Ухвала суду № 83202397, 23.07.2019, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/27807/19

Провадження № 1-кс/761/19241/2019

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

23 липня 2019 року Шевченківський районний суд м. Києва у складі:

Слідчого судді: Юзькової О.Л.,

при секретарі: Горюк В.А.

розглянувши клопотання старшого слідчого СВ РОВКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві майора податкової міліції Канатнікова В.В. про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий СВ РОВКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві майор податкової міліції Канатніков В.В. звернувся до суду з клопотанням погоджене прокурором прокуратури м. Києва Дмитренко В.В., згідно якого просить надати тимчасовий доступ тимчасовий доступ до документів, що знаходяться в АТ «Банк Січ»(МФО 300816, м. Київ вул. Володимирська, б.63), АТ КБ «Приват Банк» (код ЄДРПОУ 14360570, м. Київ, вул. Грушевського 1Д), АТ "КБ "Земельний капітал" (МФО 305880, м. Дніпро проспект Пушкіна, 15), в ПАТ "Мегабанк" (МФО 351629, м. Харків вул. Алчевських, 30), в ПАТ "Банк Інвестицій та Заощаджень" (МФО 380281, м. Київ, вул. Іллєнка, 83Д), АКБ "Індустріалбанк" (МФО 313849, м. Київ вулиця Генерала Алмазова, будинок 18/7), в ПАТ "Банк Восток" (МФО 307123, м. Дніпро вул. Курсантська, 24), що необхідно для проведення досудового слідства в рамках кримінального провадження №32019100000000310 від 17.04.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Клопотання мотивовано наступним. Проведеним досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Енергонезалежність» (код 41489124) при здійсненні у липні-серпні 2018 року імпорту природного газу, придбаного у компаній нерезидентів SGAZ S.R.O. (Словаччина), TRAMETA K.S. (Словаччина) умисно ухилились від сплати митних платежів з податку на додану вартість на загальну суму 40 670 961,08 грн. В подальшому службові особи ТОВ "Енергонезалежність" не задекларувавши весь обсяг придбаного природного газу у зазначених підприємств-нерезидентів з метою надання видимості поставки вказаної продукції, документально оформили придбання природного газу у наступних підприємств ТОВ "ПК Барбарис" (код 41857550), ТОВ "Тихий Яр" (код 41846989), ТОВ "Аверс Профіт" (код 41630975), ТОВ "Альфаінвест" (код 41641332), ТОВ "Охоронна компанія "Полкан" (код 41856892), ТОВ "Мілісанта" (код 41697406), ТОВ "Прімера Люкс" (код 41697338), ТОВ "Еліфент Інвест" (код 41916700), ТОВ "Відень Про Трейд" (код 41901777), ТОВ "Клеймар" (код 41697757), ТОВ "Вудстройбуд" (код 41684329), ТОВ "Домінон" (код 41386509), ТОВ "Лорант Сервіс" (код 41709877), ТОВ "Інекс Трейдінг" (код 41708978), ТОВ "СД-Прогрес" (код 41698698), ТОВ "ФОР-Постач" (41645646), що мають безтоварний характер. У зв`язку з викладеним вище виникла необхідність у отриманні дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів по рахунках ТОВ «Енергонезалежність» (код 41489124). Згідно даних автоматизованої інформаційної системи «Податковий блок» ДФС України для здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ «Енергонезалежність» (код 41489124) використовувало розрахункові рахунки відкриті в наступних банківських установах: АТ «Банк Січ»(МФО 300816, м. Київ вул. Володимирська, б. 63)рахунки: № НОМЕР_1 (українська гривня), № НОМЕР_1 (долар США), № НОМЕР_1 , в АТ КБ «Приват Банк» (код ЄДРПОУ 14360570, м. Київ, вул. Грушевського 1Д) рахунки: № НОМЕР_2 (українська гривня), № НОМЕР_3 (українська гривня), № НОМЕР_4 (українська гривня), № НОМЕР_5 (долар США), № НОМЕР_6 (ЄВРО), в АТ "КБ "Земельний капітал" (МФО 305880, м.Дніпро проспект Пушкіна, 15), рахунки № НОМЕР_7 (ЄВРО), № НОМЕР_7 (долар США), № НОМЕР_7 (українська гривня), в ПАТ "Мегабанк" (МФО 351629, м. Харків вул.Алчевських, 30) рахунки № НОМЕР_8 (ЄВРО), № НОМЕР_9 (долар США), № НОМЕР_10 (українська гривня), в ПАТ "Банк Інвестицій та Заощаджень" (МФО 380281, м.Київ, вул. Іллєнка, 83Д), рахунки № НОМЕР_11 (долар США), № НОМЕР_11 (ЄВРО), НОМЕР_11 (українська гривня), АКБ "Індустріалбанк" (МФО 313849, м.Київ вулиця Генерала Алмазова, будинок 18/7)рахунки № НОМЕР_12 (долар США), № НОМЕР_13 (українська гривня), № НОМЕР_14 (ЄВРО), в ПАТ "Банк Восток" (МФО 307123, м. Дніпро вул. Курсантська, 24) рахунки № НОМЕР_15 (українська гривня), № НОМЕР_15 (долар США), № НОМЕР_15 (ЄВРО). Іншим способом довести обставини вчинення кримінального правопорушення інакше як дослідити ряд певних документів та прийняти за наявності підстав рішення про використання відомостей, що в них містяться як доказ у кримінальному провадженні, не представляється за можливе. До того ж не представляється можливим іншим способом отримати банківські документи що стосуються обслуговування рахунків ТОВ "Енергонезалежність" оскільки відповідно до Закону України "Про банки і банківську діяльність" від 07.12.2000 р. №2121-ІІІ (зі змінами та доповненнями) вказані документи становлять банківську таємницю.

