Ухвала суду № 83055532, 15.05.2019, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/24011/19-к

Примірник № ___

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

15 травня 2019 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва

Матійчук Г.О., при секретарі Саницькій Б.В., розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання прокурора другого відділу процесуального керівництва першого управління організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням, яке здійснюється слідчими центрального апарату Державного бюро розслідувань Департаменту організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням кримінальних правопорушень, підслідних Державному бюро розслідувань, нагляду за додержанням законів його оперативними підрозділами та підтримання публічного обвинувачення Хавіна Валентина Олеговича про тимчасовий доступ до речей та документів,-

В С Т А Н О В И В:

15.05.2019 року до провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва Матійчук Г.О. надійшло клопотання прокурора другого відділу процесуального керівництва першого управління організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням, яке здійснюється слідчими центрального апарату Державного бюро розслідувань Департаменту організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням кримінальних правопорушень, підслідних Державному бюро розслідувань, нагляду за додержанням законів його оперативними підрозділами та підтримання публічного обвинувачення Хавіна Валентина Олеговича про тимчасовий доступ до речей та документів.

В обґрунтуванні клопотання зазначено, що у провадженні слідчих з розслідування злочинів, вчинених злочинами організаціями, Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України, перебуває кримінальне провадження №12015040220000368, відомості щодо якого внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 01.04.15 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 185, ч. 2 ст. 190, ч. 3 ст.209, ст. 218-1, ч.ч. 3, 5 ст. 191, ч. 1, 2 ст.205, ч. 4 ст. 358, ч. 2 ст. 364, ч. 2 ст. 364-1, ч. 2 ст. 366 КК України.

Здійснення процесуального керівництва у зазначеному кримінальному провадженні доручено групі прокурорів другого відділу процесуального керівництва першого управління організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням, яке здійснюється слідчими центрального апарату Державного бюро розслідувань Департаменту організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням кримінальних правопорушень, підслідних Державному бюро розслідувань, нагляду за додержанням законів його оперативними підрозділами та підтримання публічного обвинувачення, старшим якої визначено прокурора Хавіна В.О.

Слідчий вказує, що виявлено низку юридичних осіб, які входять до складу зазначеної злочинної організації та перевірка і документування діяльності яких, в рамках кримінального провадження, може допомогти встановити істину у кримінальному провадженні №12015040220000368.

Так, до складу вказаної злочинної організації можливо входять наступні юридичні особи: ТОВ «ТОРГ МОНОЛІТ ГРУП» (ЄДРПОУ 42339785), ТОВ «ТІ МАСТЕР» (ЄДРПОУ 41085850), ТОВ «СВІТРЕМОНТ» (ЄДРПОУ 41162594), ТОВ «СНАББРИГАДА» (ЄДРПОУ 41160775), ТОВ «ДЖУС ВОРД» (ЄДРПОУ 42351189), ТОВ «АНТОНІЯ КОРП» (ЄДРПОУ 42464802), ТОВ «ЛОВ ІНДАСТІНГ» (ЄДРПОУ 42464053), ТОВ «ЕКСТРА РЕД ГРУП» (ЄДРПОУ 40499367), ТОВ «ОПТ ТОРГ ТАБАК» (ЄДРПОУ 41851784), ТОВ «ПРОДАКШН СЕРВІС ЛС» (ЄДРПОУ 39884779), ТОВ «ТОРГ СЕРВІС НК» (ЄДРПОУ 41716198).

Фактично незаконна діяльність зазначеної злочинної групи полягає у тіньовій оптовій реалізації тютюнових виробів на адресу реального сектору (магазинів роздрібної торгівлі), фізичних осіб - підприємців та інших за готівку. При цьому, дані операції не знаходять свого відображення в податковому обліку підприємств, що в свою чергу унеможливлює сплату акцизного збору та інших податків (ПДВ та податок на прибуток) до бюджету. Документальне оформлення продажу продукції здійснюється без відображення фактичної націнки по безтоварним операціям на адресу підприємств «транзитно-конвертаційних груп», в яких відсутня ліцензія на оптову торгівлю тютюновими виробами. В подальшому по ланцюгу здійснюється «підміна» товарних позицій. Дане дозволяє формувати іншим суб`єктам господарювання безпідставний податковий кредит з ПДВ та «конвертувати» грошові кошти.

