Ухвала суду № 83047754, 16.07.2019, Шевченківський районний суд міста Полтави (до 25.04.2025 - Октябрський районний суд м. Полтави)

Дата документу 16.07.2019 Справа № 554/5662/19

Провадження № 1-кс/554/10602/2019

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

16 липня 2019 року м. Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду міста Полтави Чуванова А.М., при секретарі Різник А.В., за участю слідчого Мішуровського В.В. розглянувши клопотання слідчого Другого слідчого відділу слідчого управління Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Полтаві Лісничої Ольги Миколаївні про тимчасовий доступ до речей і документів, за матеріалами досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42019220000000180 від 14.03.2019 року за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України,-

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся до суду із вище зазначеним клопотанням, в якому просить надати тимчасовий доступ до інформації, що перебуває у володінні ГУ ДФС у Харківській області. Своє клопотання мотивує наступним.

Другим слідчим відділом слідчого управління Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Полтаві, проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні№42019220000000180 від 14.03.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, за фактом зловживання службовим становищем співробітниками правоохоронного органу Харківської області.

В ході досудового розслідування встановлено, що старший оперуповноважений в ОВС першого відділу УВБ територіальних органів ДФС у Харківській області ОСОБА_1 за попередньою змовою з посадовими особами підприємств, а саме ОСОБА_2 , ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , ОСОБА_5 та ОСОБА_6 , зловживаючи владою та використовуючи службове становище з метою отримання неправомірної вигоди для себе та третіх осіб, організували злочинну схему, пов`язану з наданням незаконних послуг з виведення оборотних коштів підприємств реального сектору економіки з декларуємого обігу, незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість, а також з метою приховування факту та фактичних обсягів операцій діяльності підприємств та прикриття вказаної протиправної діяльності створили «конвертанційний центр», до складу якого увійшли низка фіктивних суб`єктів підприємницької діяльності, що заподіяло велику матеріальну шкоду державі.

Проведеними заходами у тому числі негласними слідчими (розшуковими) діями, встановлено, що ОСОБА_1 вступив у злочинну змову з

ОСОБА_2 , який у свою чергу придбав, ТОВ «Компанія Україна СВ» (код ЄДРПОУ 37781727) та ПП «БК Вектор» (код - 30412651), а також створив ряд інших фіктивних підприємств.

У подальшому ТОВ «Україна-СВ» здійснило фіктивну закупівлю будівельних матеріалів у ТОВ «Центр Оптової Комплектації» (код ЄДРПОУ 40443623) та ТОВ «Новаторбуд» (код - 32673903) та незаконно сформувало податковий кредит на суму понад 300 тисяч гривень. Після чого, ТОВ «Україна СВ» з метою конвертації грошових коштів у готівку, провела операцію з ТОВ «Олдіс-Групп» (код - 40984187), яка в свою чергу надала фіктивні послуги ПАТ «Маріупольський металургійний комбінат ім. Ілліча» (код - 00191129). Разом цим, проведеними заходами встановлено, що вищевказані особи мають намір на незаконне формування податкового кредиту за зазначеною схемою на суму понад 2 млн. гривень, що спричинить велику матеріальну шкоду державі.