В судове засідання слідчий Канатніков В.В. не з`явився, разом з тим надав до суду заяву про розгляд клопотання без його участі.

Представник особи, у володінні якої знаходяться документи в судове засідання не викликався відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України.

Вивчивши матеріали клопотання, вважаю, що воно підлягає задоволенню частково з наступних підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 132 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.

В свою чергу положеннями ч. 4 даної статті передбачено, що для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 1, 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення. Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Кримінальне провадження №32019100000000310 від 17.04.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, у зв`язку із чим виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей і документів, які перебувають у володінні АТ «Банк Січ»(МФО 300816, м.Київ вул. Володимирська, б.63), АТ КБ «Приват Банк» (код ЄДРПОУ 14360570, м. Київ, вул. Грушевського 1Д), АТ "КБ "Земельний капітал" (МФО 305880, м.Дніпро проспект Пушкіна, 15), в ПАТ "Мегабанк" (МФО 351629, м. Харків вул.Алчевських, 30), в ПАТ "Банк Інвестицій та Заощаджень" (МФО 380281, м.Київ, вул. Іллєнка, 83Д), АКБ "Індустріалбанк" (МФО 313849, м.Київ вулиця Генерала Алмазова, будинок 18/7), в ПАТ "Банк Восток" (МФО 307123, м.Дніпро вул. Курсантська, 24).

Відповідно до ст. 60 Закону України "Про банки і банківську діяльність" інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відома банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Згідно зі ст. 62 Закону України "Про банки і банківську діяльність" інформація щодо юридичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками з письмового дозволу власника такої інформації або за рішенням суду.

Як вбачається з матеріалів клопотання інформація, яка необхідна для проведення досудового розслідування може знаходитись у документах, які перебувають у володінні АТ «Банк Січ»(МФО 300816, м. Київ вул. Володимирська, б.63), АТ КБ «Приват Банк» (код ЄДРПОУ 14360570, м. Київ, вул. Грушевського 1Д), АТ "КБ "Земельний капітал" (МФО 305880, м. Дніпро проспект Пушкіна, 15), в ПАТ "Мегабанк" (МФО 351629, м. Харків вул. Алчевських, 30), в ПАТ "Банк Інвестицій та Заощаджень" (МФО 380281, м. Київ, вул. Іллєнка, 83Д), АКБ "Індустріалбанк" (МФО 313849, м. Київ вулиця Генерала Алмазова, будинок 18/7), в ПАТ "Банк Восток" (МФО 307123, м. Дніпро вул. Курсантська, 24).

За положеннями ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, відповідно до положень ст. 132 КПК України, якщо слідчий, прокурор не доведе,зокрема,що потреби досудового розслідування виправдають такий ступінь втручання в права і свободи особи, про який йдеться в клопотанні слідчого, прокурора.

Таким чином слідчий суддя зобов`язаний перевіряти наявність об`єктивної необхідності та виправданість такого втручання у права і свободи особи, врахувати докази на підтвердження обставин, викладених у клопотанні, які мають бути надані ініціатором клопотання.

