Ухвала суду № 83357926, 18.07.2019, Старобільський районний суд Луганської області

18.07.2019

ЄУН 431/3871/19

Провадження 1-кс/431/968/19

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до інформації,

яка містить охоронювану законом таємницю

18 липня 2019 року м. Старобільськ Слідчий суддя Старобільського районного суду

Луганської області Олійник С.В.,

за участю секретаря Яковенко А.Л.,

за участю слідчого Стрільцової І.Я.,

розглянув внесене по кримінальному провадженню клопотання старшого слідчого з ОВС 3-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області Лисогора В.І. про тимчасовий доступ до речей і документів, та додані до клопотання матеріали, внесені в ЄРДР за №12018130500000098 від 01.03.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 358 КК України,

встановив:

Старший слідчий з ОВС 3-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області Лисогор В.І. звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, з якого вбачається, що у провадженні третього відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 01.03.2018 року за №12018130500000098 за фактом підробки документації та внесення недостовірних даних у документи бухгалтерського та податкового обліку СВК «Батьківщина», ТОВ «Технаука», ФГ «Застава-2010», ФГ «Застава-2014», ТОВ «Чабанівська МТС», ТОВ «Перша Земельна Група» за період 2016-2017 року, шляхом здійснення штучного завищення витрат за рахунок нібито придбання автомобільних шин для автотранспорту, які не можуть бути використані у господарській діяльності вказаних підприємств.

Відомості про виявлене кримінальне правопорушення підтверджено матеріалами ВСП ГУНП в Луганській області, які зареєстровано в журналі єдиного обліку заяв і повідомлень про вчинені кримінальні правопорушення та інші події (№718 від 28.02.2018).

Крім того, згідно висновку аналітичного дослідження № 5/12-32-16-01-03738947 від 09.02.2018 року, що надійшов від Управління боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом ГУ ДФС у Луганській області встановлено, що СВК «Батьківщина» (код 03738947), ТОВ «Технаука» (код 21818271), ФГ «Застава-2010» (код 37684904), ФГ «Застава-2014» (код 38763248), ТОВ «Чабановська МТС» (код 40187656), ТОВ «Перша Земельна Група» (код 39687802) за період з 01.01.2016 р. по 31.12.2017 р. придбали автомобільні шини у кількості 3473 штук на загальну суму 9 026 287,77 грн. в т.ч. ПДВ 1 504 381,17 грн., які в подальшому не реалізовувались та в господарській діяльності не можуть використовуватись, враховуючи відсутність автомобільного транспорту, на якому можуть бути використані придбані автомобільні шини, таким чином дані підприємства безпідставно віднесли загальну суму з ПДВ 1 504 381,17 грн. до складу податкового кредиту.

В ході досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що ФГ «Застава-2010» (код 37684904) використовує у своїй діяльності розрахункові банківські рахунки, що відкриті в Філії АТ "Укрексімбанк" у м. Харкові.

У зв`язку з вище викладеним виникла необхідність в отриманні руху грошових коштів по рахунку ФГ «Застава-2010» № НОМЕР_1 , що відкритий в Філії АТ "Укрексімбанк" у м. Харкові (МФО 351618), розташованому за адресою м. Харків вул. Чернишевська, 11 за період з 01.01.2016 по 31.12.2017 р.р., із вказівкою: дати операції, найменувань банків кореспондентів із вказівкою МФО, номерів рахунків, найменувань і кодів ЄДРПОУ клієнта й контрагентів, призначення та суми платежу, суми зарахованих та перерахованих (знятих) грошових коштів на рахунок за зазначений період, у паперовій формі та на електронному носії інформації, прізвищ ім`я по-батькові осіб які вносили грошові кошти на рахунок, які можуть перебувати у володінні Філії АТ "Укрексімбанк" у м. Харкові (МФО 351618).

У клопотанні слідчий ставить питання про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, що містять банківську таємницю, які знаходяться в Філії АТ "Укрексімбанк" у м. Харкові (МФО 351618),розташованому за адресою м. Харків вул. Чернишевська,11, щодо відкриття рахунків ФГ «Застава-2010» (код 37684904).

Слідчий Стрельцова І.Я. в судовому засіданні підтримала клопотання та просила суд його задовольнити.

Вислухавши слідчого, дослідивши додані до клопотання матеріали, слідчий суддя вважає клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, виходячи з наступного:

Дані щодо вказаного кримінального провадження внесені 01.03.2018 до ЄРДР за №12018130500000098 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 358 КК України, внесених за матеріалами правоохоронних та контролюючих державних органів про виявлення фактів вчинення чи підготовки до вчинення кримінальних правопорушень, згідно фабули: До Новоайдарського ВП ГУНП в Луганській області надійшли матеріали Відділення спеціальної поліції ГУНП в Луганській області за фактом підробки документації та внесення недостовірних даних у документи бухгалтерського та податкового обліку СВК «Батьківщина», ТОВ «Технаука», ФГ «Застава-2010», ФГ «Застава-2014», ТОВ «Чабанівська МТС», ТОВ «Перша Земельна Група» за період 2016-2017 року шляхом здійснення штучного завищення витрат за рахунок нібито придбання автомобільних шин для автотранспорту, які не можуть бути використані у господарській діяльності вказаних підприємств.

Разом із тим слідчий суддя погоджується, з доводами слідчого що вказану інформацію можна отримати лише на підставі ухвали слідчого судді, а тому слідчі органи позбавлені можливості іншим способом аніж надання тимчасового доступу до речей та документів, отримати доступ до речей та документів отримати вказану інформацію, яка у подальшому може мати доказову базу по вказаному кримінальному провадженню.

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України є наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни такої інформації, у зв`язку з чим розгляд даного клопотання необхідно проводити без виклику особи, у володінні якої знаходиться інформація.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав, які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, і неможливість отримати відомості в інший спосіб .

Керуючись ст. ст. 131, 132, 159-166 КПК України, слідчий суддя

ухвалив:

Клопотання старшого слідчого з ОВС 3-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області Лисогора В.І. про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, що містять банківську таємницю, які знаходяться в Філії АТ "Укрексімбанк" у м. Харкові (МФО 351618), розташованому за адресою м. Харків вул. Чернишевська,11, а саме:

- реєстру руху грошових коштів по рахунку ФГ «Застава-2010» (код 37684904) № НОМЕР_1 на паперовому та електронному носіях по кредитовим і дебетовим операціям з повною розшифровкою даних контрагентів, найменування та сум платежів, МФО банку відправника, а також з обов`язковою вказівкою дати і точного часу платежу, залишку грошових коштів на початок і кінець робочого дня, номерів рахунків, найменувань і кодів ЄДРПОУ клієнта й контрагентів, призначення та суми платежу, суми зарахованих та перерахованих (знятих) грошових коштів на рахунки за зазначений період із зазначенням адрес банківських установ та відділень банку де здійснювалося отримання готівкових коштів за період з 01.01.2016 по 31.12.2017.

Тимчасовий доступ до документів, що містять банківську таємницю надати слідчим ГУ ДФС у Луганській області Циганковій Яні Сергіївні, Лисогору Вадиму Ігоровичу, Баранову Олексію Юрійовичу, з можливістю їх вилучення у відділенні Філії АТ "Укрексімбанк" у м. Харкові (МФО 351618) за адресою м. Харків вул. Чернишевська,11.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її ухвалення.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя С.В. Олійник