Для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, зокрема для отримання відомостей, що є необхідними для з`ясування всіх обставин справи, у органу досудового розслідування виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до речей і документів ГУ ДФС у Харківській області, а саме: службових записок, висновків, рапортів та інших документів листування, між структурними підрозділами ГУ ДФС у Харківській області, щодо ПП «БК «Вектор» (код 30412651), ТОВ «Україна-СВ» (код ЄДРПОУ 37781727), ТОВ «ОЛДІС-ГРУПП» (код ЄДРПОУ 40984187), ТОВ «Новаторбуд» (код ЄДРПОУ 32673903), ТОВ «Центр оптової комплектації» (код ЄДРПОУ 40443623), ТОВ «Будівельна інвестиційна група «Мега Сіті» (код ЄДРПОУ 34758276), ПАТ «Маріупольський металургійний комбінат ім. Ілліча» (код ЄДРПОУ 00191129), інші зібрані матеріали та результати відповідних відпрацювань; актів, довідок, аналітичних досліджень чи інших матеріалів та податкової інформації щодо проведення відносно ПП «БК «Вектор» (код 30412651), ТОВ «Україна-СВ» (код ЄДРПОУ 37781727), ТОВ «ОЛДІС-ГРУПП» (код ЄДРПОУ 40984187), ТОВ «Новаторбуд» (код ЄДРПОУ 32673903), ТОВ «Центр оптової комплектації» (код ЄДРПОУ 40443623), ТОВ «Будівельна інвестиційна група «Мега Сіті» (код ЄДРПОУ 34758276), ПАТ «Маріупольський металургійний комбінат ім. Ілліча» (код ЄДРПОУ 00191129) камеральних, документальних (планових або позапланових; виїзних або невиїзних), фактичних перевірок, зустрічних звірок (чи про неможливість проведення зустрічних звірок), аналітичних досліджень, висновків щодо встановлених порушень, донарахованих та сплачених сум, результати їх оскарження, інформацію про передачу їх до правоохоронних органів, відомості про працівників, які здійснювали такі перевірки, облікових справ платників податків стосовно вказаних підприємств, документів, що стали підставою для реєстрації та взяття їх на облік, облікових карток платників податків, а також відомостей щодо наданої податкової звітності,інших документів у яких відображені відомості здійснення службовими особами ГУ ДФС у Харківській області перевірок вказаних підприємств.

Вказані документи перебувають у володінні ГУ ДФС у Харківській області за адресою: м. Харків, вул. Пушкінська, 46.

Саме під час тимчасового доступу до вказаних вище документів можливо встановити відомості, які мають значення для кримінального провадження, що самостійно, а також у сукупності із іншими доказами будуть мати суттєве значення для встановлення обставин, за яких вчинено злочин та осіб, які його скоїли, коло осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення, що можуть бути використані під час досудового розслідування, а саме при призначенні експертиз, допитах та проведенні інших слідчих дій, в яких виникне необхідність.

На підставі наведеного, слідчий просить задовольнити заявлене клопотання.

З огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей та документів, зазначених у клопотанні, розгляд даного клопотання слідчий вважав за необхідне проводити відповідно до ч. 2 ст.163 КПК України без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Слідчий в судовому засіданні підтримав заявлене клопотання, просив його задовольнити.

Згідно з ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Судом встановлено, що Другим слідчим відділом слідчого управління Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Полтаві, проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №42019220000000180 від 14.03.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, за фактом зловживання службовим становищем співробітниками правоохоронного органу Харківської області.

В ході досудового розслідування встановлено, що старший оперуповноважений в ОВС першого відділу УВБ територіальних органів ДФС у Харківській області ОСОБА_1 за попередньою змовою з посадовими особами підприємств, а саме ОСОБА_2 , ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , ОСОБА_5 та ОСОБА_6 , зловживаючи владою та використовуючи службове становище з метою отримання неправомірної вигоди для себе та третіх осіб, організували злочинну схему, пов`язану з наданням незаконних послуг з виведення оборотних коштів підприємств реального сектору економіки з декларуємого обігу, незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість, а також з метою приховування факту та фактичних обсягів операцій діяльності підприємств та прикриття вказаної протиправної діяльності створили «конвертанційний центр», до складу якого увійшли низка фіктивних суб`єктів підприємницької діяльності, що заподіяло велику матеріальну шкоду державі.

Стаття 163 КПК України передбачає, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Частиною 7 ст. 163 КПК України також передбачено, що слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

В судовому засіданні слідчим доведено, що інформація перебуває у володінні ГУ ДФС у Харківській області, та вказана інформація, сама по собі має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні може сприяти розкриттю кримінального правопорушення, встановленню обставин та мати доказове значення у справі. Іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою вищевказаної інформації, неможливо.

Однак, посилання слідчого в клопотанні про надання тимчасового доступу до «інших документів у яких відображені відомості здійснення службовими особами ГУ ДФС у Харківській області перевірок вказаних підприємств», є неконкретизованими, а сама ухвала суду з приводу надання тимчасового доступу до таких речей може бути незрозумілою для виконання, що суперечить вимогам п.5 ч.1 ст.164 КПК України.

З урахуванням наведеного, клопотання слідчого підлягає частковому задоволенню.

Особа, зазначена в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів як володілець речей або документів, зобов`язана згідно з ч. 1 ст. 165 КПК надати тимчасовий доступ до визначених в ухвалі речей або документів особі, вказаній у відповідній ухвалі слідчого судді, суду.

Враховуючи вищевикладене, керуючись ст.ст. 159-166, 167, 372 КПК України, , -

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого задовольнити частково.

Надати слідчим Другого слідчого відділу слідчого управління Територіального управління ДБР у м. Полтаві Лісничій Ользі Миколаївні, Плохотнікову Артему Вікторовичу, Мироненку Дмитру Ігоровичу та прокурорам групи прокурорів у кримінальному провадженні Лисокобилка Андрію Михайловичу, Шаповалову Євгену Євгеновичу, Панову Олександру Олександровичу, Калмикову Олексію Антоновичу, Якутіну Владиславу Володимировичу, Сапсай Івану Володимировичу, Мусієнко Дмитру Володимировичу, Жеваго Вадиму Віталійовичу, дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю зробити їх копії, що знаходяться у володінні ГУ ДФС у Харківській області за адресою: м. Харків, вул. Пушкінська, 46, а саме: службових записок, висновків, рапортів та інших документів листування, між структурними підрозділами ГУ ДФС у Харківській області, щодо ПП «БК «Вектор» (код 30412651), ТОВ «Україна-СВ» (код ЄДРПОУ 37781727), ТОВ «ОЛДІС-ГРУПП» (код ЄДРПОУ 40984187), ТОВ «Новаторбуд» (код ЄДРПОУ 32673903), ТОВ «Центр оптової комплектації» (код ЄДРПОУ 40443623), ТОВ «Будівельна інвестиційна група «Мега Сіті» (код ЄДРПОУ 34758276), ПАТ «Маріупольський металургійний комбінат ім. Ілліча» (код ЄДРПОУ 00191129), інші зібрані матеріали та результати відповідних відпрацювань; актів, довідок, аналітичних досліджень чи інших матеріалів та податкової інформації щодо проведення відносно ПП «БК «Вектор» (код 30412651), ТОВ «Україна-СВ» (код ЄДРПОУ 37781727), ТОВ «ОЛДІС-ГРУПП» (код ЄДРПОУ 40984187), ТОВ «Новаторбуд» (код ЄДРПОУ 32673903), ТОВ «Центр оптової комплектації» (код ЄДРПОУ 40443623), ТОВ «Будівельна інвестиційна група «Мега Сіті» (код ЄДРПОУ 34758276), ПАТ «Маріупольський металургійний комбінат ім. Ілліча» (код ЄДРПОУ 00191129) камеральних, документальних (планових або позапланових; виїзних або невиїзних), фактичних перевірок, зустрічних звірок (чи про неможливість проведення зустрічних звірок), аналітичних досліджень, висновків щодо встановлених порушень, донарахованих та сплачених сум, результати їх оскарження, інформацію про передачу їх до правоохоронних органів, відомості про працівників, які здійснювали такі перевірки, облікових справ платників податків стосовно вказаних підприємств, документів, що стали підставою для реєстрації та взяття їх на облік, облікових карток платників податків, а також відомостей щодо наданої податкової звітності.

В іншій частині клопотання відмовити.

Контроль за виконанням ухвали покласти на слідчого в провадженні якого знаходиться кримінальне провадження.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл про проведення обшуку згідно з положеннями кримінально-процесуального кодексу України з метою відшукування та вилучення зазначених документів.

Роз`яснити, що за умисне невиконання ухвали суду, передбачена відповідальність за ст. 382 КК України.

Ухвала остаточна та оскарженню не підлягає.

Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя А.М. Чуванова