Зважаючи на те, що в інший спосіб одержати відомості, в межах досудового розслідування неможливо, так само як отримати доступ до речей та документів, які містять відомості про клієнта банку, беручи до уваги, що документи зазначені в клопотанні є важливими для встановлення обставин у кримінальному провадженні та використанні їх в якості доказів, клопотання підлягає задоволенню з частині тимчасового доступу до речей та документів.

Згідно з ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Вважаю, що слідчий не навів підстави, в розумінні положень КПК України, достатні для надання можливості вилучення документів зазначених у клопотанні.

Враховуючи викладене та керуючись ст.ст. 110,163-165,309 та 395 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити частково.

Надати слідчим слідчого управління ФР ГУ ДФС у м. Києві: Перепелиці Андрію Сергійовичу, Пігуну Дмитру Андрійовичу, Коновалову Сергію Сергійовичу, Канатнікову Владиславу Валерійовичу або іншим уповноваженим особам за дорученням у порядку ст.40 КПК України, тимчасовий доступ до документів з можливістю зробити з них копії, які містять банківську таємницю, стосовно клієнта ТОВ «Енергонезалежність» (код ЄДРПОУ 41489124), що знаходяться в банківських установах АТ «Банк Січ»(МФО 300816, м. Київ вул. Володимирська, б.63), АТ КБ «Приват Банк» (код ЄДРПОУ 14360570, м. Київ, вул. Грушевського 1Д), АТ "КБ "Земельний капітал" (МФО 305880, м. Дніпро проспект Пушкіна, 15), в ПАТ "Мегабанк" (МФО 351629, м. Харків вул. Алчевських, 30), в ПАТ "Банк Інвестицій та Заощаджень" (МФО 380281, м. Київ, вул. Іллєнка, 83Д), АКБ "Індустріалбанк" (МФО 313849, м. Київ вулиця Генерала Алмазова, будинок 18/7), в ПАТ "Банк Восток" (МФО 307123, м. Дніпро вул. Курсантська, 24), а саме:

-електронних документів про рух коштів з по-секундною реєстрацією із зазначенням часу проведення платежів (дат, годин, хвилин, секунд), призначення платежу, розшифровкою кореспондентів (назва, код ЄДРПОУ, номер рахунку, назва банку, МФО банку), розшифровкою кредитових та дебетових оборотів, з вхідним та вихідним залишком за кожен операційний день, транзакцій використання пластикової картки по карткових рахунках (з зазначенням номеру пластикової картки, дати, часу, коду банкомату, терміналу та їх місце розташування), загальним обсягом кредитових та дебетових оборотів по рахункам ТОВ «Енергонезалежність» (код 41489124) відкритих в наступних банківських установах: АТ «Банк Січ»(МФО 300816, м.Київ вул. Володимирська, б.63)рахунки: № НОМЕР_1 (українська гривня), № НОМЕР_1 (долар США), № НОМЕР_1 , в АТ КБ «Приват Банк» (код ЄДРПОУ 14360570, м. Київ, вул. Грушевського 1Д) рахунки: № НОМЕР_2 (українська гривня), № НОМЕР_3 (українська гривня), № НОМЕР_4 (українська гривня), № НОМЕР_5 (долар США), № НОМЕР_6 (ЄВРО), в АТ "КБ "Земельний капітал" (МФО 305880, м.Дніпро проспект Пушкіна, 15), рахунки № НОМЕР_7 (ЄВРО), № НОМЕР_7 (долар США), № НОМЕР_7 (українська гривня), в ПАТ "Мегабанк" (МФО 351629, м. Харків вул.Алчевських, 30) рахунки № НОМЕР_8 (ЄВРО), № НОМЕР_9 (долар США), № НОМЕР_10 (українська гривня), в ПАТ "Банк Інвестицій та Заощаджень" (МФО 380281, м.Київ, вул. Іллєнка, 83Д), рахунки № НОМЕР_11 (долар США), № НОМЕР_11 (ЄВРО), НОМЕР_11 (українська гривня), АКБ "Індустріалбанк" (МФО 313849, м.Київ вулиця Генерала Алмазова, будинок 18/7)рахунки № НОМЕР_12 (долар США), № НОМЕР_13 (українська гривня), № НОМЕР_14 (ЄВРО), в ПАТ "Банк Восток" (МФО 307123, м.Дніпро вул. Курсантська, 24) рахунки № НОМЕР_15 (українська гривня), № НОМЕР_15 (долар США), № НОМЕР_15 (ЄВРО)за період з 01.01.2018 року по 09.07.2019 року.

