ТОВ «Сільпо-Фуд» (код ЄДРПОУ 40720198) за період з 01.01.2018 по 09.08.2019, а саме: договори укладені з підприємствами-нерезидентами, договори комісії, специфікації до них, додаткові угоди, рахунки на оплату, платіжні доручення, довіреності, акти прийому передачі ТМЦ, товарно-транспортна документація, ТТН, копії наказів на призначення, копії посадових інструкцій працівників товариства, договори та первинні бухгалтерські документи про рух товарів (робіт, послуг) та інші документи по фінансово-господарським взаємовідносинам між товариствами за весь період, які перебувають у володінні службових осіб підприємства.

- ФГ «Хмельов Олександр Васильович» (код ЄДРПОУ 33189344, зареєстроване за адресою: Одеська обл., Овідіопольський район, селище міського типу Овідіополь, вулиця Т. Шевченка, будинок 218), які відображають фінансово-господарські взаємовідносини із ТОВ «Експансія» (код ЄДРПОУ 32294905), ТОВ «Сільпо-Фуд» (код ЄДРПОУ 40720198), ТОВ «Фора» (код ЄДРПОУ 32294897), ТОВ «Міні Софт» (код ЄДРПОУ 42604967), ТОВ «Енігма Продакшн» (код ЄДРПОУ 42577876) та ТОВ «Стимул Груп» (код ЄДРПОУ 42922948), ФГ «Хмельової Світлани Василівни» (код ЄДРПОУ 23036667) за період з 01.01.2018 по 09.08.2019, а саме: договори купівлі-продажу, договори поставки, специфікації до них, додаткові угоди, видаткові накладні, рахунки на оплату, платіжні доручення, довіреності, акти прийому передачі ТМЦ, товарно-транспортна документація, ТТН, документи що посвідчують якість продукції, картки лабораторних аналізів, залізничні квитанції, сертифікати якості (відповідності) на використовувані при взаємовідносинах ТМЦ, сертифікати про кваліфікацію осіб задіяних при виконанні робіт, надані контрагентом дозвільні документи на проведення господарської діяльності, журнал-ордер по рахунку № 281 (товари на складі), картки складського обліку, документи за результатами проведення інвентаризацій, копії сторінок журналів видачі довіреностей, копії наказів на призначення, копії посадових інструкцій працівників товариства, договори та первинні бухгалтерські документи про рух товарів (робіт, послуг), завіреними належним чином копіями підтверджуючих документів про працівників ФГ «Хмельов Олександр Васильович» (код ЄДРПОУ 33189344), що безпосередньо спілкувалися із службовими особами та/або уповноваженими особами ТОВ «Експансія» (код ЄДРПОУ 32294905), ТОВ «Сільпо-Фуд» (код ЄДРПОУ 40720198), ТОВ «Фора» (код ЄДРПОУ 32294897), ТОВ «Міні Софт» (код ЄДРПОУ 42604967), ТОВ «Енігма Продакшн» (код ЄДРПОУ 42577876) та ТОВ «Стимул Груп» (код ЄДРПОУ 42922948), ФГ «Хмельової Світлани Василівни» (код ЄДРПОУ 23036667) та укладали з останніми договори та приймали виконані роботи, (товари, послуги), із зазначенням дати прийняття/звільнення з посади, службових (функціональних) обов`язків та інших документів бухгалтерського і податкового обліків де відображаються операції проведені з ТОВ «Експансія» (код ЄДРПОУ 32294905), ТОВ «Сільпо-Фуд» (код ЄДРПОУ 40720198), ТОВ «Фора» (код ЄДРПОУ 32294897), ТОВ «Міні Софт» (код ЄДРПОУ 42604967), ТОВ «Енігма Продакшн» (код ЄДРПОУ 42577876) та ТОВ «Стимул Груп» (код ЄДРПОУ 42922948), ФГ «Хмельової Світлани Василівни» (код ЄДРПОУ 23036667);

- ФГ «Хмельової Світлани Василівни» (код ЄДРПОУ 23036667, зареєстроване за адресою: Одеська обл., Овідіопольський район, селище міського типу Овідіополь, вулиця Т. Шевченка, будинок 218), які відображають фінансово-господарські взаємовідносини із ТОВ «Експансія» (код ЄДРПОУ 32294905), ТОВ «Сільпо-Фуд» (код ЄДРПОУ 40720198), ТОВ «Фора» (код ЄДРПОУ 32294897), ТОВ «Міні Софт» (код ЄДРПОУ 42604967), ТОВ «Енігма Продакшн» (код ЄДРПОУ 42577876), ТОВ «Стимул Груп» (код ЄДРПОУ 42922948), ФГ «Хмельов Олександр Васильович» (код ЄДРПОУ 33189344) за період з 01.01.2018 по 09.08.2019, а саме: договори купівлі-продажу, договори поставки, специфікації до них, додаткові угоди, видаткові накладні, рахунки на оплату, платіжні доручення, довіреності, акти прийому передачі ТМЦ, товарно-транспортна документація, ТТН, документи що посвідчують якість продукції, картки лабораторних аналізів, залізничні квитанції, сертифікати якості (відповідності) на використовувані при взаємовідносинах ТМЦ, сертифікати про кваліфікацію осіб задіяних при виконанні робіт, надані контрагентом дозвільні документи на проведення господарської діяльності, журнал-ордер по рахунку № 281 (товари на складі), картки складського обліку, документи за результатами проведення інвентаризацій, копії сторінок журналів видачі довіреностей, копії наказів на призначення, копії посадових інструкцій працівників товариства, договори та первинні бухгалтерські документи про рух товарів (робіт, послуг), завіреними належним чином копіями підтверджуючих документів про працівників ФГ «Хмельової Світлани Василівни» (код ЄДРПОУ 23036667), що безпосередньо спілкувалися із службовими особами та/або уповноваженими особами ТОВ «Експансія» (код ЄДРПОУ 32294905), ТОВ «Сільпо-Фуд» (код ЄДРПОУ 40720198), ТОВ «Фора» (код ЄДРПОУ 32294897), ТОВ «Міні Софт» (код ЄДРПОУ 42604967), ТОВ «Енігма Продакшн» (код ЄДРПОУ 42577876), ТОВ «Стимул Груп» (код ЄДРПОУ 42922948), ФГ «Хмельов Олександр Васильович» (код ЄДРПОУ 33189344) та укладали з останніми договори та приймали виконані роботи, (товари, послуги), із зазначенням дати прийняття/звільнення з посади, службових (функціональних) обов`язків та інших документів бухгалтерського і податкового обліків де відображаються операції проведені з ТОВ «Експансія» (код ЄДРПОУ 32294905), ТОВ «Сільпо-Фуд» (код ЄДРПОУ 40720198), ТОВ «Фора» (код ЄДРПОУ 32294897), ТОВ «Міні Софт» (код ЄДРПОУ 42604967), ТОВ «Енігма Продакшн» (код ЄДРПОУ 42577876), ТОВ «Стимул Груп» (код ЄДРПОУ 42922948), ФГ «Хмельов Олександр Васильович» (код ЄДРПОУ 33189344).

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя С.В. Вовк

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 - матеріали судового провадження;

Примірник 2 - надано прокурору Якубцю О.С.

Слідчий суддя С.В. Вовк