Ухвала суду № 83562133, 10.07.2019, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/34573/19-к

Примірник № ___

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

10 липня 2019 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Остапчук Т.В. при секретарі Ткаченко Ю.М розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання слідчого першого слідчого відділу Першого управління організації досудових розслідувань (Управління з розслідування злочинів у сфері службової діяльності та корупції) Державного бюро розслідувань Васюти Р.В про тимчасовий доступ до речей і документів,

В С Т А Н О В И В :

До провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва надійшло клопотання слідчого першого слідчого відділу Першого управління організації досудових розслідувань (Управління з розслідування злочинів у сфері службової діяльності та корупції) Державного бюро розслідувань Васюти Р.В про надання доступу до речей і документів, які знаходяться у володінні ПАТ "БАНК IНВЕСТИЦIЙ ТА ЗАОЩАДЖЕНЬ" КИЇВ (МФО 380281), адреса м. Київ вул. Мельникова, 83-д

В судове засідання слідчий не з`явився, подав до суду заяву про розгляд клопотання без його участі та просив задовольнити клопотання в повному обсязі з викладених в ньому підстав.

Представник ПАТ "БАНК IНВЕСТИЦIЙ ТА ЗАОЩАДЖЕНЬ" КИЇВ в судове засідання не з`явився, про розгляд клопотання повідомлявся належним чином На підставі ч. 4 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання у відсутності особи, у володінні якої знаходяться витребувані документи (інформація). Слідчий в своєму клопотанні зазначив, що Службові особи ТОВ «Компанія з управління активами «Сіті Есет Менеджмент» (код ЄДРПОУ 36018501), ТОВ «Компанія з управління активами «Сіріус Інвест груп» (код ЄДРПОУ 38982479), ТОВ «Компанія з управління активами та адміністрування пенсійних фондів «Укрфінінвест» (код ЄДРПОУ 33152199) за попередньою змовою з службовими особами ТОВ «Будівельна компанія «Геос» (код ЄДРПОУ 41660313), будучи службовими особами юридичної особи приватного права, зловживаючи службовим становищем з метою отримання незаконних прибутків та ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, вносять до офіційних документів завідомо неправдиві відомості з метою подальшого маніпулювання на фондовому ринку, використовують підконтрольні інвестиційні фонди ПАТ «Закритий недеверсифікований венчурний корпоративний інвестиційний фонд «Геос Глорія» (код ЄДРПОУ 38490339), ПАТ «Закритий недеверсифікований венчурний корпоративний інвестиційний фонд «Геос Інвест» (код ЄДРПОУ 38408401), АТ «Закритий недеверсифікований венчурний корпоративний інвестиційний фонд «Маріон Інвест» (код ЄДРПОУ 40115758), з метою прикриття злочинної схеми ухилення від сплати податків.

З даною метою інвестиційні фонди реєструються як інститути спільного інвестування, та в подальшому від імені вказаних фондів, за сприяння службових осіб Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку», здійснюється господарська діяльність, яка не відноситься до інвестиційної згідно Закону України «Про інститути спільного інвестування», та неправомірно залучаються кошти від фізичних осіб для будівництва нерухомості згідно інвестиційних договорів, при цьому фізичні особи не набувають права власності на цінні папери інституту спільного інвестування, та відповідно кошти отримані від них не можуть вважатись коштами спільного інвестування.

При проведенні господарських операцій службові особи ПАТ «Закритий недеверсифікований венчурний корпоративний інвестиційний фонд «Геос Глорія» (код ЄДРПОУ 38490339), ПАТ «Закритий недеверсифікований венчурний корпоративний інвестиційний фонд «Геос Інвест» (код ЄДРПОУ 38408401), АТ «Закритий недеверсифікований венчурний корпоративний інвестиційний фонд «Маріон Інвест» (код ЄДРПОУ 40115758) залучають грошові кошти фізичних осіб для будівництва нерухомості, всупереч порядку визначеному чинним законодавством, за сприяння службових осіб Державної фіскальної служби України, безпідставно користуються податковими пільгами, які поширюються на кошти спільного інвестування та передбачені ст. 141.6.1 Податкового Кодексу України, чим умисно ухиляються від сплати податку на прибуток та податку на додану вартість, введених у встановленому законом порядку, що призводить до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

