Ухвала суду № 83256688, 25.07.2019, Мелітопольський міськрайонний суд Запорізької області

Дата документу 25.07.2019

Справа № 320/2838/19

1-кс/320/3945/19

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

«25» липня 2019 року м. Мелітополь

Слідчий суддя Мелітопольського міськрайонного суду Запорізької області Редько О.В.,

при секретарі – Колесніковій Л.В.,

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС четвертого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області майора податкової міліції Зарецького В.О. погоджене прокурором відділу прокуратури Запорізької області Батрак А.І. про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів по матеріалам кримінального провадження № 32019080000000010 від 06.02.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.1 ст. 212 КК України,

встановив:

23 липня 2019 року до Мелітопольського міськрайонного суду надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС четвертого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області майора податкової міліції Зарецького В.О. погоджене прокурором відділу прокуратури Запорізької області Батрак А.І. про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів по матеріалам кримінального провадження № 32019080000000010 від 06.02.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.1 ст. 212 КК України, з можливістю вилучення, а саме до оригіналів документів щодо реалізації майна Державним підприємством «СЕТАМ», відповідно до актів про проведені електронні торги затверджених начальником відділу примусового виконання рішень управління державної виконавчої служби Головного територіального управління юстиції у Запорізькій області від 07.04.2017 та 27.03.2017, а саме: автомобіля марки ЗАЗ Forza за 108001,00 грн. без ПДВ, державний номер НОМЕР_1 та автомобіля марки Skoda Oktavia за 309942,00 грн. без ПДВ., в тому числі акт про проведені електронні торги від 07.04.2017 року, акт про проведені електронні торги від 27.03.2017 року, постанови про накладення арешту на майно, постанови про зняття арешту з майна, виписки з казначейського рахунку щодо надходження коштів внаслідок реалізації майна, які перебувають у володінні Управління державної виконавчої служби Головного територіального управління юстиції у Запорізькій області за адресою: 69035, м. Запоріжжя, проспект Металургів, 6.

Клопотання обґрунтовано тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Запорізькій області розслідується кримінальне провадження № 32019080000000010 від 06.02.2019 року, відносно службових осіб Комунального підприємства «Підприємство комунальної власності» Енергодарської міської ради, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи службові особи Комунального підприємства «Підприємство комунальної власності» Енергодарської міської ради (код 32166551) (далі - КП «ПКВ» ЕМР), в період з 01.01.15 по 30.06.17 р., шляхом неправомірного віднесення до податкового кредиту з ПДВ та до валових витрат підприємства нібито проведених операцій по придбанню робіт у ТОВ «Універсалбудфінанс» (код 39156560) та товарів у ТОВ «Альянс Еволюшн» (код 40473930), а також шляхом приховування доходів від продажу майна підприємства, на яке було накладено арешт та завищення валових витрат підприємства шляхом віднесення до їх складу балансової вартості основних засобів, які були вилучені правоохоронними органами, ухилились від сплати податків на суму 2 184 086 грн. (ПДВ 752 913 грн., податок на прибуток підприємства 1 431 173 грн.), що є значним розміром коштів, які не надійшли до бюджету.

Досудовим слідством встановлено, що КП «ПКВ» ЕМР в березні 2017 року відповідно до актів про проведені електронні торги затверджених начальником відділу примусового виконання рішень управління державної виконавчої служби Головного територіального управління юстиції у Запорізькій області від 07.04.2017 та 27.03.2017 Державним підприємством «СЕТАМ» було реалізовано майно КП «ПКВ» ЕМР а саме: автомобіль марки ЗАЗ Forza за 108001,00 грн. без ПДВ, державний номер НОМЕР_1 та автомобіль марки Skoda Oktavia за 309942,00 грн. без ПДВ, КП «ПКВ» ЕМР не відображено доходи від реалізації необоротних активів.

На запит про надання документів, службовими особами Комунального підприємства «Підприємство комунальної власності» Енергодарської міської ради надано інформацію про викрадення невідомою особою документації КП «ПКВ» ЕМП та вилучення документів 15.02.2019 року в ході проведення обшуку на підставі ухвали слідчого судді Орджонікідзевського районного суду міста Запоріжжя по справі № 335/1090/19.

На запит в порядку ст. 93 КПК України до відділу примусового виконання рішень Управління державної виконавчої служби Головного територіального управління юстиції у Запорізькій області, отримано відповідь про можливість надання оригіналів документів тільки на підставі ухвали суду про дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів.

З метою повноти та всебічності дослідження всіх обставин скоєного правопорушення, у слідства виникла необхідність в підтвердженні факту не відображення доходів від реалізації необоротних активів КП «ПКВ» ЕМР в березні 2017 року при реалізації майна Державним підприємством «СЕТАМ», відповідно до актів про проведені електронні торги затверджених начальником відділу примусового виконання рішень управління державної виконавчої служби Головного територіального управління юстиції у Запорізькій області від 07.04.2017 та 27.03.2017,а саме: автомобіль марки ЗАЗ Forza за 108001,00 грн. без ПДВ, державний номер НОМЕР_1 та автомобіль марки Skoda Oktavia за 309942,00 грн. без ПДВ.

З метою забезпечення дієвості заходу кримінального провадження, проведення досудового розслідування у розумні строки, недопущення зволікання часом, а також з метою недопущення зміни та приховання стороною кримінальною провадження документів, до яких планується здійснити тимчасовий доступ, слідчий просить розглянути клопотання без виклику представників Управління державної виконавчої служби Головного територіального управління юстиції у Запорізькій області.