Так, ТОВ «ТІ МАСТЕР» та «ТОРГ МОНОЛІТ ГРУП» здійснюють оптову закупівлю тютюнових виробів у великих платників податків ТОВ «ТЕДІС УКРАЇНА» (ЄДРПОУ 30622532), ТОВ «УКРТАФТ» (ЄДРПОУ 36354318). Так, протягом вересня-листопада 2018 року у ТОВ «ТЕДІС УКРАЇНА» було придбано тютюнових виробів на загальну суму 51 250 000 грн., а у ТОВ «УКРТАФТ» - 41 427 000 грн.

В ході здійснених виїздів встановлено, що фактична діяльність за зареєстрованими юридичними адресами ТОВ «ТОРГ МОНОЛІТ ГРУП» і ТОВ «ТІ МАСТЕР» та за адресами розташування ліцензійних складів не здійснюється. Одночасно із цим, зазначені юридичні особи направляють податкову звітність з однієї адреси, яка містить ІР-адресу 195.123.182.19.

За таких обставин вважаю, що з зазначених підприємств здійснюється «торгівля» документів на право податкового кредиту по операціям з придбання сигарет в адресу транзитно-конвертаційних груп для використання в операціях підміни товарної номенклатури.

Юридичними особами, які входять до таких транзитно-конвертаційних груп, є підприємства з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «СВІТРЕМОНТ» (ЄДРПОУ 41162594), ТОВ «СНАББРИГАДА» (ЄДРПОУ 41160775), ТОВ «ДЖУС ВОРД» (ЄДРПОУ 42351189), ТОВ «АНТОНІЯ КОРП» (ЄДРПОУ 42464802), ТОВ «ЛОВ ІНДАСТІНГ» (ЄДРПОУ 42464053), які за документами нібито купляють тютюн оптом у ТОВ «ТОРГ МОНОЛІТ ГРУП» і ТОВ «ТІ МАСТЕР».

При цьому, для зберігання придбаного товару особи, які контролюють діяльність ТОВ «ТІ МАСТЕР» та «ТОРГ МОНОЛІТ ГРУП» використовують складські приміщення за адресами: м. Дніпро, вул. Верстова, 36Д; м. Дніпро, вул. Лабораторна, 61 (зареєстровано складське приміщення ТОВ «ЕКСТРА РУД ГРУП» (ЄДРПОУ 40499367), яке не подає податкову звітність з червня 2018 року та яке можливо причетне до незаконної діяльності вищевказаних невстановлених осіб та забезпечує зберігання без відповідного обліку тютюнових виробів, які вже фактично реалізовані).

Фактична реалізація тютюнових виробів відбувається шляхом оптової торгівлі тютюновими виробами за готівку, без відображення в податковому обліку з використанням приміщень за адресами: м. Дніпро, вул. Шмідта, 4-а, 4-д під прикриттям роздрібної торгівельної точки ТОВ «ОПТ ТОРГ ТАБАК», яке має ліцензію на роздрібну реалізацію тютюнових виробів; м. Нікополь, вул. Героїв Чорнобильців, 106-В, під прикриттям роздрібних торгівельних точок ТОВ «ПРОДАКШН СЕРВІС ЛС» та ТОВ «ТОРГ СЕРВІС НК», які також мають ліцензію на здійснення роздрібної торгівлі тютюновими виробами.

При цьому, по касовому апарату операції з оптового продажу тютюнових виробів також не проводяться.

З метою перевірки вказаної інформації на підставі ухвал Печерського районного суду міста Києва Генеральною прокуратурою було проведено ряд обшуків, за результатами яких вилучено велику кількість тютюнових виробів, а також документи, печатки та інші матеріальні носії інформації, які вказують не незаконну діяльність ряду юридичних осіб та підтверджують версію сторони обвинувачення, яку необхідно перевірити.

