Ухвала суду № 83524821, 08.08.2019, Приморський районний суд м. Одеси

Справа № 522/11573/19

Провадження № 1-кс/522/14671/19

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

08 серпня 2019 року м. Одеса

Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси Іванов В.В., розглянувши клопотання слідчого першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Одеській області Марченко Б.В. про надання тимчасового доступу до речей та документів, -

В С Т А Н О В И В :

Слідчий першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Одеській області Марченко Б.В. звернулась до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів, тобто можливість ознайомлення та вилучення завірених належним чином копій документів, які знаходяться у володінні ТОВ «Центр сертифікації ключів «Україна» (код ЄДРПОУ 36865753) та стосуються надання ТОВ «Центр сертифікації ключів «Україна» послуг товариству з обмеженою відповідальністю «Одеський коровай» (код ЄДРПОУ 39300003) зі створення, скасування чи блокування посилених сертифікатів відкритих ключів електронних цифрових підписів за період з 13.02.2017 року по теперішній час.

В обґрунтування клопотання старший слідчий посилається на наступне.

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС в Одеській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню № 12018160240001476 внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань від 17.05.2018 за ознаками злочину передбаченого ч. 3 ст. 212 та ч. 3 ст. 212-1 КК України за фактом умисного ухилення від сплати єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування.

В ході досудового розслідування встановлено, що службовими особами ТОВ «Одеський коровай», код ЄРДПУ 39300003, юридична адреса: 65078, Одеська область м. Одеса, вул. Генерала Петрова, 14 здійснено ухилення від сплати єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування.

Крім того, рішенням Приморського районного суду м. Одеси зобов`язано уповноважених посадових осіб СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області внести до Єдиного реєстру досудових розслідувань відомості викладені в заяві ОСОБА_1 стосовно діяльності ТОВ «Одеський коровай».

Відповідно до заяви ОСОБА_1 вбачається, що у період листопад 2017 року по травень 2018 року у ТОВ «Одеський коровай» виникла недоїмка по оплаті єдиного соціального внеску у розмірі 7 974 532 грн., що підтверджується актами інспекційного відвідування інспекторами ГУ Держпраці України та виписки з індивідуальних відомостей про застрахованих осіб Пенсійного фонду України.

Вищезазначене підприємство здійснює господарську діяльність у сфері виробництва хліба та хлібобулочних виробів, виробництво борошняних кондитерських виробів, тортів і тістечок нетривалого зберігання. На підприємстві працювало близько 1000 найманих працівників.

На підставі акту інспекційного відвідування інспекторами ГУ Держпраці в Одеській області № ОД 452/135/АВ від 02.07.2018 року встановлено, що у ТОВ «Одеський коровай» (код ЄДРПОУ 39300003) виникла недоїмка по оплаті єдиного соціального внеску (ЄСВ) за період листопада 2017 року по травень 2018 року у сумі 7974532,24 грн.

Відповідно до висновку судово-економічної експертизи № 19-773/774 від 28.02.2019 встановлено, що заборгованість з ЄСВ по ТОВ «Одеський коровай» (код ЄДРПОУ 39300003) з урахуванням оплати підтверджується у сумі 8 220 182,24 грн.

Керуючись ст. 8 ЗУ «Про збір та облік єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування» платник єдиного внеску зобов`язаний сплачувати єдиний внесок, нарахований за календарний місяць, не пізніше 20 числа наступного місяця. Також згідно ст. 12 цього закону єдиний внесок підлягає сплаті незалежно від фінансового стану платника та за наявності у платника єдиного внеску одночасно із зобов`язаннями із сплати ЄСВ зобов`язань із сплати податків, інших обов`язкових платежів або зобов`язань перед іншими кредиторами - зобов`язання із сплати ЄСВ виконуються в першу чергу.

Також, в ході досудового слідства встановлено, що службовими особами ТОВ «Одеський коровай» здійснено подання податкової звітності до органів Державної фіскальної служби, за допомогою електронного цифрового підпису та печатки вищезазначеного підприємства. Вказані електронні підписи видавались ТОВ «Центр сертифікації ключів «Україна» (код ЄДРПОУ 36865753).

У зв`язку з цим є достатньо підстав вважати, що у володінні ТОВ «Центр сертифікації ключів «Україна» перебувають відомості та документи, що мають суттєве значення для досудового розслідування кримінального провадження.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати доступ до оригіналів документів, пов`язаних зі створення посилених сертифікатів відкритих ключів електронних цифрових підписів та можливість їх вилучити.

У зв`язку з викладеним, у органу досудового розслідування виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до вищевказаних речей та документів, та можливості їх вилучення.

В судове засідання слідчий не з`явився, надав до суду заяву про розгляд матеріалів клопотання у його відсутність.

Дослідивши надані матеріали, якими обґрунтовано доводи клопотання, приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст.160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, у випадку можливості використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та у разі неможливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а також у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до п.4 ч.2 ст.160 КПК України у клопотанні про тимчасовий доступ до речей і документів повинні бути зазначені підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи.

Згідно з п.1 ч.5 ст.163 КПК, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність підстав вважати, що ці речі або документи перебувають чи можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи.

Наявні у кримінальному провадженні матеріали дають достатні підстави вважати, що речі та документи, які перебувають у ТОВ «Центр сертифікації ключів «Україна» мають значення для кримінального провадження, оскільки іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, неможливо.

За таких обставин, є підстави, передбачені ст. 159-163 КПК України, для надання тимчасового доступу до зазначених у клопотанні документів.

Керуючись ст.ст.159-166 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Одеській області Марченко Б.В. про надання тимчасового доступу до речей та документів, - задовольнити.

Надати тимчасовий доступ до речей та документів, тобто можливість ознайомлення та вилучення завірених належним чином копій документів, які знаходяться у володінні ТОВ «Центр сертифікації ключів «Україна» (код ЄДРПОУ 36865753) та стосуються надання ТОВ «Центр сертифікації ключів «Україна» послуг товариству з обмеженою відповідальністю «Одеський коровай» (код ЄДРПОУ 39300003) зі створення, скасування чи блокування посилених сертифікатів відкритих ключів електронних цифрових підписів за період з 13.02.2017 року по теперішній час.

Відповідальні особи ТОВ «Центр сертифікації ключів «Україна» зобов`язані надати доступ та можливість вилучення слідчим першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Одеській області Марченком Богданом Васильовичем та/або слідчим з групи слідчих у кримінальному провадженні зазначених речей та документів.

Встановити строк дії ухвали протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Іванов В.В.

08.08.2019