Ухвала суду № 83063486, 16.07.2019, Індустріальний районний суд м. Дніпропетровська

Справа № 202/4730/19

Провадження № 1-кс/202/7565/2019

ІНДУСТРІАЛЬНИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

УХВАЛА

16 липня 2019 року м. Дніпро

слідчий суддя Індустріального районного суду м. Дніпропетровська Шофаренко Ю.Ф.,

за участю секретаря судового засідання Мироняк Т.С.,

розглянувши клопотання слідчого в ОВС третього ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області Киричко К.С., погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області Ярощук О.В., про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

У провадженні третього ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області перебувають матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32019040040000039 від 09.07.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України.

12 липня 2019 року слідчому судді Індустріального районного суду м. Дніпропетровська надійшло клопотання слідчого в ОВС третього ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області Киричко К.С., погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області Ярощук О.В., про тимчасовий доступ до речей і документів.

Дане клопотання, згідно з протоколом автоматичного визначення слідчого судді, було передано слідчому судді 12 липня 2019 року.

Згідно з матеріалами клопотання, невстановлені особи, у вересні 2018 року, без мети ведення господарської діяльності створили ТОВ «Амелія Трейд» (код 42465020) та у період 2018-2019 років використовували його реквізити та банківські рахунки для прикриття незаконної діяльності.

01 липня 2019 року допитано засновника та директора ТОВ «Амелія Трейд» (код 42465020), ОСОБА_1 ІНФОРМАЦІЯ_1 , який в своїх показаннях зазначив, що ніякого відношення до фінансово-господарської діяльності підприємства не має та зареєстрував підприємство за грошову винагороду.

Під час проведення податкового аналізу автоматизованої інформаційної системи «Податки» ГУ ДФС У Дніпропетровській області встановлено, що ТОВ «Амелія Трейд» (код 42465020) мало фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «ПІЛЛАР-УКРАЇНА» (код 39937935) на суму 853 710,88 грн., з ТОВ «КОМПАНІ «ПЛАЗМА» (код 36226451) на суму 820954,37 грн.

Також встановлено, що у ТОВ «Амелія Трейд» (код 42465020), відкрито рахунки: № НОМЕР_1 (українська гривня), № НОМЕР_2 (українська гривня) у Філії-Дніпропетровського обласного управління АТ «Ощадбанк» МФО (305482), юридична адреса банку: м. Дніпро, пр. Гагаріна, буд. 115.

Таким чином, особи причетні до незаконної діяльності, шляхом використання документів та розрахункового рахунку ТОВ «Амелія Трейд» (код 42465020), надають послуги підприємствам реального сектору економіки, які пов`язані із незаконним переводом безготівкових коштів в готівку, що в подальшому приводить до штучного завищення податкового кредиту та валових витрат, з метою умисного ухилення від сплати податків та розкрадання бюджетних коштів, у тому числі шляхом відшкодування ПДВ з держбюджету та подальшої легалізації (відмивання) грошових коштів.

Слідчий в обґрунтування клопотання зазначив, що для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, першочергове значення мають документи ТОВ «Амелія Трейд» (код 42465020) по юридичному оформленню (відкриттю) рахунків, документи (роздруківки), що містять відомості про розрахункові банківські операції по руху грошових коштів по рахунках зазначеного підприємства в прибутковій і видатковій частині із вказівкою вхідних і вихідних сум платежів, дат, часу операції, даних банків відправників і одержувачів, номерів їх рахунків, призначення платежу, і документи, що послужили підставою для видачі готівки коштів з рахунків. Вказані докази можливо отримати та долучити до матеріалів кримінального провадження лише отримавши дозвіл на тимчасовий доступ до речей і оригіналів документів, що містять охоронювану законом таємницю, з подальшим їх вилученням (виїмки) у Філії-Дніпропетровського обласного управління АТ «Ощадбанк» МФО (305482).

З метою запобігання можливій зміни або знищення документів до яких планується отримати тимчасовий доступ, слідчий просить розглядати клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі та документи.