Так, ПАТ «Закритий недеверсифікований венчурний корпоративний інвестиційний фонд «Геос Глорія» (код ЄДРПОУ 38490339), від імені та в інтересах якого діє ТОВ «Компанія з управління активами «Сіті Ессет Менеджмент» (код ЄДРПОУ 36018501) укладає інвестиційні договори з фізичними особами, предметом яких є інвестиційна участь інвестора у будівництві адміністративно-житлового будинку за адресою: АДРЕСА_1.

Кріт того, АТ «Закритий недеверсифікований венчурний корпоративний інвестиційний фонд «Маріон Інвест» (код ЄДРПОУ 40115758), від імені та в інтересах якого діє ТОВ «Компанія з управління активами та адміністрування пенсійних фондів «Укрфінінвест» (код ЄДРПОУ 33152199) укладає інвестиційні договори з фізичними особами, предметом яких є інвестиційна участь інвестора у будівництві житлового, офісно-торгівельного комплексу з вбудованим закладом по роботі з дітьми на вул. Анрі Барбюса, 28-А в м. Києві.

Кріт того, ПАТ «Закритий недеверсифікований венчурний корпоративний інвестиційний фонд «Геос Інвест» (код ЄДРПОУ 38408401), від імені та в інтересах якого діє ТОВ «Компанія з управління активами «Сіріус Інвест Груп» (код ЄДРПОУ 38982479) укладає інвестиційні договори з фізичними особами, предметом яких є інвестиційна участь інвестора у будівництві секції Ж житлового комплексу з підприємствами соціально-культурного, побутового обслуговування спорудами для зберігання індивідуального автотранспорту на АДРЕСА_2.

Згідно інтернет сайту ТОВ «Будівельна компанія Геос» (код ЄДРПОУ 41660313) - https://geos.ua, будівельна компанія є забудовником та реалізовує в центральному офісі продаж квартири: в житловому комплексі з об`єктами соціальної інфраструктури (I черга - будівництво) вздовж Лисогірського узвозу, напроти будівель № 26-А у Голосіївському районі м. Києва (ЖК Ogange City).

Згідно інтернет сайту ТОВ «Будівельна компанія Геос» (код ЄДРПОУ 41660313) - https://orange.geos.ua проект «ЖК Ogange City» реалізовує ПАТ «Закритий недеверсифікований венчурний корпоративний інвестиційний фонд «Геос Інвест» (код ЄДРПОУ 38408401).

Замовником будівництва є ТОВ "БК "ОСНОВА-С" (код ЄДРПОУ 32491049).

Згідно висновку залученого на підставі ст.71 КПК України спеціаліста Інституту держави і права ім. В.М. Корецького НАН України: «учасниками ICI є особи, що є власниками цінних паперів інституту спільного інвестування. Учасники цивільних відносин набувають статус учасника інституту спільного інвестування з моменту набуття права власності на цінні папери інституту спільного інвестування відповідно до законодавства про депозитарну систему (стаття 4 Закону про ICI);коштами спільного інвестування, відповідно до статті 1 Закону про ICI , є кошти, внесені засновниками корпоративного фонду, кошти та у випадках, передбачених цим Законом, інші активи, залучені від учасників інституту спільного інвестування, доходи від здійснення операцій з активами інституту спільного інвестування, доходи, нараховані за активами інституту спільного інвестування, та інші доходи від діяльності інституту спільного інвестування (відсотки за позиками, орендні (лізингові) платежі, роялті тощо). При цьому, активами ICI визнається сформована за рахунок коштів спільного інвестування сукупність майна, корпоративних прав, майнових прав і вимог та інших активів, передбачених законами та нормативно-правовими актами Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку;кошти, отримані ICI від контрагентів - інвесторів за інвестиційними договорами, не можуть вважатись коштами спільного інвестування, оскільки такі інвестори не придбавали цінні паперів ICI і не ставали учасниками ICI;кошти, отримані ICI на підставі укладених інвестиційних договорів з особами, які не є учасниками ICI, не є коштами спільного інвестування, і на них не має розповсюджуватись звільнення від оподаткування, передбачене статтею 141.6.1. ПКУ для коштів спільного інвестування; організація фінансування будівництва житла шляхом залучення коштів через укладення інвестиційних договорів, які не є цінними паперами, не є діяльністю на фондовому ринку, що заборонена професійним учасникам фондового ринку, якими є компанії з управління активами інституційних інвесторів (ICI)».

