Ухвала суду № 83531146, 17.07.2019, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/36915/19-к

Примірник № ___

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

17 липня 2019 року слідчий суддя Печерського районного суду міста Києва - Бусик О.Л., при секретарі - Стороженко С.О., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі Печерського районного суду міста Києва клопотання слідчого з ОВС шостого слідчого ВРКП СУ ФР Головного управління ДФС у м. Києві старшого лейтенанта податкової міліції Шишки Тихона Дмитровича, у кримінальному провадженні № 32019100000000318 від 19.04.2019 року, про тимчасовий доступ до речей та документів,-

В С Т А Н О В И В:

16 липня 2019 року до провадження слідчого судді Печерського районного суду міста Києва - Бусик О.Л., надійшло клопотання слідчого з ОВС шостого слідчого ВРКП СУ ФР Головного управління ДФС у м. Києві старшого лейтенанта податкової міліції Шишки Т.Д., погоджене з прокурором відділу прокуратури міста Києва Дацковим Д.О., у кримінальному провадженні № 32019100000000318 від 19.04.2019 року, про тимчасовий доступ до речей та документів, що перебувають у володінні ТОВ «Адвансед Трейдінг Солюшнс».

В судове засідання слідчий/прокурор не з`явилися, про місце і час розгляду клопотання повідомлені належним чином. Слідчий подав до суду клопотання про розгляд вказаного провадження у відсутність сторони обвинувачення, клопотання підтримав та просив його задовольнити.

У клопотанні, сторона кримінального провадження просить слідчого суддю розглядати клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчим суддею не здійснювалась.

З наданих в обґрунтування клопотання матеріалів вбачається, що в провадженні шостого слідчого ВРКП СУ ФР Головного управління ДФС у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування №32019100000000318 від 19.04.2019, за фактом умисного ухилення від сплати податків у значних, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбачених ч. 1 ст. 212 КК України.

Так у ході досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що згідно повідомлення про вчинення кримінального правопорушення та акту документальної позапланової виїзної перевірки №456/26-15-14-04-03/38129075 від 06.07.2017 встановлено, що службові особи ТОВ «Адвансед Трейдінг Солюшнс» (38129075) (адреса реєстрації: м. Київ, Печерський район, Кловський узвіз, 7-А, офіс 36) протягом першого кварталу 2017 року, при проведенні фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «ВЕСАНС» (40691712) та ТОВ «Перший будівельний мегаполіс» (41007602) умисно ухилилися від сплати податків, що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, на суму 925 198 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах.

Під час проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні допитано минулого керівника ТОВ «Весанс» (код 40691712) з показів якого він не має жодного відношення до господарської діяльності підприємства та взагалі вказане підприємство йому не відоме.

Слідчий вказує, що під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів, шляхом вилучення їх оригіналів, в яких містяться відомості про фінансово-господарську діяльність ТОВ «Адвансед Трейдінг Солюшнс» (38129075) з моменту реєстрації по дату постановлення ухвали слідчим суддею, а також речей та документів, які відображають фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «ВЕСАНС» (40691712) та ТОВ «Перший будівельний мегаполіс» (41007602), а саме: договорів, додаткових угод, актів виконаних робіт, ТТН, сертифікатів якості продукції, маршрутних листів поставки товару, документів складського обліку, актів прийому-передачі ТМЦ, оборотньо-сальдових відомостей.

Згідно ст. 9 КПК України при здійснення кримінального провадження не може застосовуватися закон, який суперечить цьому Кодексу.

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.

Зі змісту п. 7 ч. 1 ст. 162 КПК України вбачається, що до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать інформація, яка знаходить в операторів та провайдерів телекомунікацій, про зв`язок, абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання тощо.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя, вивчивши надані матеріали, що стосуються розгляду клопотання, дійшов висновку, що речі і документи, які знаходяться у володінні ТОВ «Адвансед Трейдінг Солюшнс», та до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, з урахуванням наведених обґрунтувань та поданих документів мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Керуючись ст. ст. 108, 160, 162, 163, 164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого з ОВС шостого слідчого ВРКП СУ ФР Головного управління ДФС у м. Києві старшого лейтенанта податкової міліції Шишки Тихона Дмитровича, у кримінальному провадженні № 32019100000000318 від 19.04.2019 року, про тимчасовий доступ до речей та документів - задовольнити.

Надати слідчому з ОВС шостого слідчого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Шишці Тихону Дмитровичу, слідчим слідчої групи, які здійснюють слідчі (розшукові) дії в кримінальному провадженні за письмовим дорученням слідчого на тимчасовий доступ до речей та документів (здійснення їх виїмки), що містять охоронювану законом таємницю, які належать ТОВ «Адвансед Трейдінг Солюшнс» (38129075) та знаходяться за адресою: м. Київ, Печерський район, Кловський узвіз, 7-А, офіс 36 та/або іншому місці та в яких містяться відомості про фінансово-господарську діяльність ТОВ «Адвансед Трейдінг Солюшнс» (38129075) з моменту реєстрації по дату постановлення ухвали слідчим суддею, а також речей та документів, які відображають фінансово-господарські взаємовідносини ТОВ «Адвансед Трейдінг Солюшнс» (38129075) з ТОВ «ВЕСАНС» (40691712) та ТОВ «Перший будівельний мегаполіс» (41007602), за весь період фінансово-господарських взаємовідносин, а саме: договорів або угод з додатками та доповненнями, накладних, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, рахунків-фактур, видаткових (прибуткових) накладних, актів виконаних робіт, прийому-передачі товарів (робіт, послуг), сертифікатів якості (відповідності) будівельних матеріалів, паспортів заводів виробників та технічної документації на реалізовані (придбані) ТМЦ, сертифікатів походження (СТ-1, EUR1, EUR2, Form A та інших), експертних висновків Торгівельно-Промислової Палати по визначенню коду та вартості товару, платіжних доручень, оборотно-сальдових відомостей по квартально по рахунках 311, 361, 631 за весь період взаємовідносин з зазначенням сальдо на початок та кінець періоду, журналів складського обліку та інші бухгалтерські документи за вказаний період, банківських виписок, товарно-транспортних накладних (у разі їх відсутності довідок про їх відсутність з зазначенням ким здійснювалось перевезення товару (спосіб та засіб перевезення, реквізити перевізника), договорів укладених з перевізниками товару, платіжних доручень, що підтверджують оплату транспортних послуг, актів виконаних робіт (транспортних послуг), журналів реєстрації доручень на отримання ТМЦ, інших документів щодо розрахунків з перевізниками.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: О.Л. Бусик

Ухвала виготовлена в 2-х примірниках:

Примірник № 1 - знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/36915/19-к

Примірник № 2 - наданий слідчому Шишці Т.Д.

Слідчий суддя: О.Л. Бусик