Слідчий у судове засідання не з`явився, подав заяву в якій просив розглянути клопотання за його відсутності, клопотання підтримав та просив задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України, вважаю за можливе розглянути клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі та документи.

Слідчий суддя, дослідивши матеріали клопотання, дійшов наступного висновку.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Враховуючи викладене, вважаю, що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню, оскільки для з`ясування всіх обставин кримінального провадження і встановлення осіб, причетних до вказаного кримінального правопорушення, необхідний доступ до документів, які знаходяться у володінні Філії-Дніпропетровського обласного управління АТ «Ощадбанк» МФО (305482), юридична адреса банку: м. Дніпро, пр. Гагаріна, буд. 115.

Разом з цим, слідчий суддя вважає, що слідчим у клопотанні не доведено необхідності вилучення оригіналів запитуваних документів, у зв`язку з чим, клопотання у цій частині задоволенню не підлягає.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 110, 131-132, 159-160, 162-166, 309 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання слідчого в ОВС третього ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області Киричко К.С., погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області Ярощук О.В., про тимчасовий доступ до речей і документів – задовольнити частково.

Зобов`язати уповноважених осіб Філії-Дніпропетровського обласного управління АТ «Ощадбанк» МФО (305482) надати (забезпечити) слідчим з ОВС третього ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області: Киричко К.С., Кириченко Є.В., Горяніній А.О., Левченко В.Л., Шаповалову Є.І. тимчасовий доступ до речей і документів (надати можливість вилучити належним чином завірені копії) ТОВ «Амелія Трейд» (код 42465020), що містять банківську таємницю в Філії-Дніпропетровського обласного управління АТ «Ощадбанк» МФО (305482), юридична адреса банку: м. Дніпро, пр. Гагаріна, буд. 115, а саме:

- документів по юридичному оформленню (відкриттю) в Філії-Дніпропетровського обласного управління АТ «Ощадбанк» МФО (305482), рахунків № НОМЕР_1 (українська гривня), № НОМЕР_2 (українська гривня), а саме: заяви про відкриття рахунку, договору на розрахунково-касове обслуговування, свідоцтво про державну реєстрацію юридичної особи в органах виконавчої влади; копію належним чином зареєстрованого статутного документу (статуту, установчого договору, статутного акту/положення, протоколи зборів засновників) зі змінами і доповненнями; довідки про внесення юридичної особи до Єдиного державного реєстру підприємств і організацій України; довідки про взяття юридичної особи на облік в органах державної податкової служби; довідки Пенсійного фонду; свідоцтво фонду соціального страхування; накази про призначення керівників і службових осіб підприємства; картки зі зразками підписів і відбитків печатки; інші документи, що надають право довіреним і іншим особам на розпорядження й використання даним рахунком; договорів банківського рахунку; договорів про використання системи «клієнт-банк», «клієнт – інтернет - банк», «телефонний банкінг» і т.д. з додатками; повідомлення про взяття рахунків на облік органами ДФС; копії сторінок паспорта або документа, який його замінює, ідентифікаційного коду - засновників, службових осіб, довірених осіб, і інших осіб, які відкривали й використовували зазначений банківський рахунок підприємства; і інші документи юридичної справи про відкриттю й використанню даного рахунку;

- документів (роздруківки), що містять відомості про розрахункові банківські операції по руху грошових коштів по вищевказаному ТОВ «Амелія Трейд» (код 42465020), у прибутковій і видатковій частині із вказівкою вхідних і вихідних сум платежів, дат, часу операції, відправника й одержувача коштів, даних банків відправників і одержувачів, номерів їх рахунків, призначення платежу в електронному виді й на паперовому носії за період часу 01.10.2018 року 31.12.2018 року або до моменту закриття рахунку;

- документів, що послужили підставою для видачі готівкових коштів з вищевказаного рахунку у Філії-Дніпропетровського обласного управління АТ «Ощадбанк» МФО (305482) (чеків, квитанцій, видаткових ордерів, договорів) за період часу з 01.10.2018 року 31.12.2018 року або до моменту закриття рахунку.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Визначити строк виконання ухвали до 15 серпня 2019 року.

Ухвала є остаточною та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Ю.Ф. Шофаренко