Таким чином кошти, залучені від фізичних осіб відповідно до умов Інвестиційних договорів не є коштами спільного інвестування (ІСІ) і вони не звільняються від оподаткування відповідно ст.141.6.1 ППКУ.

Правова кваліфікація кримінальних правопорушень: ч.2 ст.364, ч.2 ст.366, ч.2 ст.222-1, ч.1 ст.205, ч.3 ст.212 КК України. ТОВ "БК "ОСНОВА-С" (код ЄДРПОУ 32491049) має банківські рахунки: № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 (980), № НОМЕР_2 (978), № НОМЕР_2 (840) в ПАТ "БАНК IНВЕСТИЦIЙ ТА ЗАОЩАДЖЕНЬ" КИЇВ (МФО 380281).

В ході досудового розслідування встановлено, що рух коштів по банківським рахункам ТОВ "БК "ОСНОВА-С" (код ЄДРПОУ 32491049), перерахованих на виконання умов договорів (інвестиційні договори, договори купівлі-продажу, договори про управління активами, договори оренди землі, договори про делегування повноважень), щодо виконання ремонтно-будівельних робіт та фінансування будівництва: житлового комплексу з об`єктами соціальної інфраструктури (I черга - будівництво) вздовж Лисогірського узвозу, напроти будівель № 26-А у Голосіївському районі м. Києва (ЖК Ogange City), мають значення речових доказів, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, проведення судових експертиз, доказуванні і кваліфікації кримінального правопорушення, та перебувають у володінні: ПАТ "БАНК IНВЕСТИЦIЙ ТА ЗАОЩАДЖЕНЬ" КИЇВ (МФО 380281).

З метою дослідження викладених вище обставин кримінального правопорушення необхідно вилучити вказані документи, оскільки наявні в них відомості мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні і можуть бути використані як докази та об`єкти експертних досліджень під час проведення окремих слідчих (розшукових) дій.

В інший спосіб неможливо довести обставини, які передбачається довести за їх допомогою.

Іншим способом отримати копії документів, які перебувають у володінні: ПАТ "БАНК IНВЕСТИЦIЙ ТА ЗАОЩАДЖЕНЬ" КИЇВ (МФО 380281), як отримання дозволу слідчого судді на тимчасовий доступ до речей та документів, які містять банківську таємницю та можливість їх вилучення, у органу досудового розслідування немає підстав визначених кримінальним процесуальним законодавством. Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів. Слідчий суддя, дослідивши матеріали клопотання дійшов висновку про необхідність в задоволенні клопотання про надання тимчасового доступу до речей і документів, які знаходяться у володінні ПАТ "БАНК IНВЕСТИЦIЙ ТА ЗАОЩАДЖЕНЬ" КИЇВ , оскільки такі дані необхідні для ефективного здійснення досудового розслідування. Керуючись ст. 108, ст.ст.160, 162-164, 166, ст. 309 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого першого слідчого відділу Першого управління організації досудових розслідувань (Управління з розслідування злочинів у сфері службової діяльності та корупції) Державного бюро розслідувань Васюти Р.В про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити. Надати групі слідчих, які здійснюють досудове розслідування у кримінальному провадженні: Васюті Роману Володимировичу, Спасову Андрію Олексійовичу, Панасенку Вадиму Володимировичу, Демидову Роману Валерійовичу, Таратутенку Олександру Вікторовичу, Сирку Дмитру Васильовичу, Петричук Ірині Михайлівні, Ковезі Ігору Анатолійовичі, Котюсі Івану Миколайовичу, Лазорчику Івану Васильовичу, Томілку Дмитру Сергійовичу, Арманову Миколі Григоровичу, Сапіну Олександру Валерійовичу тимчасовий доступ до речей та документів, які містять банківську таємницю, надати можливість вилучити їх копії (здійснити їх виїмку), що перебувають у володінні: ПАТ "БАНК IНВЕСТИЦIЙ ТА ЗАОЩАДЖЕНЬ" КИЇВ (МФО 380281), адреса м. Київ вул. Мельникова, 83-д, або за фактичним місцем знаходження документів, а саме:

-виписок про рух грошових коштів за період з дати відкриття рахунків по дату оголошення ухвали на паперових та електронних носіях (із зазначенням дати надходження грошових коштів, призначення платежу, з яких рахунків надійшли кошти, назва підприємств від яких надійшли грошові кошти, код ЄДРПОУ підприємства, дату списання коштів з рахунків, сума коштів, призначення платежу, на який рахунок перераховано грошові кошти, назву підприємства куди перераховані грошові кошти, код ЄДРПОУ підприємства) по рахункам ТОВ "БК "ОСНОВА-С" (код ЄДРПОУ 32491049): № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 (980), № НОМЕР_2 (978), № НОМЕР_2 (840) в ПАТ "БАНК IНВЕСТИЦIЙ ТА ЗАОЩАДЖЕНЬ" КИЇВ (МФО 380281) з дати відкриття кожного рахунку по дату оголошення ухвали;

-договорів на відкриття та здійснення обслуговування рахунків (корінців чеків, видаткових ордерів та доручень на отримання готівки, платіжних доручень), договорів на встановлення системи «Банк-Клієнт», акти виконаних робіт, а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Банк-Клієнт», всіх заяв та доручень від імені службових осіб підприємства, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства, протоколи системи «Банк-Клієнт» в яких міститься дата та час з`єднання (включаючи години, хвилини та секунди з`єднання), електронне ім`я користувача, назва операції та ІР-адреса клієнта, документацію, яка свідчить про отримання від працівників банку електронної картки зі зразком підпису службових осіб, по рахункам ТОВ "БК "ОСНОВА-С" (код ЄДРПОУ 32491049): № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 (980), № НОМЕР_2 (978), № НОМЕР_2 (840) в ПАТ "БАНК IНВЕСТИЦIЙ ТА ЗАОЩАДЖЕНЬ" КИЇВ (МФО 380281), з дати відкриття кожного рахунку по дату оголошення ухвали;

- відомостей про осіб (анкетні і паспортні дані, адреси, номери телефонів), які укладали договори, які представляють (представляли) за довіреністю, мають (мали) повноваження розпоряджатися коштами на рахунках ТОВ "БК "ОСНОВА-С" (код ЄДРПОУ 32491049): № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 (980), № НОМЕР_2 (978), № НОМЕР_2 (840) в ПАТ "БАНК IНВЕСТИЦIЙ ТА ЗАОЩАДЖЕНЬ" КИЇВ (МФО 380281) з дати відкриття кожного рахунку по дату оголошення ухвали, з можливістю ознайомитися та зробити копії даних документів. Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею Службовим особам ПАТ "БАНК IНВЕСТИЦIЙ ТА ЗАОЩАДЖЕНЬ" КИЇВ надати (забезпечити) тимчасовий доступ до речей і документів, зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість зробити копії. У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів. Ухвала оскарженню не підлягає. Слідчий суддя Остапчук Т.В. Підготовлено в 2 примірниках Прим. 1 - знаходиться в матеріалах кримінального провадження № 757/34573/19-к Прим.2 - Слідчому Васюта Р.В

Копія: ПАТ "БАНК IНВЕСТИЦIЙ ТА ЗАОЩАДЖЕНЬ" КИЇВ Виконавець: Остапчук Т.В. 10.07.2019 р.