Зокрема, в ході досудового розслідування необхідно перевірити, чи здійснювалась оплата за поставлені тютюнові вироби, з метою співставлення даних, поданих юридичними особами до органів фіскальної служби з залишками тютюнових виробів, вилучених при проведенні обшуків та з інформацією про рух коштів по банківських рахунках наступних юридичних осіб:

-ТОВ «Торг Моноліт Груп» (ЄДРПОУ 42339758);

-ТОВ «Ті-Мастер» (ЄДРПОУ 41085850);

-ТОВ «Снаббригада» (ЄДРПОУ 41160775);

-ТОВ «Джус Ворд» (ЄДРПОУ 42351189);

-ТОВ «Антонія Корп» (ЄДРПОУ 42464802);

-ТОВ «Лов Індастінг» (ЄДРПОУ 42464053);

-ТОВ «Опт Торг Табак» (ЄДРПОУ 41851784);

-ТОВ «Продакшн Сервіс ЛС» (ЄДРПОУ 39884779);

-ТОВ «Торг Сервіс НК» (ЄДРПОУ 41716198);

-ТОВ «Град» (ЄДРПОУ 32466122);

-ТОВ «Днепрагротранс» (ЄДРПОУ 37274438);

-ТОВ «Максіторг Груп» (ЄДРПОУ 42501964);

-ТОВ «Торг Самара Компані» (ЄДРПОУ 42339329).

Згідно інформації Державної фіскальної служби вказані юридичні особи мають наступні рахунки у банківських установах:

1.ТОВ «Торг Моноліт Груп» (ЄДРПОУ 42339758):

-№ НОМЕР_1 (валюта рахунку - гривня), № НОМЕР_2 (валюта рахунку - гривня), № НОМЕР_3 (валюта рахунку - гривня), відкриті у АТ «Сбербанк», МФО 320627;

-№ НОМЕР_4 (валюта рахунку - гривня), відкритий в АТ «ОТП Банк», МФО 300528;

-№ НОМЕР_5 (валюта рахунку - гривня), відкритий в АТ АБ «Радабанк», МФО 306500;

-№ НОМЕР_6 (валюта рахунку - гривня), відкритий в АТ «Банк Кредит Дніпро», МФО 305749;

-№ НОМЕР_7 (валюта рахунку - гривня), № НОМЕР_8 (валюта рахунку - гривня), відкриті у АБ «Південний», МФО 328209;

-№ НОМЕР_9 (валюта рахунку - гривня), відкритий в АТ «Альфа-Банк» у м.Києві, МФО 300346;

-№ НОМЕР_10 (валюта рахунку - гривня), відкритий в АТ «А-Банк», МФО 307773;

-№ НОМЕР_11 (валюта рахунку - гривня), відкритий в АТ «Мотор-Банк», МФО 313009.

2.ТОВ «Ті-Мастер» (ЄДРПОУ 41085850):

-№ НОМЕР_12 (валюта рахунку - гривня), відкритий в АТ КБ «Приватбанк», МФО 305299;

-№ НОМЕР_13 (валюта рахунку - гривня), відкритий в АТ «Мотор-Банк», МФО 313009;

-№ НОМЕР_14 (валюта рахунку - гривня), № НОМЕР_15 (валюта рахунку - гривня), відкриті в АТ «ОТП Банк», МФО 300528;

-№ НОМЕР_16 (валюта рахунку - гривня), відкритий в АТ «КБ «Земельний капітал», МФО 305880.