Крім того, у зв`язку зі значним обсягом документів, до яких необхідно здійснити тимчасовий доступ, а також враховуючи місце знаходження Управління державної виконавчої служби Головного територіального управління юстиції у Запорізькій області, слідчий просить встановити строк дії ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять відомості, які становлять банківську таємницю, строком на один місяць.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що вказані документи можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення, мати доказове значення у справі та те, що неможливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, слідчий просить отримати тимчасовий доступ до вищевказаних документів та можливість вилучити їх.

У судове засідання слідчий не з`явився, суду надав заяву про розгляд клопотання без його участі, на задоволенні клопотання наполягає.

Представник Управління державної виконавчої служби Головного територіального управління юстиції у Запорізькій області у відповідності до ч. 2 ст.. 163 КПК України у судове засідання не викликався за клопотанням слідчого.

На підставі ст. 107 КПК України фіксування кримінального провадження за допомогою технічних засобів не здійснюється.

Відповідно до вимог ст. 108 КПК України ведеться журнал судового засідання.

Слідчий суддя, дослідивши клопотання слідчого, додані до нього матеріали, вважає, що вказане клопотання слід задовольнити частково з наступних підстав.

Згідно ст. 84 КПК України, доказами в кримінальному провадженні є фактичні дані, отримані у передбаченому кодексом порядку, на підставі яких слідчий, прокурор, слідчий суддя і суд встановлюють наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню. Процесуальними джерелами доказів є, зокрема, документи.

Згідно ст. 99 КПК України, документом є спеціально створений з метою збереження інформації матеріальний об`єкт, який містить зафіксовані за допомогою письмових знаків тощо відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, зокрема документи у паперовому, а також електронному вигляді на електронному (магнітному) носії інформації.

Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає в наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходиться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей та документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей та документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Відповідно до ч.5 ст.163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, якщо самі по собі, або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, в зв`язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Досліджене слідчим суддею під час розгляду клопотання старшого слідчого з ОВС четвертого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області майора податкової міліції Зарецького В.О. погоджене прокурором відділу прокуратури Запорізької області Батрак А.І. про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів по матеріалам кримінального провадження № 32019080000000010 від 06.02.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.1 ст. 212 КК України, з можливістю вилучення, а саме до оригіналів документів щодо реалізації майна Державним підприємством «СЕТАМ», відповідно до актів про проведені електронні торги затверджених начальником відділу примусового виконання рішень управління державної виконавчої служби Головного територіального управління юстиції у Запорізькій області від 07.04.2017 та 27.03.2017, а саме: автомобіля марки ЗАЗ Forza за 108001,00 грн. без ПДВ, державний номер НОМЕР_1 та автомобіля марки Skoda Oktavia за 309942,00 грн. без ПДВ., в тому числі акт про проведені електронні торги від 07.04.2017 року, акт про проведені електронні торги від 27.03.2017 року, постанови про накладення арешту на майно, постанови про зняття арешту з майна, виписки з казначейського рахунку щодо надходження коштів внаслідок реалізації майна, які перебувають у володінні Управління державної виконавчої служби Головного територіального управління юстиції у Запорізькій області за адресою: 69035, м. Запоріжжя, проспект Металургів, 6.

свідчить про те, що вказані документи та інформація мають значення для встановлення істини по вказаному кримінальному провадженню, але слідчим не доведено підстав для вилучення саме оригіналів зазначених вище документів щодо реалізації майна ДП «СЕТАМ», тому слідчий суддя вважає за необхідне надати дозвіл з можливістю вилучення завірених належним чином копій зазначених документів.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159, 163, 164 КПК України, слідчий суддя

постановив:

Клопотання старшого слідчого з ОВС четвертого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області майора податкової міліції Зарецького В.О. погоджене прокурором відділу прокуратури Запорізької області Батрак А.І. про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів по матеріалам кримінального провадження № 32019080000000010 від 06.02.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.1 ст. 212 КК України – задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС четвертого відділу розслідувань кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС в Запорізькій області Зарецькому Вадиму Олександровичу дозвіл на тимчасовий доступ та можливість вилучити завірені належним чином копії документів щодо реалізації майна Державним підприємством «СЕТАМ», відповідно до актів про проведені електронні торги затверджених начальником відділу примусового виконання рішень управління державної виконавчої служби Головного територіального управління юстиції у Запорізькій області від 07.04.2017 та 27.03.2017, а саме: автомобіля марки ЗАЗ Forza за 108001,00 грн. без ПДВ, державний номер НОМЕР_1 та автомобіля марки Skoda Oktavia за 309942,00 грн. без ПДВ., в тому числі акт про проведені електронні торги від 07.04.2017 року, акт про проведені електронні торги від 27.03.2017 року, постанови про накладення арешту на майно, постанови про зняття арешту з майна, виписки з казначейського рахунку щодо надходження коштів внаслідок реалізації майна, які перебувають у володінні Управління державної виконавчої служби Головного територіального управління юстиції у Запорізькій області за адресою: 69035, м. Запоріжжя, проспект Металургів, 6.

В решті клопотання відмовити.

Ухвала підлягає виконанню одноразово.

Ухвала залишається в силі протягом тридцяти днів з дня її постановлення.

Перед початком виконання ухвали слідчого судді особі, яка зазначена в ухвалі як володілець речей і документів, а за її відсутності - іншій присутній особі, повинна бути пред`явлена ухвала і надана її копія.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: О.В. Редько