Ухвала суду № 83325481, 25.07.2019, Старобільський районний суд Луганської області

25.07.2019

ЄУН 431/3871/19

Провадження 1-кс/431/996/19

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до документів

25 липня 2019 року місто Старобільськ

Слідчий суддя Старобільського районного суду Луганської області Олійник С.В.;

за участю секретаря: Яковенко А.Л.;

розглянув в приміщенні Старобільського районного суду Луганської області клопотаннястаршого слідчого ОВС 3-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області Лисогора В.І. про тимчасовий доступ до речей і документів по кримінальному провадженні, внесеному в ЄРДР за №12018130500000098 від 01.03.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 358 КК України,-

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС 3-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області Лисогор В.І. звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, з якого вбачається, що у провадженні третього відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 01.03.2018 року за №12018130500000098, за фактом підробки документації та внесення недостовірних даних у документи бухгалтерського та податкового обліку СВК «Батьківщина», ТОВ «Технаука», ФГ «Застава-2010», ФГ «Застава-2014», ТОВ «Чабанівська МТС», ТОВ «Перша Земельна Група» за період 2016-2017 року шляхом здійснення штучного завищення витрат за рахунок нібито придбання автомобільних шин для автотранспорту, які не можуть бути використані у господарській діяльності вказаних підприємств.

Відомості про виявлене кримінальне правопорушення підтверджено матеріалами ВСП ГУНП в Луганській області, які зареєстровано в журналі єдиного обліку заяв і повідомлень про вчинені кримінальні правопорушення та інші події (№718 від 28.02.2018).

Крім того, згідно висновку аналітичного дослідження № 5/12-32-16-01-03738947 від 09.02.2018 року, що надійшов від Управління боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом ГУ ДФС у Луганській області встановлено, що СВК «Батьківщина» (код 03738947), ТОВ «Технаука» (код 21818271), ФГ «Застава-2010» (код 37684904), ФГ «Застава-2014» (код 38763248), ТОВ «Чабановська МТС» (код 40187656), ТОВ «Перша Земельна Група» (код 39687802) за період з 01.01.2016 р. по 31.12.2017 р. придбали автомобільні шини у кількості 3473 тук на загальну суму 9 026 287.77 грн. в т.ч. ПДВ 1 504 381.17 грн., які в подальшому не реалізовувались та в господарській діяльності не можуть використовуватись, враховуючи відсутність автомобільного транспорту, на якому можуть бути використані придбані автомобільні шини, таким чином дані підприємства безпідставно віднесли загальну суму з ПДВ 1 504 381.17 грн. до складу податкового кредиту.

В ході досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що СВК «Батьківщина», ТОВ «Технаука», ФГ «Застава-2010», ФГ «Застава-2014», ТОВ «Чабанівська МТС», ТОВ «Перша Земельна Група» використовують у своїй діяльності розрахункові банківські рахунки, що відкриті в Філії - Луганське обласне управління АТ "Ощадбанк" (МФО 304665).

У зв`язку з вище викладеним виникла необхідність в отриманні руху грошових коштів по рахункам ТОВ «Чабанівська МТС» № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 ,ТОВ «Технаука» № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 ; ТОВ «Перша Земельна Група» № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 ; ФГ «Застава-2010» № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 , № НОМЕР_11 ; ФГ «Застава-2014» № НОМЕР_12 , № НОМЕР_13 ; СВК «Батьківщина» № НОМЕР_14 , № НОМЕР_15 , № НОМЕР_16 , № НОМЕР_17 що відкриті в Філії - Луганське обласне управління АТ "Ощадбанк" (МФО 304665),розташованому за адресою м. Сєвєродонецьк вул. Енергетиків, буд. 36 за період з 01.01.2016 по 31.12.2017 р.р., із вказівкою: дати операції, найменувань банків кореспондентів із вказівкою МФО, номерів рахунків, найменувань і кодів ЄДРПОУ клієнта й контрагентів, призначення та суми платежу, суми зарахованих та перерахованих (знятих) грошових коштів на рахунок за зазначений період, у паперовій формі та на електронному носії інформації, прізвищ ім`я по-батькові осіб які вносили грошові кошти на рахунок, які можуть перебувати у володінні Філії - Луганське обласне управління АТ "Ощадбанк" (МФО 304665).