3.ТОВ «Снаббригада» (ЄДРПОУ41160775):

-№ НОМЕР_17 (валюта рахунку - гривня), № НОМЕР_18 (валюта рахунку - гривня), № НОМЕР_19 (валюта рахунку - гривня), № НОМЕР_20 (валюта рахунку - гривня), № НОМЕР_21 (валюта рахунку - гривня), відкриті в ПАТ «Банк «Український капітал», МФО 320371;

-№ НОМЕР_22 (валюта рахунку - гривня), відкритий в ПАТ «Полікомбанк», МФО 353100;

4.ТОВ «Джус Ворд» (ЄДРПОУ 42351189):

-№ НОМЕР_23 (валюта рахунку - гривня), відкритий у Філії - Дніпровське обласне управління АТ «Ощадбанк», МФО 305482;

5.ТОВ «Антонія Корп» (ЄДРПОУ 42464802):

-№ НОМЕР_24 (валюта рахунку - гривня), відкритий у Філії - Дніпровське обласне управління АТ «Ощадбанк», МФО 305482;

6.ТОВ «Лов Індастінг» (ЄДРПОУ 42464053):

-№ НОМЕР_25 (валюта рахунку - гривня), відкритий у Філії - Дніпровське обласне управління АТ «Ощадбанк», МФО 305482;

7.ТОВ «Опт Торг Табак» (ЄДРПОУ 41851784):

-№ НОМЕР_26 (валюта рахунку - гривня), відкритий в АТ КБ «Приватбанк», МФО 305299;

8.ТОВ «Продакшн Сервіс ЛС» (ЄДРПОУ 39884779):

-№ НОМЕР_27 (валюта рахунку - гривня), № НОМЕР_28 (валюта рахунку - гривня), № НОМЕР_29 (валюта рахунку - гривня), відкриті в АТ КБ «Приватбанк», МФО 305299;

-№ НОМЕР_30 (валюта рахунку - гривня), відкритий у Філії - Дніпровське обласне управління АТ «Ощадбанк», МФО 305482;

9.ТОВ «Торг Сервіс НК» (ЄДРПОУ 41716198):

-№ НОМЕР_31 , № НОМЕР_32 (валюта рахунку - гривня), відкриті в АТ КБ «Приватбанк», МФО 305299;

10.ТОВ «Днепрагротранс» (ЄДРПОУ 37274438):

-№ НОМЕР_33 (валюта рахунку - гривня), відкритий в АТ «ОТП Банк», МФО 300528;

-№ НОМЕР_34 (валюта рахунку - гривня), відкритий в ПУАТ «Фідобанк», МФО 300175;

-№ НОМЕР_35 (валюта рахунку - гривня), у Філії - Дніпровське обласне управління АТ «Ощадбанк», МФО 305482;

11.ТОВ «Максіторг Груп» (ЄДРПОУ 42501964):

-№ НОМЕР_36 (валюта рахунку - гривня), № НОМЕР_37 (валюта рахунку - гривня), № НОМЕР_38 (валюта рахунку - гривня), № НОМЕР_39 (валюта рахунку - гривня), відкритий в АТ КБ «Приватбанк», МФО 305299;

12.ТОВ «Торг Самара Компані» (ЄДРПОУ 42339329):

-№ НОМЕР_40 (валюта рахунку - гривня), відкритий в АТ КБ «Приватбанк», МФО 305299;

-№ НОМЕР_41 (валюта рахунку - гривня), відкритий в АТ АБ «Радабанк», МФО 306500;

-№ НОМЕР_42 (валюта рахунку - рахунку), відкритий в в ПАТ «Полікомбанк», МФО 353100.

Прокурор вказує, що у сторони обвинувачення є достатньо підстав вважати, що вказані рахунки використовувалися у схемі легалізації коштів, отриманих злочинним шляхом.

Таким чином, прокурор зазначає, що з метою встановлення всіх обставин вчинення злочину, осіб які можуть бути причетними до вчинення незаконних дій по розтраті коштів банків, а також кінцевих вигодонабувачів виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу до документів, які знаходяться у володінні Акціонерного товариства «Універсал Банк» (ЄДРПОУ 21133352, зареєстрований за адресою: 04114, м.Київ, вул. Автозаводська, 54/19), а саме до інформації та документів, що відображають рух коштів із зазначенням контрагентів та призначення платежів по рахунках зазначених юридичних осіб.

