Ухвала суду № 83524819, 08.08.2019, Приморський районний суд м. Одеси

Справа № 522/11573/19

Провадження № 1-кс/522/14670/19

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

08 серпня 2019 року м. Одеса

Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси Іванов В.В., розглянувши клопотання слідчого першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Одеській області Марченко Б.В. про надання тимчасового доступу до речей та документів, -

В С Т А Н О В И В :

Слідчий першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Одеській області Марченко Б.В. звернулась до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів, тобто можливість ознайомлення та вилучення копій завірених належним чином документів, які знаходяться у володінні ЮЖНЕ ГРУ ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 328704):

- документів щодо відкриття рахунку № НОМЕР_1 (українська гривня) та обслуговування клієнта ТОВ «Одеський коровай» (код ЄДРПОУ 39300003): статуту, установчого договору, свідоцтва про державну реєстрацію (перереєстрацію), паспортів уповноважених осіб, договорів найму, наказів або інших документів про призначення на посаду директора, довіреностей на ім`я осіб, які мають право відкриття і розпорядження рахунком, здійснення дій від імені директора; карток із зразками підписів і відбитками печаток; заяв на відкриття (закриття) рахунків, договорів на розрахунково-касове обслуговування із додатками; заяв на видачу чекових книжок, грошових (касових) чеків про отримання готівкових грошових коштів через касу банку, а також відповідних довіреностей на отримання готівкових коштів по рахунку підприємства за період з моменту відкриття до моменту закриття рахунку; витратних ордерів і корінців грошових (касових) чеків про отримання службовими особами підприємства або іншими особами готівкових грошових коштів через касу банку; договорів та інших документів, на підставі яких підприємством використовувалася система віддаленого доступу типу «Клієнт-банк» (заяви клієнта про встановлення системи, договору на обслуговування системи, акту про введення системи в експлуатацію; документів, які засвідчують встановлення системи, генерацію і повторну генерацію електронного ключа і електронних підписів клієнта, включаючи документи, які підтверджують факт видачі даних електронних ключів); заяв щодо блокування електронного ключа і електронних підписів клієнта; платіжних доручень на перерахування грошових коштів; кредитної справи підприємства; зовнішньоекономічних контрактів і документів, що складались під час їх виконання та оплати.

В обґрунтування клопотання старший слідчий посилається на наступне.

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС в Одеській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню № 12018160240001476 внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань від 17.05.2018 за ознаками злочину передбаченого ч. 3 ст. 212 та ч. 3 ст. 212-1 КК України за фактом умисного ухилення від сплати єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування.

В ході досудового розслідування встановлено, що службовими особами ТОВ «Одеський коровай», код ЄРДПУ 39300003, юридична адреса: 65078, Одеська область м. Одеса, вул. Генерала Петрова, 14 здійснено ухилення від сплати єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування.

Крім того, рішенням Приморського районного суду м. Одеси зобов`язано уповноважених посадових осіб СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області внести до Єдиного реєстру досудових розслідувань відомості викладені в заяві ОСОБА_1 стосовно діяльності ТОВ «Одеський коровай».

Відповідно до заяви ОСОБА_1 вбачається, що у період листопад 2017 року по травень 2018 року у ТОВ «Одеський коровай» виникла недоїмка по оплаті єдиного соціального внеску у розмірі 7 974 532 грн., що підтверджується актами інспекційного відвідування інспекторами ГУ Держпраці України та виписки з індивідуальних відомостей про застрахованих осіб Пенсійного фонду України.

Вищезазначене підприємство здійснює господарську діяльність у сфері виробництва хліба та хлібобулочних виробів, виробництво борошняних кондитерських виробів, тортів і тістечок нетривалого зберігання. На підприємстві працювало близько 1000 найманих працівників.

На підставі акту інспекційного відвідування інспекторами ГУ Держпраці в Одеській області № ОД 452/135/АВ від 02.07.2018 року встановлено, що у ТОВ «Одеський коровай» (код ЄДРПОУ 39300003) виникла недоїмка по оплаті єдиного соціального внеску (ЄСВ) за період листопада 2017 року по травень 2018 року у сумі 7974532,24 грн.

Відповідно до висновку судово-економічної експертизи № 19-773/774 від 28.02.2019 встановлено, що заборгованість з ЄСВ по ТОВ «Одеський коровай» (код ЄДРПОУ 39300003) з урахуванням оплати підтверджується у сумі 8 220 182,24 грн.

Керуючись ст. 8 ЗУ «Про збір та облік єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування» платник єдиного внеску зобов`язаний сплачувати єдиний внесок, нарахований за календарний місяць, не пізніше 20 числа наступного місяця. Також згідно ст. 12 цього закону єдиний внесок підлягає сплаті незалежно від фінансового стану платника та за наявності у платника єдиного внеску одночасно із зобов`язаннями із сплати ЄСВ зобов`язань із сплати податків, інших обов`язкових платежів або зобов`язань перед іншими кредиторами - зобов`язання із сплати ЄСВ виконуються в першу чергу.

Також в ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Одеський коровай» було відкрито рахунок № НОМЕР_1 (українська гривня), у ЮЖНЕ ГРУ ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 328704).

Так, в ЮЖНЕ ГРУ ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 328704) зберігаються картки із зразками підписів та відбитками печаток, заяви на відкриття рахунків, договори на розрахунково-касове обслуговування клієнта, фотокопії паспортів уповноважених осіб, доручення на право вчинення юридичних дій від імені директора ТОВ «Одеський коровай», договори найму чи інших документів про призначення на посаду директора ТОВ «Одеський коровай», нотаріально засвідчені доручення на ім`я особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунками, заяви клієнта про встановлення системи "клієнт-банк", договори на обслуговування системи "клієнт-банк", акти про введення системи "клієнт-банк" в експлуатацію, документи, які засвідчують встановлення системи "клієнт-банк", документи, які підтверджують факт видачі даних електронних ключів, грошових чеків на отримання готівки з рахунку.

Дані документи перебувають у володінні та зберігаються лише в ЮЖНЕ ГРУ ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 328704), де відкрито та обслуговується рахунок клієнта, та містять відомості, що є предметом доказування у кримінальному провадженні, а саме щодо осіб, які відкривали рахунок, які мають право першого та другого підписів в документах, відомості з комп`ютерної системи банку про рух грошових коштів за вищевказаним рахунком з переліком контрагентів та призначенням платежів, зняття готівкових коштів з рахунку, встановлення клієнт-банку, тобто містять відомості, що впливають на визначення розміру завданих фонду загальнообов`язкового державного соціального страхування збитків, а також являються джерелом доказів та мають значення для дослідження обставин кримінального провадження.

Довести вищевказані обставини, інакше ніж за допомогою цих документів, не передбачається можливим.

Вилучення копій зазначених у клопотанні документів необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, для ідентифікації осіб, діями яких фонду загальнообов`язкового державного соціального страхування завдано збитків.

Окрім цього, вищевказані документи, які містять охоронювану законом таємницю, становлять банківську таємницю, тимчасовий доступ до яких та розпорядження про вилучення здійснюється лише на підставі ухвали слідчого судді, суду, відповідно до вимог ст.ст. 159, 162 КПК України.

Виклик у судове засідання службових осіб ЮЖНЕ ГРУ ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 328704) та ТОВ «Одеський коровай» (код ЄДРПОУ 39300003) призведе до передчасного розголошення відомостей, які безпосередньо стосуються суті кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провести з метою збирання доказів, у зв`язку з чим існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів.

У зв`язку з викладеним, у органу досудового розслідування виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до вищевказаних речей та документів, та можливості їх вилучення.

В судове засідання слідчий не з`явився, надав до суду заяву про розгляд матеріалів клопотання у його відсутність.

Дослідивши надані матеріали, якими обґрунтовано доводи клопотання, приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст.160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, у випадку можливості використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та у разі неможливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а також у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до п.4 ч.2 ст.160 КПК України у клопотанні про тимчасовий доступ до речей і документів повинні бути зазначені підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи.

Згідно з п.1 ч.5 ст.163 КПК, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність підстав вважати, що ці речі або документи перебувають чи можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи.

Наявні у кримінальному провадженні матеріали дають достатні підстави вважати, що речі та документи, які перебувають у ЮЖНЕ ГРУ ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» мають значення для кримінального провадження, оскільки іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, неможливо.

За таких обставин, є підстави, передбачені ст. 159-163 КПК України, для надання тимчасового доступу до зазначених у клопотанні документів.

Керуючись ст.ст.159-166 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Одеській області Марченко Б.В. про надання тимчасового доступу до речей та документів, - задовольнити.

Надати тимчасовий доступ до речей та документів, тобто можливість ознайомлення та вилучення заврених належним чином копій документів, які знаходяться у володінні ЮЖНЕ ГРУ ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 328704):

- документів щодо відкриття рахунку № НОМЕР_1 (українська гривня) та обслуговування клієнта ТОВ «Одеський коровай» (код ЄДРПОУ 39300003): статуту, установчого договору, свідоцтва про державну реєстрацію (перереєстрацію), паспортів уповноважених осіб, договорів найму, наказів або інших документів про призначення на посаду директора, довіреностей на ім`я осіб, які мають право відкриття і розпорядження рахунком, здійснення дій від імені директора; карток із зразками підписів і відбитками печаток; заяв на відкриття (закриття) рахунків, договорів на розрахунково-касове обслуговування із додатками; заяв на видачу чекових книжок, грошових (касових) чеків про отримання готівкових грошових коштів через касу банку, а також відповідних довіреностей на отримання готівкових коштів по рахунку підприємства за період з моменту відкриття до моменту закриття рахунку; витратних ордерів і корінців грошових (касових) чеків про отримання службовими особами підприємства або іншими особами готівкових грошових коштів через касу банку; договорів та інших документів, на підставі яких підприємством використовувалася система віддаленого доступу типу «Клієнт-банк» (заяви клієнта про встановлення системи, договору на обслуговування системи, акту про введення системи в експлуатацію; документів, які засвідчують встановлення системи, генерацію і повторну генерацію електронного ключа і електронних підписів клієнта, включаючи документи, які підтверджують факт видачі даних електронних ключів); заяв щодо блокування електронного ключа і електронних підписів клієнта; платіжних доручень на перерахування грошових коштів; кредитної справи підприємства; зовнішньоекономічних контрактів і документів, що складались під час їх виконання та оплати.

Відповідальні особи ЮЖНЕ ГРУ ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» зобов`язані надати доступ та можливість вилучення слідчим першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Одеській області Марченком Богданом Васильовичем та/або слідчим з групи слідчих у кримінальному провадженні зазначених речей та документів.

Встановити строк дії ухвали протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Іванов В.В.

08.08.2019