-заяв про відкриття (закриття) рахунків, договорів розрахунково-касового обслуговування рахунків, корінців повідомлень від платника податків про відкриття рахунку в установі банку, довідок про взяття на облік платника податків, страхового свідоцтва, свідоцтва про реєстрацію, інших реєстраційних та статутних документів, копій паспортів, копій довідок фізичних осіб платників податків, наказів (розпоряджень), в т.ч. про призначення бухгалтерів ТОВ "Енергонезалежність";

-електронних документів перетворених електронними засобами у візуальну форму і роздрукованих на паперовому носіїпротоколів обліку інформації, в яких відображаються ІР-адреси з якої вказаний клієнт - ТОВ "Енергонезалежність" користувався Інтернетом і при цьому надсилав до банку платіжні документи за період з 01.01.2018 року по 09.07.2019;

-довіреності ТОВ "Енергонезалежність" на осіб, які мають право отримувати як на паперовому носії так і в електронному вигляді відомості, інформацію про рух коштів по рахунку, отримувати готівкові кошти, чекові книжки за період з 01.01.2018 року по 09.07.2019 року;

-акт виконаних робіт, яким підтверджено факт встановлення системи Клієнт-Банк та передачі банком електронного шифру (ключа) уповноваженому представнику підприємства, регенерації ключів;

-карток із зразками підписів та відбитку печатки ТОВ "Енергонезалежність", що діяли на протязі періоду з моменту відкриття рахунку, а також наявні копії паспортів осіб, яким надано право підпису та розпорядження коштами;

-заяв на встановлення системи „Клієнт-Банк" ТОВ "Енергонезалежність";

-договорів про порядок проведення електронних платежів за допомогою системи „Клієнт-Банк" ТОВ "Енергонезалежність";

-чеків на отримання готівкових коштів та платіжних доручень по рахункам ТОВ "Енергонезалежність", відкритих в банківських установах: АТ «Банк Січ»рахунки: № НОМЕР_1 (українська гривня), № НОМЕР_1 (долар США), № НОМЕР_1 , в АТ КБ «Приват Банк» рахунки: № НОМЕР_2 (українська гривня), № НОМЕР_3 (українська гривня), № НОМЕР_4 (українська гривня), № НОМЕР_5 (долар США), № НОМЕР_6 (ЄВРО), в АТ "КБ "Земельний капітал" рахунки № НОМЕР_7 (ЄВРО), № НОМЕР_7 (долар США), № НОМЕР_7 (українська гривня), в ПАТ "Мегабанк" (МФО 351629, м. Харків вул. Алчевських, 30) рахунки № НОМЕР_8 (ЄВРО), № НОМЕР_9 (долар США), № НОМЕР_10 (українська гривня), в ПАТ "Банк Інвестицій та Заощаджень" (МФО 380281, м. Київ, вул. Іллєнка, 83Д), рахунки № НОМЕР_11 (долар США), № НОМЕР_11 (ЄВРО), НОМЕР_11 (українська гривня), АКБ "Індустріалбанк" (МФО 313849, м. Київ вулиця Генерала Алмазова, будинок 18/7)рахунки № НОМЕР_12 (долар США), № НОМЕР_13 (українська гривня), № НОМЕР_14 (ЄВРО), в ПАТ "Банк Восток" (МФО 307123, м. Дніпро вул. Курсантська, 24) рахунки № НОМЕР_15 (українська гривня), № НОМЕР_15 (долар США), № НОМЕР_15 (ЄВРО)за період з 01.01.2018 року по 09.07.2019 року

Строк дії ухвали встановити в 1 (один) місяць з дня її проголошення.

Роз`яснити посадовим особам АТ «Банк Січ», АТ КБ «Приват Банк», АТ "КБ "Земельний капітал", ПАТ "Мегабанк, ПАТ "Банк Інвестицій та Заощаджень", АКБ "Індустріалбанк", в ПАТ "Банк Восток", що у відповідності до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

При виконанні ухвали слідчий в порядку ч.ч. 2,3 ст. 165 КПК України зобов`язаний пред`явити службовим особам АТ «Банк Січ», АТ КБ «Приват Банк», АТ "КБ "Земельний капітал", ПАТ "Мегабанк, ПАТ "Банк Інвестицій та Заощаджень", АКБ "Індустріалбанк", в ПАТ "Банк Восток" її оригінал і вручити копію.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: