Ухвала суду № 83050717, 08.07.2019, Київський районний суд м. Харкова

Справа № 640/11896/19

н/п 1-кс/640/8401/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"08" липня 2019 р. Київський районний суд м. Харкова у складі:

слідчого судді - Божко В.В.,

за участю секретаря - Шилакіної Л.О.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі судових засідань у приміщенні суду в м. Харкові клопотання слідчого відділу розслідування особливо важливих справ та злочинів, учинених організованими групами, злочинними організаціями, СУ ГУНП в Харківській області капітана поліції Дерев`яшкіна Віталія Валерійовича по кримінальному провадженню №12019220000000877 від 08.06.2019 року про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, -

встановив:

05.07.2019 року до Київського районного суду м. Харкова надійшло клопотання слідчого про надання тимчасового доступу до речей і документів в ДПІ у Дарницькому районі ГУ ДФС у м. Києві, розташованої за адресою: 02068, м. Київ, вул. Кошиця, 3, а саме: вилучення належним чином завірених усіх документів ТОВ «Будівельна компанія Сіон», код ЄДРПОУ 41380617; вилучення належним чином завірених копій всіх наявних актів про результати планових та позапланових перевірок ТОВ «Будівельна компанія Сіон», код ЄДРПОУ 41380617, із додатками до них, поясненнями, запереченнями, висновками ревізорів стосовно заперечень та рішень керівництва вищестоящих податкових органів щодо скарг та заперечень, поданих ТОВ «Будівельна компанія Сіон», код ЄДРПОУ 41380617, щодо порушень, які виявлялися; отримання інформації про те чи оскаржувалися у встановленому порядку акти податкових перевірок зазначених підприємств, якщо так, то які рішення були прийняті за результатами розгляду скарг; вилучення належним чином завірених копій податкових декларацій з ПДВ, з урахуванням уточнюючого розрахунку, поданих ТОВ «Будівельна компанія Сіон», код ЄДРПОУ 41380617, за період з 01.01.2019 по теперішній час, з усіма додатками до них; вилучення належним чином завірених податкових декларацій на прибуток, поданих ТОВ «Будівельна компанія Сіон», код ЄДРПОУ 41380617, у період з 01.01.2019 по теперішній час, з усіма додатками до них; вилучення належним чином завіреного реєстру податкових накладних та декларацій поданих ТОВ «Будівельна компанія Сіон», код ЄДРПОУ 41380617, за період з 01.01.2019 по теперішній час; вилучення належним чином завіреного додатку № 5 до податкових декларацій з ПДВ (розшифровка податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів) поданих ТОВ «Будівельна компанія Сіон», код ЄДРПОУ 41380617, поданих з 01.01.2019 по теперішній час, а також зазначеної податкової звітності в електронному вигляді, матеріалів облікової справи ТОВ «Будівельна компанія Сіон», код ЄДРПОУ 41380617, інформації, щодо блокування податкових накладних підприємства у червні 2019 року, документів, які стали підставами для блокування вказаних накладних та документів, складених спеціальної комісією з розгляду вказаного питання.

На обґрунтування клопотання слідчий зазначає, що відділом розслідування особливо важливих справ та злочинів, учинених організованими групами, злочинними організаціями, СУ ГУНП в Харківській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні відомості про яке внесені до єдиного реєстру досудових розслідувань 08.06.2019 за номером 12019220000000877 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.191 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що 29 травня 2019 року посадові особи ТОВ «Шеньчжень констракшн Україна», код ЄДРПОУ 42949665, а також невстановлені особи шляхом зловживання службовим становищем заволоділи коштами зазначеного підприємства внесеного до його статутного капіталу та які зберігалися на підприємства рахунку в АТ «Укрсиббанк» номер НОМЕР_1 , в загальній сумі 9738628,59 грн. шляхом їх перерахування без наявних для того законних підстав, з використанням викраденого ключа доступу до системи «Інтернет-банкінг» підприємства, на рахунки наступних підприємств з ознаками фіктивності:

29.05.2019 на рахунок ТОВ «Будівельна компанія Сіон», код ЄДРПОУ 41380617, відкритий в філії «Київсіті» АТ КБ «Приватбанк» номер НОМЕР_2 , код банку 380775 перераховані 4 713 800 грн., з призначенням платежу «виконання будівельних робіт з матеріалом згідно рахунку»;

29.05.2019 на рахунок ТОВ «Бітконт», код ЄДРПОУ 41305655, відкритий в АТ «Сбербанк», код банку 320627, номер НОМЕР_3 , перераховані грошові кошти в сумі 3513811,00 грн., з призначенням платежу «сплата за матеріали згідно договору»;

29.05.2019 на рахунок ТОВ «Спецтранссервіс», код ЄДРПОУ 31626517, відкритий в банку АТ «Райффайзен банк Аваль» у м. Києві, код банку 380805, номер НОМЕР_4 , перераховані грошові кошти в сумі 1494000 грн., з призначенням платежу «за скраплений газ».

Згідно висновку аналітичного дослідження про результати дослідження фінансово-господарської діяльності ТОВ "ШЕНЬЧЖЕНЬ КОНСТРАКШН УКРАЇНА" код 42249665, по взаємовідносинам з ТОВ "СПЕЦТРАНССЕРВІС" код 31626517, ТОВ "БИТКОНТ" код 41305655, ТОВ "БУДІВЕЛЬНА ГРУПА "СІОН" код 41380617 щодо наявності ознак правопорушень, пов`язаних з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, та/або інших правопорушень за період з 01.01.2017 по 30.04.2019 складеного головним державним ревізором - інспектором відділу боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом ГУ ДФС у Харківській області, радником податкової та митної справи ІІ рангу, ОСОБА_1 , встановлено, що за результатами проведення вищенаведених фінансових операцій існує ймовірність: наявності ознак вчинення дій, які СУ ГУНП в Харківській області розглядаються за заявою ОСОБА_2 , про те що ОСОБА_3 , перебуваючи у місті Харкові шахрайським шляхом заволоділа грошовими коштами у розмірі 9738611 грн., з використанням рахунків підприємств, а саме: в 9:50:28 на рахунок НОМЕР_2 в Ф-лія «КИЇВСІТІ» АТ КБ ПРИВАТ, ТОВ "БУДІВЕЛЬНА ГРУПА "СІОН" код 41380617 перераховано 4 730 800, 00 грн, за виконання будівельних робіт з матеріалом згідно рахунку №15; в 9:50 на рахунок НОМЕР_3 в АТ «СБЕРБАНК» , ТОВ "БИТКОНТ" код 41305655- 3 513 811, 00 грн. за матеріали згідно договору П 2705/7; в 11:28 на рахунок НОМЕР_4 в АТ «РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ» ТОВ "СПЕЦТРАНССЕРВІС" код 31626517ООО - 1 494 000, 00 гривен., за скраплений газ, без відома директора ВАН ВАН ЦЗЯНЬШЕН, що ймовірно пов`язане з вчиненням дій, спрямованих на приховання чи володіння активами (грошові кошти), прав на такі активи, переміщення, зміну їх форми (перетворення), а так само набуттям, володінням або використанням активів, одержаних внаслідок вчинення злочину що передувало легалізації (відмиванню) доходів.

Слідчий вказує, що під час досудового розслідування виникла необхідність встановити всі обставини кримінального правопорушення, а саме: встановити фактичне місцезнаходження ТОВ «Будівельна компанія Сіон», код ЄДРПОУ 41380617, місцезнаходження офісних та складських приміщень, їх дійсних володільців, а також встановити усі обставини заволодіння майном ТОВ "ШЕНЬЧЖЕНЬ КОНСТРАКШН УКРАЇНА" код 42249665, шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем.

Крім того необхідно встановити повне коло засновників та власників вказаного підприємства, тобто всіх осіб причетних до їх створення та функціонування, повного кола повноважень директора підприємства, які закріплюються в статутних та установчих документах, період виникнення повноважень у керівників, час їх обрання та призначення на відповідні посади, усіх осіб, якими вчинялися реєстраційні дії від імені вказаного підприємств, які тягли за собою відповідні юридичні наслідки, наявність довіреностей, на підставі яких здійснювалися вказані реєстраційні дії з метою подальшої перевірки їх справжності та дійсності на момент вчинення реєстраційних дій та подання документів для реєстрації на підставі вказаних довіреностей.

Згідно з інформацією ДП «Інформаційно-ресурсний центр» підприємства ТОВ «Будівельна компанія Сіон», код ЄДРПОУ 41380617 перебуває на обліку в ДПІ у Дарницькому районі ГУ ДФС у м. Києві.

Слідчий вважає, що вказані відомості, які містяться в речах і документах, які знаходяться в ДПІ у Дарницькому районі ГУ ДФС у м. Києві, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у зв`язку з чим їх необхідно використати як докази.

Слідчий до судового засідання не з`явився, до суду надав заяву про розгляд клопотання у його відсутність, подане клопотання підтримує повністю.

Представник ДПІ у Дарницькому районі ГУ ДФС у м. Києві, будучи належним чином повідомленим про час та місце розгляду клопотання слідчого в судове засідання не з`явився, про причини неявки суд не повідомив.

Неприбуття цієї особи за судовим викликом, відповідно до ч.4 ст. 163 КПК України, не є перешкодою для розгляду цього клопотання.

Слідчий суддя, дослідивши Витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань, надані докази, вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню. Сторона обвинувачення довела наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи перебувають у володінні ДПІ у Дарницькому районі ГУ ДФС у м. Києві, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; іншими способами неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначених документів.

Керуючись ст.ст. 107, 159, 163, 164, 165, 166, 372 КПК України, слідчий суддя, -

ухвалив:

Клопотання задовольнити.

Дозволити право тимчасового доступу до речей та документів, зобов`язавши уповноважену особу ДПІ у Дарницькому районі ГУ ДФС у м. Києві, розташованої за адресою: 02068, м. Київ, вул. Кошиця, 3, надати слідчому відділу розслідування особливо важливих справ та злочинів, учинених організованими групами, злочинними організаціями, СУ ГУНП в Харківській області капітану поліції Дерев`яшкіну Віталію Валерійовичу тимчасовий доступ до:

усіх документів ТОВ «Будівельна компанія Сіон», код ЄДРПОУ 41380617; всіх наявних актів про результати планових та позапланових перевірок ТОВ «Будівельна компанія Сіон», код ЄДРПОУ 41380617, із додатками до них, поясненнями, запереченнями, висновками ревізорів стосовно заперечень та рішень керівництва вищестоящих податкових органів щодо скарг та заперечень, поданих ТОВ «Будівельна компанія Сіон», код ЄДРПОУ 41380617, щодо порушень, які виявлялися; документів щодо оскарження у встановленому порядку актів податкових перевірок зазначених підприємств та рішень, які були прийняті за результатами розгляду скарг; податкових декларацій з ПДВ, з урахуванням уточнюючого розрахунку, поданих ТОВ «Будівельна компанія Сіон», код ЄДРПОУ 41380617, за період з 01.01.2019 по теперішній час, з усіма додатками до них; податкових декларацій на прибуток, поданих ТОВ «Будівельна компанія Сіон», код ЄДРПОУ 41380617, у період з 01.01.2019 по теперішній час, з усіма додатками до них; реєстру податкових накладних та декларацій поданих ТОВ «Будівельна компанія Сіон», код ЄДРПОУ 41380617, за період з 01.01.2019 по теперішній час; додатку № 5 до податкових декларацій з ПДВ (розшифровка податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів) поданих ТОВ «Будівельна компанія Сіон», код ЄДРПОУ 41380617, поданих з 01.01.2019 по теперішній час, а також зазначеної податкової звітності в електронному вигляді, матеріалів облікової справи ТОВ «Будівельна компанія Сіон», код ЄДРПОУ 41380617, інформації, щодо блокування податкових накладних підприємства у червні 2019 року, документів, які стали підставами для блокування вказаних накладних та документів, складених спеціальної комісією з розгляду вказаного питання, з можливістю здійснення копіювання та вилучення належним чином завірених копій.

Встановити строк дії цієї ухвали один місяць, тобто до 08.08.2019 року включно.

Роз`яснити ДПІ у Дарницькому районі ГУ ДФС у м. Києві, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя - Божко В.В.