В судове засідання прокурор не з`явився, подав до суду заяву про розгляд вказаного провадження у відсутність сторони обвинувачення, клопотання підтримав та просив його задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчим суддею не здійснювалась.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступних висновків.

Зі змісту та матеріалів клопотання вбачається, що слідчих управління з розслідування злочинів, вчинених злочинними організаціями, Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України, перебуває кримінальне провадження №12015040220000368, відомості щодо якого внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 01.04.15 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 185, ч. 2 ст. 190, ч. 3 ст.209, ст. 218-1, ч. ч. 3, 5 ст. 191, ч. 1, 2 ст.205, ч. 4 ст. 358, ч. 2 ст. 364, ч. 2 ст. 364-1, ч. 2 ст. 366 КК України.

В ході досудового розслідування виникла необхідність у отриманні тимчасового доступу до речей та документів, що перебувають у володінні Національного банку України (код ЄДРПОУ 00032106, місцезнаходження: 01601, м. Київ, вул. Інститутська, будинок 9) .

Відомості, що містяться у вищевказаних документах, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідні для проведення допитів, проведення відповідних слідчих і процесуальних дій під час здійснення досудового розслідування та можуть бути використані як докази стороною обвинувачення для доказування події кримінального правопорушення, винуватості осіб та інших обставин, визначених ст. 91 КПК України.

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах та документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей та документів.

Приймаючи до уваги вищевикладене, а також враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для часткового задоволення клопотання, а саме в частині надання тимчасового доступу, з можливістю вилучення належним чином завірених копій, слідчим слідчої групи та прокурорам групи прокурорів у кримінальному провадженні №12015040220000368.

В частині надання дозволу на тимчасовий доступ до речей іншим службовим особам правоохоронних органів, клопотання задоволенню не підлягає, оскільки останні не є стороною обвинувачення у кримінальному провадженні.

Керуючись ст. ст. 108, 160, 162, 163, 164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання - задовольнити частково.

Надати дозвіл прокурорам другого відділу процесуального керівництва управління організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням, яке здійснюється слідчими центрального апарату Державного бюро розслідувань Департаменту організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням кримінальних правопорушень, підслідних Державному бюро розслідувань, нагляду за додержанням законів його оперативними підрозділами та підтримання публічного обвинувачення у відповідних провадженнях Генеральної прокуратури України Хавіну Валентину Олеговичу, прокурорам групи прокурорів у даному кримінальному провадженні - прокурору Івано-Франківської місцевої прокуратури Кулявому Сергію Михайловичу, прокурору Шумського відділу Кременецької місцевої прокуратури Савчук Олені Євгеніївні, прокурору Іллічівської місцевої прокуратури Одеської області Юрченку Артему Сергійовичу, прокурору Київської місцевої прокуратури №2 м.Києва Мещерякову Анатолію Володимировичу, на тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю та знаходяться у володінні Акціонерного товариства «Універсал Банк» (ЄДРПОУ 21133352, зареєстрований за адресою: 04114, м.Київ, вул. Автозаводська, 54/19) та містять охоронювану законом таємницю з можливістю вилучення їх копій в електронному та паперовому вигляді, а саме, до: - інформації та документів, що відображають інформацію про відкриття та закриття рахунків, а також рух коштів (за період з моменту відкриття рахунку по теперішній час або до його закриття) з зазначенням ідентифікаційних даних контрагентів, яким перераховувались чи від яких отримувались грошові кошти, осіб, якими знімались кошти, призначень платежів, сум грошових коштів та платіжних доручень по рахунках, що відкриті на ім`я наступних юридичних осіб: - ТОВ «Екстра Ред Груп» (ЄДРПОУ 40499367) № НОМЕР_43 (валюта рахунку - гривня), відкритий у АТ «Універсал Банк», МФО 322001.

В задоволенні іншої частини клопотання - відмовити.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її поставлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Г.О. Матійчук

Ухвала виготовлена в двох примірниках: примірник № 1 - у матеріалах судового провадження; примірник № 2 та завірену копію ухвали надано прокурору Юрченку А.С.

Слідчий суддя Г.О. Матійчук