У клопотанні слідчий ставить питання про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, що містять банківську таємницю, які знаходяться в Філії - Луганське обласне управління АТ "Ощадбанк" (МФО 304665), щодо відкриття рахунків СВК «Батьківщина», ТОВ «Технаука», ФГ «Застава-2010», ФГ «Застава-2014», ТОВ «Чабанівська МТС», ТОВ «Перша Земельна Група».

Слідчий належним чином повідомлений про слухання справи, у судове засідання не з`явився, надав суду заяву про розгляд справи у його відсутності. Відповідно до ч. 3 ст. 244 КПК України, неприбуття слідчого не є перешкодою для розгляду клопотання.

Дослідивши додані до клопотання матеріали, слідчий суддя вважає клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, виходячи з наступного:

Згідно з ч.6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів. Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом. Доступ до речей і документів, що містять відомості, які становлять державну таємницю, не може надаватися особі, що не має до неї допуску відповідно до вимог закону.

Дані щодо вказаного кримінального провадження внесені 01.03.2018 до ЄРДР за №12018130500000098 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.358 КК України, внесених за матеріалами правоохоронних та контролюючих державних органів про виявлення фактів вчинення чи підготовки до вчинення кримінальних правопорушень, згідно фабули: за фактом підробки документації та внесення недостовірних даних у документи бухгалтерського та податкового обліку СВК «Батьківщина», ТОВ «Технаука», ФГ «Застава-2010», ФГ «Застава-2014», ТОВ «Чабанівська МТС», ТОВ «Перша Земельна Група» за період 2016-2017 року шляхом здійснення штучного завищення витрат за рахунок нібито придбання автомобільних шин для автотранспорту, які не можуть бути використані у господарській діяльності вказаних підприємств.

Разом із тим слідчий суддя погоджується, з доводами слідчого що вказану інформацію можна отримати лише на підставі ухвали слідчого судді, а тому слідчі органи позбавлені можливості іншим способом аніж надання тимчасового доступу до речей та документів, отримати доступ до речей та документів отримати вказану інформацію, яка у подальшому може мати доказову базу по вказаному кримінальному провадженню.

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України є наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни такої інформації, у зв`язку з чим розгляд даного клопотання необхідно проводити без виклику особи, у володінні якої знаходиться інформація.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав, які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, і неможливість отримати відомості в інший спосіб .

Керуючись ст. ст. 131, 132, 159-166 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС 3-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області Лисогора В.І. про тимчасовий доступ до речей і документів по кримінальному провадженні, внесеному в ЄРДР за №12018130500000098 від 01.03.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 358 КК України - задовольнити.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, що містять банківську таємницю, які знаходяться в Філії - Луганське обласне управління АТ "Ощадбанк" (МФО 304665), розташованому за адресою м. Сєвєродонецьк вул. Енергетиків, буд. 36, а саме:

реєстру руху грошових коштів по рахункам ТОВ «Чабанівська МТС» (код ЄДРПОУ 40187656) № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 на паперовому та електронному носіях по кредитовим і дебетовим операціям з повною розшифровкою даних контрагентів, найменування та сум платежів, МФО банку відправника, а також з обов`язковою вказівкою дати і точного часу платежу, залишку грошових коштів на початок і кінець робочого дня, номерів рахунків, найменувань і кодів ЄДРПОУ клієнта й контрагентів, призначення та суми платежу, суми зарахованих та перерахованих (знятих) грошових коштів на рахунки за зазначений період із зазначенням адрес банківських установ та відділень банку де здійснювалося отримання готівкових коштів за період з 01.01.2016 по 31.12.2017.

