Ухвала суду № 83556611, 01.08.2019, Сіверськодонецький міський суд Луганської області (до 25.04.2025 - Сєверодонецький міський суд Луганської області)

Справа № 428/7984/19

Кримінальне провадження № 1-кс/428/4979/2019

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

01 серпня 2019 року м. Сєвєродонецьк

Слідчий суддя Сєвєродонецького міського суду Луганської області Луганський В.І., за участю секретаря судового засідання Голуб Т.М., старшого слідчого з ОВС першого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області Малюк В.І.,

розглянувши в судовому засіданні в приміщенні суду клопотання старшого слідчого з ОВС першого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області Малюк В.І., погоджене прокурором відділу прокуратури Луганської області Леженко О.А., про тимчасовий доступ до речей та документів, що містять охоронювану законом таємницю, -

ВСТАНОВИВ:

Обґрунтовуючи внесене клопотання сторона кримінального провадження вказує, що СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до ЄРДР за № 32017050390000057 від 30.03.2017 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст. 28, ч. 1 ст. 205, ч. 3 ст. 212 КК України, за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ТОВ «БК «Будмонтаж Інновейшн» та за фактом фіктивного підприємництва, вчиненого за попередньою групою осіб ТОВ «Торгово-промислова група «СУВД».

В ході досудового розслідування встановлено, що в період з 01.09.2016 року по теперішній час невстановлені особи, які діяли від імені директора ТОВ «БК «Будмонтаж Інновейшн», умисно, шляхом відображення у податковому та бухгалтерському обліку безтоварних операцій з придбання товарно-матеріальних цінностей, а саме: м`ясних виробів у підприємств: ПП Фірма «ОЛБІ», ТОВ «ТД КРАССУЛА», ТОВ «АНГАРА М», ТОВ «СМАІЛ КОМПАНІ», ВКФ «ЛАКІ ТРЕЙД ЛТД», ТОВ «Торгово-промислова група «СУВД», ТОВ «Аспект Пром», ТОВ «Велдспар», ТОВ «ЦереусІнвест», ТОВ «ТД «Плутон» в порушення вимог податкового кодексу, умисно ухилися від сплати ПДВ та податку на прибутку до бюджету у загальній сумі 4 443 191,47грн.

Згідно з матеріалами досудового розслідування встановлено, що у період здійснення господарської діяльності з 01.09.2016р. по 31.03.2017р. ТОВ «БК «Будмонтаж Інновейшн» використовувало у своїй діяльності розрахункові рахунки № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , які відкрито у АТ «Ощадбанк», який розташований за адресою: м. Київ, вул. Госпітальна, 12 г.

В своєму клопотанні слідчий зазначає, з метою встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, у органу досудового розслідування виникла необхідність у отриманні тимчасового доступу до документів, які містять інформацію про рух грошових коштів по рахункам ТОВ «БК «Будмонтаж Інновейшн» (код ЄДРПОУ 40490579) за період з 01.09.2016 по 31.03.2018, відкритих у АТ «Ощадбанк» (МФО 304665) за адресою: м. Київ, вул. Госпітальна, 12 г, у зв`язку з чим слідчим ставиться питання про надання тимчасового доступу до вказаних документів з можливістю здійснити їх тимчасове вилучення (виїмку) в оригіналах.

Заслухавши в судовому засіданні слідчого, який повністю підтвердив наведені в обґрунтування клопотання доводи, вимоги, викладені в клопотанні, підтримав, просив його задовольнити, вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя дійшов наступного.

Оскільки слідчим доведена наявність підстав вважати, що існує реальна загроза знищення або зміни документів, відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України, слідчий суддя вважає за можливе розглянути клопотання без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Відповідно до ч.1 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Пунктом 5 ч.1 ст.162 КПК України встановлено, що до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Згідно першого абзацу ч.6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Виходячи з викладеного, слідчий суддя вважає, що сторона кримінального провадження довела наявність достатніх підстав вважати, що документи, які перебувають або можуть перебувати у володінні АТ «Ощадбанк», самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; можуть бути використані як докази відомості, що містяться в цих документах, та неможливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, а тому доходить висновку про наявність підстав для надання тимчасового доступу до зазначених у клопотанні документів.

Однак, слідчий суддя доходить висновку, що стороною кримінального провадження в порушення вимог ч.1 ст.159, п.7 ч.2 ст.160, ч.7 ст.163 КПК України не доведена доцільність вилучення вказаних документів, у зв`язку з чим вважає необхідним надати тимчасовий доступ до зазначеної інформації лише з можливістю її копіювання частково.

Водночас, слідчим в своєму клопотанні жодним чином не обґрунтовано коло осіб, яким необхідно надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, оскільки формулювання «іншим співробітникам оперативних та слідчих підрозділів ДФС України» носить невизначений характер кола осіб, тому в цій частині клопотання слід відмовити.

Керуючись ст.ст. 110, 132, 159-163 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити частково.

Надати прокурорам відділу прокуратури Луганської області, а саме: Леженку Олександру Анатолійовичу; Литвинюку Олександру Васильовичу; Гоянцю Юрію Михайловичу, заступнику начальника ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області Лємзякову Є.С., а також іншим слідчим СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області, а саме Селівановій В.В., Рябченку Д.В; Денисенко Н.О., Малюк В.І., Донченко В.В., Нефьодову О. ОСОБА_1 та/або за їх дорученням старшим оперуповноваженим з ОВС Тюріну С.М., Колобаєву Б.Л., Мумі В.І. дозвіл на здійснення тимчасового доступу до речей і документів, які становлять банківську таємницю і перебувають у володінні, та зберігаються в АТ «Ощадбанк» (МФО 304665), юридична адреса: м. Київ, вул. Госпітальна, 12 г., з можливістю ознайомлення та вилучення їх копій, електронних копій для запобігання їх можливому знищенню, а саме:

- реєстрів руху грошових коштів по рахунках ТОВ «БК «Будмонтаж Інновейшн» № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 (усі види валют) на паперовому та електронному носіях по кредитовим і дебетовим операціям з повною розшифровкою даних контрагентів, найменування та сум платежів, МФО банку відправника, а також з обов`язковою вказівкою дати і точного часу платежу, залишку грошових коштів на початок і кінець робочого дня за період з 01.09.2016 по теперішній час;

- відомостей видачі електронних ключів до управління зазначеними рахунками, відомостей про закріплення логінів та паролів для доступу до рахунків, договорів про підключення до системи «Клієнт-банк», «Інтернет-банкінг», «Мобільний банкінг», актів виконаних робіт, на паперовому та електронному носіях за весь період з 01.09.2016 по теперішній час;

- роздруківки статистичних даних про користування зазначеними рахунками ТОВ «БК «Будмонтаж Інновейшн» (код ЄДРПОУ 40490579), шляхом доступу через системи «Клієнт-банк», «Інтернет-банкінг», «Мобільний банкінг» із зазначенням номерів телефонів, ІР-адрес комп`ютерів, з яких проходило з`єднання з системами, надсилання SMS, дат та часу доступу (щохвилинно), логінів, паролів, електронних ключів, LOG-файлів, на паперовому та електронному носіях за весь період з 01.09.2016 по теперішній час;

- договорів, заяв, ордерів, платіжних доручень, довіреностей на розпорядження рахунками, чеків чекової книжки на зняття грошових коштів з вказаних рахунків, довіреностей на одержання грошових коштів, документів, які підтверджують внесення готівки на розрахункові рахунки або зняття, списання, перерахування грошових коштів, актів прийому-передачі та кредитних угод, з додатками, що складені або діяли в період з 01.09.2016 по теперішній час та були укладені, підписані ТОВ «БК «Будмонтаж Інновейшн» та/або її представниками, та/або за її дорученням щодо проведення будь-яких фінансово-господарських операцій ТОВ «БК «Будмонтаж Інновейшн».

В іншій частині клопотання відмовити.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів відповідно до ч.1 ст.166 КПК України слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя В. І. Луганський