Ухвала суду № 83107411, 17.07.2019, Київський районний суд м. Полтави

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ

Справа №552/7269/18

Провадження № 1-кс/552/2826/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

17.07.2019 року слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави Куліш Ю.В., за участі секретаря судового засідання – Бережного М.О., слідчого – Порощай Є.С., адвоката - Шишлов О.М. розглянувши клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області Сніжко М.Г. про накладення арешту,-

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з особливо важливих справ третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області Сніжко М.Г. звернувся до слідчого судді Київського районного суду м. Полтави з клопотанням про арешт майна №32017170090000003 від 27.01.2017 року за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.1, ч. 3 ст.212 КК України.

Своє клопотання обґрунтовує тим, що в ході досудового розслідування встановлено, що фізична особа-підприємець ОСОБА_1 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1 ), перебуваючи на спрощеній системі оподаткування, а також перевищивши річний ліміт доходу, під час здійснення фінансово-господарської діяльності, пов`язаної з виготовленням та реалізацією косметичної продукції без відображення по бухгалтерському та податковому обліках, ухилився від сплати податків у значних розмірах.

Встановлено, що у своїй незаконній господарській діяльності ФОП ОСОБА_1 використовує виробничо-складські та офісне приміщення, розташовані за адресою: АДРЕСА_1 , та нежитлові приміщення №2 та №5 за адресою: м. Полтава, вул. Панянки, 65-А., а саме для виготовлення запатентованої косметичної продукції лаків та гель-лаків власного бренду «Nice for you». Крім того встановлено, що за вказаною адресою ФОП ОСОБА_1 здійснюється незаконне виробництво лаків та гель-лаків під маркою відомих брендів («MEET» - Німеччина, «BELLO» - Італія, без наявності відповідних дозвільних документів. Також, за наявною інформацією ФОП ОСОБА_1 має власний «Колл-центр».

Частину сировини та ємностей для виготовлення косметичної продукції ФОП ОСОБА_1 транспортує з Китаю та Росії поза митним контролем через невстановлених осіб за готівкові кошти, а також особисто замовляє сировину з Китаю через міжнародні служби доставки. Проведеними оперативними заходами встановлено, що частину сировини та ємностей для фасування продукції він придбає на території України без будь-яких документів про походження товарів.

За допомогою отриманої сировини та ємностей, ФОП ОСОБА_1 здійснює виготовлення косметичної продукції, яку розповсюджує через власну мережу магазинів та торгових представників, а також через власний інтернет-сайт: «http://nice4you.com.ua», на якому розміщений асортимент продукції, контактні телефони колл-центру, адреса місце знаходження тощо.

Відповідно до матеріалів кримінального провадження встановлено, ФОП ОСОБА_1 зареєстрований за адресою: АДРЕСА_2 , є платником єдиного податку II групи та основним видом діяльності є оптова торгівля товарами господарського призначення. Згідно поданих декларацій платника єдиного податку ФОП ОСОБА_1 за 2017 рік обсяг доходу складає 985,0 тис. грн., за 2018 рік обсяг доходу складає 970,0 тис. грн.

Також, досудовим розслідуванням встановлено, що фактичний дохід ФОП ОСОБА_1 за 2017 рік складає понад 10 млн. грн., за 2018 рік складає понад 15,0 млн. грн., за перший квартал 2019 року складає понад 5 млн. грн., який він не декларує у повному обсязі як фізична особа-підприємець, не сплачуючи при цьому податкові зобов`язання до бюджету. Також, встановлено, що в складських та виробничих приміщеннях постійно знаходиться не облікована сировина та готова продукція в середньому на суму понад 15 млн. грн.

10.07.2019 на підставі ухвали слідчого судді Київського районного суду м. Полтави Куліш Ю.В. від 09.07.2019 проведено обшук за адресою: АДРЕСА_2 . Проведеним обшуком було виявлено та вилучено печатку Полтавської філії ТОВ «ОСКО-ГРУП» (код ЄДРПОУ 37652034).

Слідчий просив задовольнити клопотання, з підстав викладених в клопотанні. Адвокат Шишлов О.М. у судовому засіданні заперечував, щодо заявленого клопотання, та просив відмовити в його задоволенні.

Слідчий суддя заслухавши слідчого, який клопотання підтримав та дослідивши матеріали клопотання приходить до таких висновків.

Відповідно до ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів.

Крім того, відповідно до положень ч.4 ст. 170 КПК України заборона на використання майна, а також заборона розпоряджатися таким майном можуть бути застосовані лише у випадках, коли їх незастосування може призвести до зникнення, втрати або пошкодження відповідного майна або настання інших наслідків, які можуть перешкодити кримінальному провадженню.

Слідчий суддя або суд під час судового провадження накладає арешт на майно у вигляді речей, якщо є достатні підстави вважати, що вони відповідають критеріям, зазначеним у ч. 2 ст. 173 КПК України, а саме можливості використання майна як доказу у кримінальному провадженні.

В даному випадку є достатні та обґрунтовані підстави вважати, що печатка Полтавської філії ТОВ «ОСКО-ГРУП» (код ЄДРПОУ 37652034), яка вилучена в ході обшуку за адресою: АДРЕСА_2 , є речовими доказами у кримінальному провадженні №32017170090000003 від 27.01.2017 року за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.1, ч. 3 ст.212 КК України, та має суттєве значення для встановлення важливих обставин справи.

Крім того, під час здійснення досудового розслідування встановлено, що вилучена в ході обшуку за місцем проживання ФОП ОСОБА_1 , печатка, належить ТОВ «ОСКО-ГРУП», директором та засновником якого ФОП ОСОБА_1 не являється.

Згідно ч. 9 ст. 100 КПК України, питання про спеціальну конфіскацію та долю речових доказів і документів, які були надані суду, вирішується судом під час ухвалення судового рішення, яким закінчується кримінальне провадження. Такі докази і документи повинні зберігатися до набрання рішенням законної сили.

Розглянувши матеріали клопотання, приходжу до висновку про наявність підстав вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення, вказане майно є речовими доказами, у майбутньому може мати значення для встановлення істини по справі, а тому подане клопотання, вважаю, обґрунтованим та таким, що підлягає до задоволення.

Керуючись ст. 170, 372 КПК України, -

УХВАЛИВ :

Клопотання задовольнити.

Накласти арешт на печатку Полтавської філії ТОВ «ОСКО-ГРУП» (код ЄДРПОУ 37652034), яка вилучена в ході обшуку за адресою: АДРЕСА_2 .

Ухвала про арешт майна підлягає негайному виконанню.

Ухвала може бути оскаржена протягом п`яти днів до Полтавського апеляційного суду з моменту її проголошення.

Слідчий суддя Ю.В. Куліш