реєстру руху грошових коштів по рахункам ТОВ «Технаука» (код ЄДРПОУ 21818271) № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 на паперовому та електронному носіях по кредитовим і дебетовим операціям з повною розшифровкою даних контрагентів, найменування та сум платежів, МФО банку відправника, а також з обов`язковою вказівкою дати і точного часу платежу, залишку грошових коштів на початок і кінець робочого дня, номерів рахунків, найменувань і кодів ЄДРПОУ клієнта й контрагентів, призначення та суми платежу, суми зарахованих та перерахованих (знятих) грошових коштів на рахунки за зазначений період із зазначенням адрес банківських установ та відділень банку де здійснювалося отримання готівкових коштів за період з 01.01.2016 по 31.12.2017.

реєстру руху грошових коштів по рахункам ТОВ «Перша Земельна Група» (код ЄДРПОУ 39687802) № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 на паперовому та електронному носіях по кредитовим і дебетовим операціям з повною розшифровкою даних контрагентів, найменування та сум платежів, МФО банку відправника, а також з обов`язковою вказівкою дати і точного часу платежу, залишку грошових коштів на початок і кінець робочого дня, номерів рахунків, найменувань і кодів ЄДРПОУ клієнта й контрагентів, призначення та суми платежу, суми зарахованих та перерахованих (знятих) грошових коштів на рахунки за зазначений період із зазначенням адрес банківських установ та відділень банку де здійснювалося отримання готівкових коштів за період з 01.01.2016 по 31.12.2017.

реєстру руху грошових коштів по рахункам ФГ «Застава-2010» (код ЄДРПОУ 37684904) № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 , № НОМЕР_11 ;на паперовому та електронному носіях по кредитовим і дебетовим операціям з повною розшифровкою даних контрагентів, найменування та сум платежів, МФО банку відправника, а також з обов`язковою вказівкою дати і точного часу платежу, залишку грошових коштів на початок і кінець робочого дня, номерів рахунків, найменувань і кодів ЄДРПОУ клієнта й контрагентів, призначення та суми платежу, суми зарахованих та перерахованих (знятих) грошових коштів на рахунки за зазначений період із зазначенням адрес банківських установ та відділень банку де здійснювалося отримання готівкових коштів за період з 01.01.2016 по 31.12.2017.

реєстру руху грошових коштів по рахункам ФГ «Застава-2014» (код ЄДРПОУ 38763248) № НОМЕР_12 , № НОМЕР_13 на паперовому та електронному носіях по кредитовим і дебетовим операціям з повною розшифровкою даних контрагентів, найменування та сум платежів, МФО банку відправника, а також з обов`язковою вказівкою дати і точного часу платежу, залишку грошових коштів на початок і кінець робочого дня, номерів рахунків, найменувань і кодів ЄДРПОУ клієнта й контрагентів, призначення та суми платежу, суми зарахованих та перерахованих (знятих) грошових коштів на рахунки за зазначений період із зазначенням адрес банківських установ та відділень банку де здійснювалося отримання готівкових коштів за період з 01.01.2016 по 31.12.2017.

реєстру руху грошових коштів по рахункам СВК «Батьківщина» (код ЄДРПОУ 03738947) № НОМЕР_14 , № НОМЕР_15 , № НОМЕР_16 , № НОМЕР_17 на паперовому та електронному носіях по кредитовим і дебетовим операціям з повною розшифровкою даних контрагентів, найменування та сум платежів, МФО банку відправника, а також з обов`язковою вказівкою дати і точного часу платежу, залишку грошових коштів на початок і кінець робочого дня, номерів рахунків, найменувань і кодів ЄДРПОУ клієнта й контрагентів, призначення та суми платежу, суми зарахованих та перерахованих (знятих) грошових коштів на рахунки за зазначений період із зазначенням адрес банківських установ та відділень банку де здійснювалося отримання готівкових коштів за період з 01.01.2016 по 31.12.2017.

Тимчасовий доступ до документів, що містять банківську таємницю надати слідчим ГУ ДФС у Луганській області Циганковій Яні Сергіївні, Лисогору Вадиму Ігоровичу, Баранову Олексію Юрійовичу, з можливістю їх вилучення у Філії - Луганське обласне управління АТ "Ощадбанк" (МФО 304665)за адресою м. Сєвєродонецьк вул. Енергетиків, буд. 36.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її ухвалення.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя

Старобільського районного суду

Луганської області С.В. Олійник